Автореферат: Совершенствование организационно-экономического механизма инвестиционной деятельности промышленных предприятий России

В настоящий период специфика российской экономики накладывает ряд серьезных ограничений на возможности удовлетворения инвестиционных потребностей из внутренних источников, обусловленных экономическими реалиями. Именно в связи с этим большое значение за последние годы для многих промышленных предприятий приобрели иностранные инвестиции. Это, прежде всего, связано с тем, что масштабы инвестиционного спроса в производственной сфере России ставят на повестку дня вопрос о привлечении инвестиций из всех возможных источников.

В то же время структура вложения инвестиций характеризуется значительными диспропорциями (табл.1).

Таблица 1

Структура инвестиций в нефинансовые активы в экономике России, в % к итогу

Как видно, направления инвестирования, связанные с инновационным развитием (инвестиции в НМА, инвестиции в НИОКР) составляют мизерную величину. Процессы инвестирования в инновационные проекты также подвергаются значительному влиянию со стороны теневого сектора.

Структура иностранных инвестиций в экономику России в 2010г. имела ярко выраженный оффшорный характер, возвращая в Россию ранее «отмытые» через оффшорные зоны и сходные с ними юрисдикции (Великобритания, Кипр, Люксембург, Швейцария, Ирландия, Виргинские острова) доходы.

Например, Кипр инвестировал в российскую экономику чуть меньше Германии и в три раза больше, чем Франция (табл.2).

Таблица 2

Поступление иностранных инвестиций в экономику России в 2010 г. по основным странам - инвесторам

В результате такой структуры инвестирования закрепляются те территориальные и отраслевые диспропорции в развитии российской промышленности, которые сложились за годы непродуманных ультра-либеральных рыночных реформ:

- стратегически закрепляется сегментированность национального хозяйства и ее гипертрофированная топливно-сырьевая специализация. Усиливается поляризация между предприятиями, ориентированными на получение прибыли любыми (законными и незаконными) способами и предприятиями, ориентированными на легитимную деятельность;

- неоправданно возрастает зависимость российской экономики от внешних реальных и квази-инвесторов и иностранных займов. Усиливаются стратегические позиции иностранных компаний на российском рынке по отношению к национальному капиталу;

- снижается регулируемость финансового (в том числе валютного) и товарного оборота, центры прибыли большинства крупных российских корпораций перенесены за рубеж;

- прогрессирующее снижение прозрачности успешного российского бизнеса, в первую очередь, сырье- и энерго- экспортно-ориентированного сектора. Возрастание доли операций с использованием зарубежных посредников;

- нарастающий разрыв между декларируемой законопослушностью и реальной деловой практикой предпринимателей, что стимулирует снижение легитимности и криминализацию бизнеса.

Проведенный анализ развития российской промышленности показал, что в настоящее время инвестиционные вложения промышленных предприятий подчинены требованиям получения прибыли любой ценой, определяются эгоистическими интересами собственников и топ-менеджеров предприятий, что на данном этапе позволяет предприятиям формировать инвестиционные вложения практически без учета государственных приоритетов. Вектор управления производственными предприятиями должен быть направлен на решение задач управления на основе мониторинга и контроля инвестиционной деятельности, снижение теневой составляющей и интенсификацию процессов антикриминального оздоровления инвестиционной сферы экономики России.

Такая антикриминальная модель направлена на стратегическую трансформацию процессов и процедур управления инвестиционной деятельностью промышленных предприятий в рамках борьбы с отмыванием денег, уклонением от уплаты налогов и корпоративной коррупцией через механизмы мониторинга и контроля инвестиционной деятельности. Государственный управленческий, фискальный и правоохранительный контроль служит основой формирования легитимной среды инвестиционной деятельности, организации производства и внедрения инноваций и эффективного их обслуживания, поддержки легитимности хозяйственных взаимоотношений между всеми субъектами российского и мирового рынков и другими заинтересованными сторонами, содействия повышению управляемости экономики в условиях продолжения либерально-рыночных реформ.

В третьей главе диссертации сформулированы системные направления совершенствования организационно-экономического механизма совершенствования инвестиционной деятельности промышленных предприятий.

