5. При всех своих положительных свойствах названные законы страдали явными недостатками. В них еще было много «белых пятен». Зачастую эти законы не были актами прямого действия, а как бы отсылали субъекта к инструкциям Центрального банка Российской Федерации. Так, в Федеральном законе «О банках и банковской деятельности» был приведен недостаточно четкий перечень банковских операций, не были разъяснены различия между банками и другими кредитными учреждениями, выполняющими отдельные банковские операции.
6. Банковское законодательство 90-х годов отличалось переходным характером. Оно характеризовало общее состояние, когда Центральный банк Российской Федерации уже не был прежним государственным банком, но и не являлся банком рыночного типа. В Законе «О Центральном банке РСФСР (Банке России)» еще недостаточно четко были обозначены функции и задачи Центрального банка, порядок надзора за деятельностью коммерческих банков.
В свою очередь коммерческие банки уже не были банками, подчиненными одному центру, однако они не стали в полном смысле независимыми кредитными институтами. Закон не ограждал банк от возложения на него несвойственных ему задач выполнения определенных операций (например, отслеживание кассовых операций клиентов), не отвечающих их интересам. Процедура открытия филиалов банка была технически сложна, требовала значительного количества документов. Процедура соблюдения банковской тайны была слабо прописана.
7. Банковские законы не позволяли в полной мере осуществлять контроль со стороны государства за определенной частью банковских операций. Развитие рынка порождало создание инвестиционных фондов, которые принимали вклады от населения, не обеспечивая в последующем не только выплату обещанных дивидендов, но и возврат позаимствованных денежных средств. Законы 1990 г. не защищали вкладчиков от потерь и махинаций, да и сейчас у населения нет полных гарантий возврата их депозитов, положенных не только в специальные финансовые институты, но и в коммерческие банки, аккумулирующие средства граждан.
8. Банковские законы 1990 г. не создавали систему безопасности банковской системы. Отсутствие системы страхования вкладов могло усилить возможность банковских банкротств из-за массового оттока вкладов населения. Неустойчивость банковской системы усиливалась и тем, что банки не формировали у себя специальные резервы, гарантирующие их ликвидность. Лишь с конца 1994 - начала 1995 гг. коммерческие банки получили предписание Центрального банка Российской Федерации о конкретных отчислениях в резервные фонды в зависимости от длительности неплатежей по ссудам и степени их обеспеченности.
9. К сожалению, в начале - середине 90-х годов можно было наблюдать и слабую исполнительскую дисциплину. Банки закрывались не только из-за отзыва лицензий, но и из-за целого ряда нарушений. Только за пять месяцев 1994 г. по Москве были оштрафованы 154 коммерческих банка.
10. В целом банковское законодательство, отражал противоречия переходного периода, начальной стадии формирования банковской системы рыночного типа, определенный недостаток знаний о том, как должна выглядеть эта система, было в известной степени укрощенным, несовершенным. Это, вероятнее всего, был каркас того, что должно было приобрести более законченные формы. Не случайно уже в 1993-1994 гг. началась работа по подготовке проектов нового законодательства.
3. ОСОБЕННОСТИ БАНКОВСКИХ СИСТЕМ В РАЗВИТЫХ СТРАНАХ
3.1 Япония
Банковская система Японии долгое время функционировала как элитарный институт общества. Почти все банки создавались представителями экономической и сословной элиты на деньги этой самой элиты. Коммерческие банки, в свою очередь, концентрировали ресурсы на обслуживание предприятий, организованных в финансово-промышленные группы. Друга группа японских кредитных институтов, такие как фонды взаимного кредитования, кредитные ассоциации и т.п., создавались для обслуживания малых предприятий и населения. Обе группы кредитных учреждений пользовались всесторонней поддержкой государства. Для финансирования государственных проектов власти создавали собственные кредитные институты. Власти активно, иногда прямым вмешательством в дела банков, регулировали кредитную систему страны, ставя целью наиболее эффективное распределение кредитных ресурсов для решения общественно значимых проблем.
