5) при кредитованиях реального сектора конкуренция намного выше, чему способствует формирование фондового рынка и проникновение иностранных банков. Чтобы продвинуть бизнес дальше, банки должны ценить каждого, даже самого маленького клиента. [25]
Анализ деятельности крупных банков в сфере кредитования населения показал, что в дополнение к высокому темпу роста объемов этого вида кредитования просроченная задолженность по ним быстро увеличивается.
Виды кредита являются основополагающим элементом механизма кредитования населения. Данные изменения также должны повлиять на структуры кредита для населений в сторону увеличения популярности нецелевых кредитов и ипотечного кредитования.
Более привлекательные в нецелевых кредитах (займы на неотложные нужды) - удобство. К примеру, чтобы получить кредит на покупку автомобиля, необходимо застраховать автомобиль и поставить сигнализацию, так как за ипотечный кредит требуется заплатить существенный первоначальный взнос. Ссуду на неотложные нужды получают деньгами и тратят на свои усмотрения без каких-либо условий и ограничений со стороны банка (за исключением естественного требования - своевременного погашения кредитов). Кредит на неотложные нужды не привязан к предмету покупки, суммы кредита поступает непосредственно заемщикам, а не на счет компаний, как это имеет место в случае автокредитов. Так, кредит на неотложные нужды позволяет вам приобретать товар или услуги, которые недоступны при помощи обычных целевых кредитов, а также освобождает заемщиков от всех видов «дополнительных услуг», которые заемщики обязаны использовать для целевого кредитования, таких как страхование в указанном банке фирмы. Во многих банках, которые работают с населением, большая часть кредитного портфеля для потребительского кредитования уже учитывается нецелевыми кредитами, и их размеры будут продолжать расти.
В то же время нужно наиболее активно применять ипотечные кредиты, а не личные займы, как сейчас, то есть качественно изменить структуру кредитования. Рынок ипотеки, несомненно, является наиболее перспективным. Множество банков уже имеют собственный опыт в этой области, выраженный в виде программ ипотечного кредитования. Но доход здесь небольшой, потому что кредитование не носит массовый характер. Деятельность в этой сфере связана с большим количеством рисков, в главном связанных с продолжительностью периода кредитования. Поэтому стоимости кредитных услуг очень высока.
Чтобы привлечь клиентов, стоит, прежде всего, снизить процентную ставку, устранив риск неплатежа. Для этого банки должны обрезать ненадежных заемщиков и предотвращать ситуации невозврата и, соответственно, связанные с этим дополнительные расходы. Учитывая низкие обеспечения жильем граждан, неудовлетворительные состояния жилищного фонда, а также сохранения нынешних темпов роста доходов населения, мы можем ожидать значительного повышения ипотечного кредитования в ближайшие года, доли которых в общих объемах кредитов будут неуклонно расти.
Рынок образовательного кредитования является наименее развитым. Его главная идея - разбить порочный круг: отсутствия необходимого образования - низкий заработок - нехватка средств для образования - отсутствия необходимого образования. Специфики образовательного кредита заключаются в низкой процентной ставке (предельно возможной ставке рефинансирования) и длительном сроке погашения кредита (до 10 лет). [26]
Тенденции в формировании российского рынка кредитования населения связаны с устранениями актуальных проблем в данной области. Можно выделять такие проблемы кредитования населений: проблему недобросовестной конкуренции и тесно связанную с ней информационную проблему. Рекламные фирмы и маркетинговая деятельность не в полной мере предоставляют заемщикам важные информации об аспектах и проблемах банковского кредитования, в частности, реальной стоимости кредитов. Банки должны быть заинтересованы в том, чтобы процентные ставки по кредитам были «открытыми», потому как это непосредственно связано с платежеспособностью заемщиков и, следовательно, снижением риска невыполнения кредита. Первым шагом в борьбе с недобросовестной конкуренцией стали рекомендации кредитным учреждениям о стандартах раскрытий информаций при предоставлениях потребительских кредитов, выработанных Федеральной антимонопольной службой (ФАС) и Центральным банком Российской Федерации, принятие закон о кредитных историях, а также рассмотрение Государственной Думой законопроекта о потребительских кредитованиях.