В целом основные направления развития инструментария решения проблем и антикриминального оздоровления инвестиционной сферы экономики России определяется следующим:

- исследование финансовых и материальных потоков, опосредующих инвестиционные вложения, которые динамично меняются вследствие диверсификации предприятий, усложнения и глобализации рынков товаров и услуг;

- разработка аппаратных и программных систем объединяющих различные подсистемы мониторинга и контроля инвестиционных проектов включая сети информационно-аналитической инфраструктуры органов госуправления, фискальных и правоохранительных органов;

- внедрение технологий облачных вычислений как основы информационно-аналитической инфраструктуры мониторинга и контроля инвестиционных проектов для решения задач как госконтроля, так и бизнес-планирования;

- интеграция всех разновидностей сетей информационно-аналитической инфраструктуры корпораций, обеспечение оборота информационных ресурсов в виртуальной среде.

Структурную схему мониторинга и контроля оборота финансовых и материальных ресурсов при инвестиционной деятельности промышленных предприятий мы приводим на рис. 3.

Рис. 3. Схема мониторинга и контроля оборота финансовых и материальных ресурсов при инвестиционной деятельности промышленных предприятий

Реализация принципа «интегрированного антикриминального контроля» экономики России на принципах ситуационной осведомленности на основе конвергентного объединения государственных и корпоративных контрольно-мониторинговых комплексов в единую совокупность сетей информационно-аналитической инфраструктуры мониторинга и контроля как системообразующей основы антитеневого оздоровления национальной экономики может стать реальным инструментом стимулирования модернизационных преобразования.

Можно выделить три этапа, сроки которых представлены достаточно условно и могут быть скорректированы в процессе реализации мер управления инвестиционной деятельностью с опорой на повышение прозрачности процессов оборота финансовых и материальных ресурсов (табл. 3).

Таблица 3

Основные этапы реализации мер управления инвестиционной деятельностью

Сформулированные основные направления модификации деятельности организационно-экономических механизмов управленческого, фискального и правоохранительного мониторинга и контроля инвестиционной деятельности в промышленности России позволяют определить организационно-экономические меры совершенствование управления инвестиционной деятельностью в промышленности России. На рисунке 4 приведен алгоритм реализации мероприятий по антитеневому оздоровлению инновационной среды. Преимущество предлагаемых в диссертационном исследовании идей заключается в следующем: осуществление контроля за обоснованностью расходов и движении ресурсов в рамках существующего законодательства, упреждающее принятие решений, позволяют не только выявить теневые процессы, но и обеспечить меры предупредительного воздействия.

Перенесение основных информационно-аналитических процессов в интегрированный центр вычислений обеспечивает повышение эффективности взаимодействия органов госуправления, фискальных и правоохранительных органов, улучшение качества принятия и исполнения управленческих решений на всех уровнях управления.

ОСНОВНЫЕ РЕЗУЛЬТАТЫ И ВЫВОДЫ

1. Научные результаты, полученные в диссертационном исследовании направлены на повышение эффективности инвестиционной деятельности промышленных предприятий за счет снижения теневой экономической составляющей.

2. Обеспечение эффективности инвестиционной деятельности промышленных предприятий предлагается достигнуть на основе применения контрольно-аналитического подхода для улучшения использования государственных и частных инвестиций путем анти теневого оздоровления инвестиционной сферы российской экономики.

3. Решение задачи эффективного развития промышленности России предполагает выработку и реализацию системы мер совершенствования механизма управленческого, фискального и правоохранительного мониторинга и контроля промышленных предприятий.

4. Снижение сложившейся теневой экономической составляющей инвестиционной деятельности в промышленности России предлагается реализация на основе интеграции в, своего рода, распределенную сеть взаимосвязанных по вертикали и горизонтали организационных структур государственных органов и корпораций. Предложены мероприятия по анти теневому оздоровлению информационной сферы на основе информационной интеграции, которая позволяет сформировать сквозной баланс финансовых и материальных ресурсов по видам взаимосвязанных бизнесов с выходом по контролю за инвестиционными вложениями в рамках госприоритетов и проектов модернизации.

СПИСОК РАБОТ, В КОТОРЫХ ОПУБЛИКОВАНЫ ОСНОВНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ ДИССЕРТАЦИИ

1. Гращенков В.Л. Проблемы совершенствования организационно-экономических механизмов инвестиционной деятельности промышленных предприятий России на основе снижения теневой составляющей // Вестник экономической интеграции, 2012. №1. - 0,7 п.л.

2. Гращенков В.Л. Основные элементы и особенности трансформации организационно-экономических механизмов инвестиционной деятельности промышленных предприятий России // Вестник экономической интеграции, 2012. №1. - 0,8 п.л.

3. Гращенков В.Л. Модификация деятельности организационно-экономических механизмов управленческого, фискального и правоохранительного мониторинга и контроля инвестиционной деятельности в промышленности России // Вестник экономической интеграции, 2012. №2. - 0,7 п.л.