МИНИСТЕРСТВО НАУКИ И ВЫСШЕГО ОБРАЗОВАНИЯ РФ
ФГБОУ ВО «Уральский Государственный Экономический Университет»
ИНСТИТУТ ДИСТАНЦИОННОГО ОБРАЗОВАНИЯ
Контрольная работа
По дисциплине: Страхование
Выполнил:
Каримов Ильдар Маратович
Екатеринбург 2019
Содержание
1. Теоретические вопросы
1.1 Страхование как финансовая и экономическая категория
1.2 Страхование от несчастных случаев
1.3 Под отрасли имущественного страхования
2. Тестовые задания
Список использованных источников
1. Теоретические вопросы
1.1 Страхование как финансовая и экономическая категория
В экономической науке существует группа теорий, относящих страхование к экономической категории, поскольку участники страховых отношений - это экономические агенты (субъекты).
Другое направление в теориях позиционирует страхование как сферу услуг. Такая позиция характерна для западной науки.
Кроме перечисленных, существует ряд мнений, аргументировано определяющих страхование как финансовую категорию. Главные характеристики финансовых отношений таковы:
- формирование и использование фондов (налоги формируют бюджетные фонды);
- денежные отношения;
- императивный характер (императивность означает обязательность исполнения при контроле со стороны государства).
Предваряя изучение страхования как экономической сферы и отрасли хозяйства, необходимо четко определить характер отношений в этом виде коммерческой деятельности. Экономическая практика породила множество характеристик и определений страхования.
В экономической науке под страхованием понимают вид хозяйственной деятельности по формированию и использованию фондов денежных средств на основе солидарности и возмездности, имеющей своей целью покрытие будущих ущербов.
Страхование можно определить, как совокупность финансовых экономических отношений, посредством которых перераспределяется часть национального дохода в интересах укрепления экономики общественного производства и материального благосостояния экономических агентов путем образования страхового фонда за счет взносов предприятий, организаций и населения для строго целевого их использования - возмещения участникам фонда убытков в связи с наступлением неблагоприятных событий.
Страхование следует охарактеризовать как экономическую категорию, выражающую экономические отношения, возникающие в связи с формированием (за счет владельцев имущества) и использованием страхового фонда, создаваемого специальной организацией (страховщиком) для возмещения участникам страхового фонда (страхователям) ущерба от стихийных бедствий и других чрезвычайных обстоятельств.
Страхование выступает механизмом создания целевых фондов денежных средств, предназначенных для защиты имущественных интересов от неожиданно наступающих, случайных по своей природе событий, сопровождающихся ущербами.
Страхование представляет собой денежные отношения, обусловленные риском наступления заранее оговоренных событий и опосредующие процесс формирования и использования денежного фонда с целью солидарной раскладки ущерба.
Данные определения позволяют в полной мере охарактеризовать страхование, как экономическую категорию, и как разновидность финансовых услуг, во многом сходных с услугами банковского сектора. Страховые компании, являясь финансовыми посредниками, как и коммерческие банки, осуществляют свою деятельность, основываясь на привлеченных, временно свободных средствах своих клиентов - страхователей. страхование финансовый имущественный ущерб
Однако страхование, будучи финансовой услугой, имеет характерные особенности, важнейшими из которых являются следующие:
1. Денежные отношения в страховании возникают и обеспечиваются только между участниками формирования страхового фонда, тогда как в коммерческих банках распределение средств, скажем, в форме кредитов и ссуд происходит среди лиц, не участвовавших в формировании привлеченных (в виде депозитов и проч.) средств.
2. Возникновение неравномерности перераспределения денежных средств, возмещающих ущерб, как во времени, так и территориально. Кроме того, величина выплат не может быть определена до наступления страхового случая. Это означает, что страховщик не знает априори, с какой суммой и когда он должен будет расстаться, осуществляя исполнение своих обязательств по договору страхования в части страховых возмещений при наступлении страхового случая. В отличие от страховой компании, коммерческий банк, который принимает средства клиента на депозит, заранее оговаривает условия возврата средств, равно и при выдаче ссуды банк имеет возможность закладывать в условия договора доходность и сроки возврата выданных средств.
3. Случайность наступления страхового случая. Эта особенность означает, что на страхование принимаются только события, носящие случайный характер, т. е. такие, которые нельзя предвидеть заранее. Понятие случайности означает, что, исходя из жизненного опыта и здравого смысла, данное событие может произойти и с его последствиями придется считаться, однако в каждом таком случае неизвестно, будет ли вообще иметь место данное событие и в какой момент времени оно наступит.
4. Оценка степени риска. При оценке степени риска в страховании следует определять количество лиц (либо объектов хозяйствования), подверженных риску наступления определенных неблагоприятных событий (страховых случаев). Кроме того, для успешной страховой деятельности важно правильно оценивать степень риска наступления страхового события и прогнозировать возможную величину страхового ущерба. Подобные расчеты построены на методах актуарной математики.
Существование страховых отношений в современном их виде определяется не только финансовыми, но и общественно-социальными аспектами страховой деятельности.
Как форма общественно-экономических отношений, страхование зародилось в древности, но, несмотря на глубокие истоки, началось его развитие лишь тогда, когда человек стал отделять себя и свои интересы от общины и общинных интересов. В первобытный период человек был неотделимой частицей общины, и потому, действуя в общих интересах, он не нуждался, в какой бы то ни было дополнительной защите, поскольку совместное существование, принимаемое как естественная и единственно возможная форма жизни, обеспечивало первобытным людям все необходимое. Неотделимость интересов человека от общинных делала излишней любую защиту, кроме физической. Формирование личности, которая обладала свободой в принятии решений, определило необходимость защиты индивидуальных интересов.