Дополнительные платежи, которые заемщик должен заплатить в дополнение к погашениям основной суммы и процентов по кредиту. Они включают:
- Единовременные выплаты по кредитным ставкам (% годовых): первоначальный платеж, оплата за открытия, ведения счетов клиента;
- Комиссия за предоставления кредита, ежемесячные платежи: комиссия за осуществление кредитного бизнеса, комиссию по предоставлениям кредита, комиссию по расчетно-кассовому обслуживанию, комиссию по организации кредита, за ведения кредитной карты. Ежемесячная комиссия в особенности чувствительна для потребителя, размеры которой варьируется в границах 0,82% от суммы кредита. Более того, независимо от того, что баланс кредита с каждым последующим платежом снижается, комиссия (в отличие от процентов) берется из оригинала, большой суммы. Оказывается, что кроме основного долга и ежемесячных процентов, кредит «тяжелее» на 24% годовых (если вы принимаете максимальную сумму комиссии);
- штрафы: пеня за несвоевременную уплату следующего платежа по кредиту, штрафные санкции за досрочные погашения кредита, за каждый день просрочки платежа.
И лишь суммирования всех плат и комиссий позволяет получить полную картину реальной стоимости кредита. В итоге этого суммирования общая процентная ставка увеличивается в несколько раз, даже если получается так называемый беспроцентный кредит. [27]
Размеры их ресурсной базы и капитализации является ограничениями роста кредитования для многих банков. Поэтому банки, которые занимаются кредитованием населений, должны усилить политику депозитов по аналогии с зарубежным опытом, что свидетельствует о том, что существенным источником ресурсной базы потребительского кредитования являются депозиты физических лиц.
Разработка относительно новых видов кредитов (кредиты на образование, кредиты молодым семьям для хозяйственного обзаведения и т. д.) также требует увеличений ресурсов. В данной связи банкам нужно обеспечить рост и оптимизации структур ресурсной базы путем диверсификации задействованных источников с учетами их преимуществ и недостатков. Реализации данной задачи возможны на основе разработки таких методов привлечения ресурсов, как: расширения инструмента рефинансирования Банком России; их универсальность и доступность для банков; размещения собственных облигаций коммерческими банками на рынке ценных бумаг; секьюритизации кредитного портфеля.
Стоит разработать и улучшить стандартизированные банковские продукты, основанные на основе рыночных исследований, наиболее понятные для конечных пользователей. Данными продуктами могут быть: кредитные карты, автокредиты, экспресс-кредитование, кредиты молодым семьям для создания хозяйства, ипотечные кредитования и т. д.
Чтобы повысить качество обслуживания, стоит повысить профессионализм и материальную заинтересованность прямых менеджеров, которые работают с клиентами, посредством внедрений материальных и нематериальных методов стимулирований продаж займов на местах.
В ближайшем будущем, следуя глобальным тенденциям формирования потребительского кредитования, в нашей стране сектор розничных банковских услуг трансформируется в три главные области:
- кредитные карты;
- автокредит;
- ипотечный кредит.
Для развития данных программ банкам нужно:
- снижения процентной ставки в качестве фактора роста спроса;
- страхования финансовых рисков от возможных убытков;
- создания кредитных бюро по всей России;
- тесные сотрудничества с торговыми и страховыми компаниями;
- развитие инфраструктуры банковских технологий.
2.Организация и учет кредитования физ лиц
2.1 Технология и схема предоставления кредита
Предоставление кредитных средств производится наличными (через Банковскую кассу Банка) или в безналичной форме. Последнее теперь стало нормой, при этом передача кредитных средств в зависимости от условий контракта может быть осуществлена по одной из следующих схем:
- к текущему (ранее открытому) банковскому счету заемщика, обычно связанному с дебетовой картой заемщика;
- к вновь открытому (в связи с заявлением в банк для потребительского кредита) банковскому счету заемщика, обычно привязанному к кредитной карте заемщика (выдается при открытии счета);
- на расчетном счете посреднической организации, предоставляющей заемщику в соответствии с соглашением, заключенным между ним и банковскими товарами или услугой, с задержкой платежа.
