Содержание
1. Теоретические основы страхования средств автотранспорта
.1 Сущность страхования автотранспорта
.2 Зарубежный опыт страхования транспортных средств
.3 Проведение страхования транспортного средства в России
. Анализ финансового состояния ООО РОСГОССТРАХ за 2010-2012 гг.
.1 Краткая характеристика ООО "РОСГОССТРАХ"
.2 Анализ финансового состояния предприятия
.3 Анализ финансово-хозяйственной деятельности предприятия
.4 Анализ проведения страхования автотранспорта в ООО РГС
. Проблемы и перспективы развития автострахования в России
.1 Современное состояние рынка автострахования
.2 Перспективы развития рынка автострахования
.3 Мероприятия по совершенствованию деятельности ООО "Росгосстрах" и их экономическая эффективность
Заключение
Список использованных источников информации
Приложения
Введение
Страхование - система страховой защиты от возможного наступления различного рода рисков. Оно представляет собой способ возмещения страховщиком убытков пострадавшим путем их распределения между всеми страхователями. Страховщик формирует за счет страховых взносов всей совокупности страхователей страховой фонд, средства которого при наступлении страховых событий направляет на страховые выплаты. Отсюда, страховщик является лишь посредником в этой системе отношений, причем на его ответственности длительный период времени находятся большие суммы денежных средств.
Тенденции глобализации бизнеса, развития международной конкуренции, телекоммуникаций и Интернета и другие формирующиеся особенности новой экономики обусловливают необходимость пересмотра взглядов отечественного менеджмента на проблемы эффективного управления предприятиями в направлении обеспечения адекватности применяемых методов и инструментов принципам современной управленческой парадигмы. Без разработки соответствующей концепции эффективного менеджмента, в которой должны быть предложены конкретные научно-практические подходы к реальному преодолению несоответствий сложившейся российской модели управления требованиям новой экономики, невозможно решить данную задачу.
Развитие эффективного менеджмента страховых компаний имеет первостепенное значение среди факторов и условий, обеспечивающих экономический рост в стране. Разработка современной методологической концепции эффективного менеджмента способна обеспечить позитивное развитие страховых компаний.
Опыт развития цивилизованных стран показывает, что самый надежный способ компенсации ущербов, связанных с рисками, - это страхование, которое является важным стратегическим сектором экономики страны. Создание эффективной системы страхования как важнейшего компонента финансовой инфраструктуры экономики страны позволяет обеспечивать условия и возможности для развития предпринимательской деятельности. Основу такого вида деятельности в России и других рыночных странах составляют страховые организации. Однако уровень развития страхования в нашей стране нельзя считать достаточным, поскольку он не обеспечивает потребностей в страховой защите общества.
В настоящее время в России существуют два слабо зависящих друг от друга страховых рынка. На первом ведется цивилизованный бизнес, развиваются классические виды страхования и клиентам предлагаются страховые продукты, позволяющие снижать реальные риски; а на втором страховом рынке прокручиваются зарплатные схемы. Потребность в решении сложных и разнообразных проблем становления и развития эффективного менеджмента в страховых компаниях определяет практическую значимость исследования.
Все выше названные обстоятельства обусловили выбор темы дипломной работы, определили ее структуру и методы исследования
Цель дипломной работы состоит в оценке эффективности страхования средств автотранспорта в РФ. В соответствии с указанной целью в дипломной работе были поставлены следующие задачи:
- дать понятие автострахования;
- определить виды автострахования;
изучить правовые основы автострахования;
проанализировать рынок автострахования в России;
оценить эффективность предлагаемых услуг страховой компании;
разработать практические рекомендации по повышению эффективности работы страховой компании.
Объектом дипломной работы выступает рынок автострахования РФ.
Предметом исследования выступают отношения, возникающие в процессе страхования транспортных средств.
Структура и объем работы. Дипломная работа состоит из введения, основного текста, который имеет 3 главы, заключения, списка литературы и приложений. Работа написана на 103 страницах машинописного текста, содержит 27 таблиц и 23 рисунка.
Во введение определена актуальность выбранной темы работы, отражены цель и задачи исследования, выделены объект и предмет работы и представлена информационная база исследования.
В первой теоретической главе раскрывает история автострахования в России, описаны основные виды страхования транспортных средств, отражена правовая база автострахования в России.
Во второй аналитической главе дана общая характеристика рынка автострахования в России, проведен анализ рынка добровольного и обязательного страхования за пять лет.