В 20-е гг. прошлого века тенденция к росту числа банков сменилась их консолидацией. После Второй мировой войны наметилась, а с 1970-х гг. началась либерализация финансовой сферы. Как результата все границы между кредитными институтами разных категорий стали стираться, а их оперативная деятельность начала приобретать универсальный характер и диверсифицироваться. Этот процесс в значительной степени ускорился в ходе поиска выходов из экономического кризиса 90-х годов.
Традиционно промышленные предприятия Японии финансируются через банки. В последнее время значительно возрос их интерес к прямому финансированию через ценные бумаги. Это означает, что банки из элитарных «институтов, распределявших финансовые ресурсы общества» и тем самым занимавшим в экономике Японии особое место, превратились в обычные предприятия. Они на общих основаниях вступили в конкурентную борьбу, не только с небанковскими организациями, но и с предприятиями других отраслей за финансовые ресурсы общества. Так постепенно произошла демократизация важнейшего сектора японской экономики.
3.2 Швейцария
Швейцария является страной с высокоразвитой экономикой и входит в число богатейших стран мира. Несмотря на то что по численности населения (7,4 млн чел.) Швейцария занимает лишь 92-е место в мире, по объему ВВП (365,9 млрд долл. США) она находится на 17-м месте, а по размеру валового национального дохода (GNI) надушу населения (54 930 долл. США) располагается на третьем месте, уступая только Люксембургу и Норвегии. Средний уровень инфляции за последние 20 лет составил 1,8%.
Банковский сектор Швейцарии вносит значительный вклад в экономику страны: на его долю приходится 9,4 % внутреннего валового продукта. В 2005 году совокупные банковские активы Швейцарии составили 4,1 трлн швейцарских франков, что более чем в 2 раза превышает ВВП страны. По этому показателю (отношение банковских активов к размеру валового продукта) Швейцария намного опережает другие развитые страны, такие как Бельгия, Япония, США, Германия, Великобритания.
Банки являются основными налогоплательщиками в Швейцарии.
В стране насчитывается 337 кредитных учреждений, в том числе 150 иностранных банков. Филиальная сеть включает 3839 филиалов, из которых 304 находятся за рубежом.
Банковская система Швейцарии характеризуется многообразием и включает кредитные учреждения, которые различаются как по размеру активов и капитала, так и по направлениям банковской деятельности (Приложение 2).
Банковская система Швейцарии базируется на принципе универсальности, т.е. все банки могут предлагать все виды банковских услуг. В этом плане она отличается от банковских систем англоговорящих стран и Японии, которые разделяют коммерческую банковскую деятельность и инвестиционную.
Принцип универсальности имеет определенные преимущества, основные из которых - распределение рисков на большее число банковских операций и привлечение клиентов из различных секторов экономики. Наряду с универсальными кредитными учреждениями в Швейцарии имеются банки, которые специализируются на конкретных видах банковской деятельности.
Крупные банки
В группу крупных кредитных учреждений входят два банковских гиганта: UBSAG и Credit Suisse Group, которые занимают ведущие позиции нетолько в Швейцарии, ной на мировом рынке. Как UBS, так и Credit Suisse все в большей степени ориентируются на зарубежную банковскую деятельность банковских услуг.Филиалы и дочерние структуры UBS и Credit Suisse расположены в 50 странах мира.
Кантональные банки
В соответствии с административно-территориальным делением Швейцария разделена на 26 кантонов, и почти в каждом из них есть свой кантональный банк.
Основные направления деятельности включают ипотечное кредитование и предоставление кредитов малым и средним предприятиям. Доля кантональных банков на внутреннем рынке кредитования равна 33% и всего на 2% отстает от соответствующего показателя двух крупнейших банков Швейцарии.
Региональные и сберегательные банки
Выполняют те же задачи, что и кантональные кредитные учреждения, однако ограничивают свою деятельность в пределах небольших округов или территорий Швейцарии. Основная сфера их услуг - ипотечное кредитование местного населения и обслуживание банковских вкладов.