Начальный период возникновения и развития страхования характеризуется несколькими особенностями:
- существованием натуральной формы страхования однородных легко делимых продуктов труда (зерно, скот);
- осуществлением страховой защиты в форме взаимного страхования, при которой функции создания и распределения страхового фонда были в руках самих участников страхования. Доля ущерба, покрываемого в качестве взноса участника страхования, определялась делением ущерба фактического или среднего по ранее произошедшим таким же страховым случаям на число участников.
С развитием рабовладельческих, а затем феодальных отношений, человек как индивид становился все более самостоятельным и начинал отделять себя от общества. Осознание персональной ответственности за свою жизнь и имущество определила необходимость поиска путей защиты. Именно с момента осознания себя отдельной, самостоятельной единицей, начинает возникать и осознание самостоятельности в принятии решений. Разумеется, большая хозяйственная и личная самостоятельность влекла за собой возросшую ответственность в области осуществления трудовой деятельности. В результате такой социальной эволюции в обществе, создавались предпосылки для формирования условий защиты определенных видов деятельности, которые преследовали цели социальной поддержки ее участников.
Ярким примером таких профессиональных сообществ могут служить древнеримские коллегии. Наиболее распространенной их разновидностью в древности были коллегии, объединявшие людей по религиозным принципам, - они назывались CollegiaTennuiorum. Помимо религиозных, коллегии преследовали цели взаимопомощи в случае смерти своих членов, выполняя, таким образом, функции похоронных касс. Уплата вступительного взноса и периодических платежей позволяла участникам коллегий рассчитывать на выплату своим наследникам средств на погребение и в качестве компенсаций за потерю члена семьи, обеспечивавшего основной ее доход.
Аналогичные принципы лежали в основе функционирования военных коллегий - CollegiaCornicines. Здесь внесение платежей и участие в военных мероприятиях позволяло членам коллегии быть уверенными в получении выплат в случае демобилизации по ранению и другим причинам, а также в выплатах страховых обеспечений их семьям, в случае смерти.
В более поздний, феодальный период, развитие страховых отношений происходило посредством формирования гильдий. Эти средневековые ассоциации объединяли людей главным образом по профессиональной принадлежности и призваны были повысить эффективность деятельности отдельных категорий трудящихся - ремесленников, купцов и прочих. Гильдии сохранили от древнеримских коллегий одну из основных, с точки зрения страховой защиты, функций - функцию взаимопомощи. Заслуживают особого внимания, так называемые социально-религиозные гильдии, в которых смерть, рождение ребенка, достижение определенного возраста и другие подобные события не означали оказание материальной помощи. В данном формате основанием для оказания помощи служила не потеря жилья или имущества, не неспособность к труду, а фактическое ухудшение материального положения участников гильдии, наступившее вследствие происшедших событий. В терминах современной страховой лексики возможно определить такие правила, как то, что застрахованным риском являлся не факт реализации какой-либо опасности, а бедность, наступившая вследствие произошедшего страхового случая. Некоторые эксперты, анализируя подобную особенность средневековых гильдий, отмечают, что в них взаимопомощь служила способом духовного возвышения «донора», а положение потерпевшего было лишь поводом для этого.
Дальнейшие общественно-экономические процессы, связанные с развитием капиталистического строя, породили новые формы страховых отношений в обществе. Коммерческий характер страхование приобретает именно с развитием капитализма.
1.2 Страхование от несчастных случаев
Страхование от несчастных случаев гарантирует защиту в виде вы платы возмещения при наступлении несчастного случая. Объектом страхования от несчастных случаев по российскому законодательству являются имущественные интересы застрахованного, связанные с утратой трудоспособности или смертью вследствие несчастного случая. Под несчастным случаем в страховании обычно понимают внезапное, непредвиденное внешнее воздействие на организм человека, следствием которого становится временное или постоянное расстройство здоровья, а также смерть застрахованного. Внезапность предполагает, что событие должно быть относительно кратковременным по своему разрушительному воздействию на человеческий организм и исключает хронические болезни или повседневное негативное влияние окружающей среды. Непредвиденность означает, что вред здоровью нанесен неумышленно, не по воле застрахованного.
В страховании от несчастных случаев важно проводить различие между умыслом и виной застрахованного. Если событие произошло по вине застрахованного, но без «злого умысла», тогда страховое возмещение должно быть выплачено, если же доказан умысел, то возмещение не выплачивается. Ущерб здоровью, который был получен при самообороне или в результате небрежных, халатных действий застрахованного, например, травма в результате дорожно-транспортного происшествия, виновником которого является застрахованный, признается неумышленным.
Общая классификация форм страхования от несчастных случаев представлена на рисунке 1.
Рис. 1. Классификация форм и видов страхования от несчастных случаев
Индивидуальное добровольное страхование от несчастных случаев существует в следующих формах:
- полное страхование от несчастных случаев, предоставляющее страховую гарантию на любой период как частной, так и профессиональной жизни человека в течение действия договора;
- частичное страхование, предоставляющее гарантию только на определенный период жизнедеятельности человека; наиболее распространенным является страхование от несчастных случаев на время поездки, путешествия, в том числе за рубеж;
- дополнительное страхование, т. е. использование страхования от несчастных случаев в качестве составляющей различных комбинированных или пакетных полисов, например, автомобильное страхование от несчастных случаев в рамках полиса автомобильного страхования; гарантия выплаты двойной страховой суммы при наступлении смерти в результате несчастного случая в страховании жизни; гарантия по несчастным случаям в пакетном полисе главы семьи и др. Страхование от несчастных случаев - это самое распространенное дополнение многих страховых полисов и наиболее выгодный в рамках личного страхования риск для страховщиков.