В третьей главе отражены проблемы рынка автострахования в России, кроме этого, исследуется влияние финансового кризиса на рынок, предлагаются мероприятия по совершенствованию страхования транспортных средств в России.
В заключении сделаны выводы по работе и отражена достигнутая цель исследования.
Список использованной литературы содержит 40 источников, в том числе учебные пособия, периодические издания. В приложения даны наглядные материалы, а именно диаграммы и таблицы, по теме работы.
В ходе исследования применялись теоретическая и методологическая база системного подхода, инвестиционного менеджмента, экономико-математического моделирования, экономического анализа и теория рыночной экономики.
Информационной базой исследования явились труды отечественных и зарубежных ученых, постановления и распоряжения законодательных и исполнительных органов государственной власти Российской Федерации по вопросам страхования, материалы научных конференций, нормативные и справочные материалы, данные Государственного комитета по статистике Российской Федерации, отчеты Инспекции страхового надзора за страховой деятельностью Министерства финансов.
Материал работы основан на фундаментальных законах, действующих в РФ
(Закон РФ "Об организации страхового дела в Российской Федерации"
№4015-1 от 27 ноября 1992 года, ФЗ "Об оценочной деятельности в Российской
Федерации" №135-Ф3 от 29 июля 1998 года, ФЗ "О бухгалтерском
учете" от 21 ноября 1996 г. №129-ФЗ и др.), на учебных пособиях по расчету
показателей, а также на статьях периодических изданий и практических
материалах, разработанный действующими компаниями.
Для понимания сущности страхования необходимо рассмотреть само понятие "страхование". В настоящее время существуют различные его трактовки. Закон РФ от 27 ноября 1992 г. № 4015-1 "Об организации страхового дела в Российской Федерации" дает следующие определение: "Страхование представляет собой систему отношений по защите имущественных интересов физических и юридический лиц при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, которые формируются из уплачиваемых ими страховых взносов (страховых премий)" [3].
Каско - это слово итальянского происхождения, и означает оно один из видов добровольного страхования автомобилей. Точкой отсчета для российского рынка добровольного автострахования можно назвать конец восьмидесятых - начало девяностых годов. Национальный рынок страхования АвтоКАСКО начал формироваться с момента открытия крупными западными компаниями своих представительств в России.
Под автотранспортным страхованием понимается совокупность видов страхования от опасных рисков, возникающих на автотранспортном средстве. Объектами страхования могут выступать как сами автотранспортные средства, так и перевозимые ими грузы. Автотранспортные средства - механизированные и другие средства автомобильного и моторного транспорта. На страхование принимаются автомототранспортные средства, подлежащие регистрации органами ГИБДД МВД РФ. Отдельно могут быть застрахованы объекты водного транспорта, подлежащие государственной регистрации в органах водного контроля.
Страхователями средств транспорта могут быть российские граждане, иностранцы и лица без гражданства, а также юридические лица в любой организационно-правовой форме. Объем обязательств страховщика определяется следующими основными вариантами:
Полное возмещение ущерба.
Частичное возмещение ущерба.
Возмещается только ущерб, нанесенный в результате стихийного бедствия, ДТП, похищения или угона.
Возмещение ущерба, нанесенного вследствие пожара, взрыва, ДТП (кроме боя стекол или повреждения шин, если при этом транспортному средству не причинены другие повреждения).
Особенности страхования автомобилей:
участие страхователя в несении риска путем установления франшизы;
возмещение стоимости потери товарного вида автомобиля в результате страхового события, на случай наступления которого заключен договор.
Определение ущерба производится на основании страхового акта и приложенных к нему документов (органов милиции, ГИБДД, пожарного надзора, следственных, судебных органов, медицинских учреждений и др.). Страховое возмещение выплачивается в размере нанесенного ущерба, но не выше соответствующей страховой суммы, обусловленной страховым договором.
Обязанности сторон при наступлении страхового случая.
Страхователь обязан:
принять все меры к спасению автомобиля;
в случае аварии, пожара, взрыва, похищения авто незамедлительно заявить в компетентные органы (ГАИ, органы пожарного надзора и т.д.);
в течение суток письменно заявить в страховую компанию;
предъявить в страховую компанию поврежденный автомобиль;
Страховщик обязан в день получения заявления осмотреть поврежденный автомобиль, составить по установленной форме страховой акт и в течение установленного договором срока произвести выплату страхового возмещения.
Основными участниками транспортной перевозки являются: отправитель (грузополучатель), перевозчик, экспедитор.
Договоры перевозки грузов можно классифицировать по признакам:
по видам транспорта;
по территории (внутригосударственной, международной);
по количеству участвующих перевозчиков (местные перевозки, перевозки в прямом сообщении, прямые смешанные перевозки и т.д.).