Райффайзен-банки
Группа Райффайзен-банков включает более 420 аффилированных независимых банков, которые объединены в Швейцарский союз Райффайзен-банков. Банки основаны на кооперативных началах и действуют преимущественно в сельских местностях. Данная группа управляет рисками, координирует деятельность банков и оказывает им содействие в вопросах внедрения передовых информационных технологий, создания современной инфраструктуры, рефинансирования и др.
Частные банки
Частные банки Швейцарии - ее старейшие финансовые учреждения, созданы в XVIII в. Владельцами банка могут быть частные предприниматели, генеральные и ограниченные партнерства, которые несут полную ответственность по всем долгам и обязательствам. Банки имеют узкую специализацию и преимущественно занимаются управлением активов частных лиц с высоким уровнем дохода. Поскольку эти банки не работают с банковскими вкладами, на них не распространяется требование о достаточности капитала, предусмотренное законом о банковской деятельности для других кредитных учреждений. Кроме того, они не обязаны представлять ежегодные финансовые отчеты.
Иностранные банки
Иностранным считается банк, в котором контрольный пакет акций принадлежит иностранным гражданам. Присутствие иностранных банков в Швейцарии весьма велико и составляет около 45 % от общего числа кредитных учреждений. Наиболее широко представлены банки стран ЕС ( более 50% от общего числа иностранных банков) и Японии (примерно 20%). Открыты также филиалы и дочерние структуры банков США и Канады и другие. Деятельность иностранных банков регулируется Швейцарской федеральной банковской комиссией.
Другие банки
В эту группу кредитных учреждений включены торговые, биржевые и инвестиционные банки.
Ключевыми сегментами банковского сектора по обороту капитала и уровню получаемого дохода являются управление активами и ипотечное кредитование.
Учитывая широкий международный характер деятельности швейцарских банков, устойчивость банковского сектора Швейцарии зависит не только от макроэкономической обстановки в стране, но и от ряда внешних факторов: стабильности экономики зарубежных стран, состояния международных финансовых рынков и др.
Об устойчивости банковского сектора Швейцарии свидетельствует повышение уровня достаточности капитала, что во многом стало возможным благодаря росту прибыли кредитных учреждений.
4. СОВРЕМЕННОЕ СОСТОЯНИЕ И ПРОБЛЕМЫ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ РОССИИ
Рассматривая тенденции экономического развития последних лет, можно сделать заключение, что сценарием развития экономики России с большей вероятностью останется инерционный, энерго-сырьевой принцип. Для нашей экономики характерна сильная зависимость от добывающих отраслей (прежде всего нефтедобывающей) и экспортной. В этих условиях приток нефтяных денег в страну повышает курс национальной валюты. Деньги, поступающие в страну за счет экспорта, являются основой развития ее экономики, в том числе банковской системы.
Картина усиления влияния государства наблюдается в банковском секторе: половина из 10 ведущих банков России контролируется государственными структурами. Вероятнее всего, принимая во внимание риск потери контроля над банковской системой страны после планируемого вступление России в ВТО, государство будет стремится сохранить и усилить свое влияние и в банковском секторе.
С каждым годом российская банковская система все более интегрируется в мировую финансовую систему.
Основные проблемы российской банковской системы.
Главной болевой точкой отечественной банковской системы в настоящее время является недостаточный уровень капитализации и отсутствие долгосрочных финансовых ресурсов.
В международной практике принято оценивать уровень развития банковской системы как отношение ее совокупных активов к национальному ВВП. В России это всего 52,8%. Банковский сектор Великобритании по данному показателю превосходит российский более чем в 6 раз (Приложение 3).
По расчетам Ассоциации российских банков, объем активов банковской системы Великобритании превосходит отечественную банковскую систему в 22 раза, а ФРГ - в 17 раз. Кредиты предприятиям на срок 1~3 года составляют в России 28% от общего объема кредитования, а в ЕС 52% кредитов выдаются на срок свыше 5 лет.
Для решения всех наболевших проблем, связанных с неразвитостью банковской системы, необходимо добиваться роста капитализации банков, повышения защиты кредиторов, расширения доступности услуг банков, роста их ресурсной базы, развития региональной инфраструктуры, улучшения качества управления.