Предоставление кредитных средств может предшествовать выполнению заемщиком одной или нескольких предварительных условий банка. Например, заемщик должен предоставить доказательства предполагаемого использования кредитных средств, заключить договор с страховой компанией, рекомендованной банком, предоставить залог или гарантировать его обязательства. Конкретная процедура предоставления кредита указывается в соответствующем разделе договора. По соглашению между банком и заемщиком эта процедура может быть впоследствии пересмотрена. В кредитных организациях существует определенный список документов, которые заемщик должен предоставить для получения потребительского кредита:
1. Заполненная Анкета-заявка;
2. Паспорт гражданина России (с отметкой о ранее выданном паспорте);
3. Копия документа о наличии машины (паспорт транспортного средства (ПТС), свидетельство о регистрации транспортного средства), заверенная банком (если таковая имеется);
4. Копия свидетельства о регистрации в налоговый орган или страховой сертификат государственного пенсионного страхования;
5. Банковские карты (при наличии).
Кроме того, кредитной организации могут потребоваться следующие документы:
1. Копия трудовой книжки, заверенная работодателем;
2. Справка о доходах физического лица (2-НДФЛ, 3-НДФЛ) или в свободной форме (заверенный работодателем) за последние шесть месяцев или декларация за предыдущий календарный год и предыдущий отчетный период текущий календарный год с отметкой налоговой инспекции (для заемщика-предпринимателя); или документы об уплате единого налога на вмененный доход для предпринимателей, которые перечислили этот налог в течение последних шести месяцев; если заемщик имеет такие доходы, как доход от аренды, дивиденды, проценты, документы, подтверждающие их фактическое получение за последние 12 месяцев (например, соответствующие соглашения). В то же время эти виды доходов должны быть постоянными, а не разовыми. При наличии субсидий из субъекта Российской Федерации - документов, гарантирующих субсидии на протяжении всего периода кредитования (например, в форме договора с администрацией);
3. Копии документов о наличии квартиры (дома), заверенные банком или заверенные нотариально (рекомендуется);
4. Поручительство;
5. Паспорт поручителя;
6. Счета за товары / услуги;
7. Заявка на получение кредита по форме банка;
8. Копия военного билета для мужчин призывного возраста.
Рассмотрим стандартную схему потребительского кредита
Получение общей информации о кредитных условиях от выбранного банка;
Подача заявки в банк на потребительский кредит;
Подготовка документов для кредитного анализа банка;
Проверка полноты и надежности пакета документов для кредитного анализа банка, его передача уполномоченному сотруднику банка;
Рассмотрение банком пакета документов при анализе кредитоспособности потенциального заемщика;
Принятие банком решений / выводов по вопросу (отказ в выдаче) кредита, информирование о решении потенциального заемщика;
В случае положительного решения / заключения - предоставление заемщику дополнительной информации об условиях потребительского кредита;
Разработка заемщиком и банком конкретных условий для предоставления потребительского кредита, координация между заемщиком и банком проекта кредитного договора;
Подписание сторонами кредитного соглашения и приложений к нему (если таковые имеются);
Передача (выдача) заемщику кредитных средств в порядке, установленном условиями кредитного договора
2.2 Учет предоставленных кредитов физическим лицам
Характеристики счетов, используемых для учета кредитов физическим лицам
Кредиты физическим лицам отражаются на балансовом счете 455:
45502 на срок до 30 дней
A45503 сроком от 31 до 90 дней
A45504 сроком от 91 до 180 дней
A45505 сроком от 181 дней до 1 года
A45506 сроком от 1 до 3 лет
A45507 более 3 лет
A45508 по запросу
A45509 кредит предоставленный в случае отсутствия средств на счете депозита («овердрафт»)
A45515 резервы на возможные убытки
По дебету отражаются:
сумма предоставленных кредитов в соответствии с расчетными (текущими) счетами клиентов, денежным счетом (для физических лиц), счетами, вкладами (вкладами) физических лиц, корреспондентскими счетами;
суммы восстановленных кредитов в переписке со счетами по учету просроченной задолженности клиентов, отложенных в порядке, установленном в кредитной организации.
По кредиту счетов отражаются:
сумма погашенных задолженностей по предоставленным клиентам кредитам в соответствии с расчетными (текущими) счетами клиентов, денежным счетом (для физических лиц), депозитными счетами (для физических лиц), счетами расчетов с работниками по заработной плате, корреспондентским счетам;