Условия заключения договора:
Условия А - страхование от всех рисков;
Условия В - гибель застрахованного груза или повреждение вследствие пожара, взрыва, посадка на мель, выброса на берег, сход с рельсов при наземной транспортировке, столкновение с объектом, землетрясение.
Таким образом, автотранспортное страхование - это вид страхования, при котором страховщик обеспечивает выплату сумм третьим лицам (или возмещает страхователю), которые страхователь обязан уплатить третьим лицам за причиненный им при эксплуатации средств транспорта вред: смерть, увечье или иное повреждение здоровья: уничтожение или повреждение имущества. Страховщиком возмещаются также понесенные страхователем судебные расходы по делам, связанным со взысканиями за причинение вреда.
Основными видами автотранспортного страхования являются:
- страхование средства транспорта;
- страхование ответственности владельцев транспортных средств;
страхование от несчастных случаев владельцев и пассажиров транспортного средства.
Большинству владельцев полисов каско они обходятся в пределах 6- 12% стоимости машины. Однако стоит иметь в виду, что если автомобиль старый, да еще и с правым рулем, - стоимость страхования такой машины может возрасти до 15%. Далеко не все страховые компании страхуют автомобили, претендующие на статус "заслуженных пенсионеров". Большинство продают полисы владельцам иномарок не старше 12 лет и отечественных машин не старше 6 лет.
Выбирая страховую компанию, нужно ориентироваться на ее стабильность и
репутацию на рынке. А также, внимательно читать договор страхования каско, -
особенно, в той его части, которая детально описывает возникновение страховых
случаев. Самые важные моменты и, так называемые, подводные камни кроются порой
в тексте, набранном мелким шрифтом. Его следует изучить особенно внимательно.
Для Российского страхового рынка обязательное страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств достаточно новый вид страхования, но уже сейчас аналитики прогнозируют высокий уровень убыточности ОСАГО. Проблема высоких убытков по ОСАГО характерна для многих европейских стран, среди которых Ирландия. До последнего времени страховщики справлялись с растущими выплатами исключительно путем повышения страховых тарифов (Ирландия - страна с самым высоким уровнем тарифов по ОСАГО в Европе). Однако опыт показал, что проблема высоких тарифов имеет решение в целенаправленных превентивных мероприятиях по снижению убытков. В реализации таких программ должны принимать участие не только страховые компании, но и государственные структуры. Только спланированными совместными усилиями можно добиться снижения аварийности и травматизма на дорогах, что является одной из целей обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств. Далее рассмотрим систему обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств в Ирландии, опыт этой страны может быть полезен для России в решении проблем ОСАГО.
Обязательное страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств введено в Ирландии в 1961 году путем принятия поправок в Закон, регулирующий дорожное движение (Road Traffic Act). Законом установлены страховые суммы, права и обязанности страхователей, страховщиков и потерпевших в ДТП. Помимо Закона, обязательное страхование регулируется иным нормативным документом - "Road Traffic Regulations", аналогом российских Правил обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств. Правила регламентируют формы:
- страхового полиса;
- заявления о ДТП;
заявления о выдаче дубликата страхового полиса в связи с утерей оригинала;
специального знака, удостоверяющего наличие у водителя страхового полиса (Insurance windscreen disc) - аналог российского специального знака государственного образца.Traffic Act в 1964 году установила обязанность водителя прикреплять к ветровому стеклу автомобиля специальный знак, свидетельствующий о наличии у водителя полиса обязательного страхования.
Отметим, что ОСАГО - единственный вид обязательного страхования в Ирландии (в отличие от России, где их количество приближается к 60). Рынок обязательного автострахования в Ирландии - наиболее динамичный, так с 1990 г. по 2002 г. объем сборов вырос в три раза - с 627 млн. евро до 1890,7 млн. евро [24, с.27]. На ОСАГО приходится почти половина от сборов всего ирландского страхового рынка.
Как и в России, согласно Закону в рамках обязательного страхования гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств производится страхование двух видов риска:
- нанесение вреда жизни или здоровью третьих лиц (в том числе пассажирам транспортного средства) - страховая сумма неограниченная;
- нанесение вреда имуществу третьих лиц. Страховая сумма составляет 250 тыс. евро на всех потерпевших. Страховая сумма установлена на каждый страховой случай. Как правило, водители приобретают дополнительное покрытие по "имуществу" и увеличивают страховую сумму до 30 млн. евро.