Дипломная работа: Регулирование деятельности банков второго уровня в Республике Казахстан

Инспекции "на местах", безусловно, являются для органов надзора самыми эффективными способами получения картины реального положения банка; однако это требует временных затрат и человеческих ресурсов как со стороны инспектора, так и со стороны инспектируемого.

Основным препятствием, в данном случае является то, что каждая проверка со стороны органов надзора зависит от статистических данных и финансовых отчетов, подготовленных самим проверяемым банком. Поэтому чем серьезнее проблемы банка, тем менее он заинтересован в том, чтобы проверяющие получали достоверную, точную и полную информацию о проблемах банка. [37с.152]

3.3 Последствия и основные направления выхода из мирового финансового кризиса

Банковская система Казахстана оказалась на пороге потрясений. Эксперты прогнозируют, что в стране останется 10-12 крупнейших банков. Банковская сфера - гордость Казахстана, не раз удостаивавшаяся самых лестных характеристик международных экспертов разного калибра, - оказалась на пороге потрясений. На днях власти страны в принудительном порядке ликвидировали Валют-транзит банк (ВТБ). (По данным Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и организаций (АФМ), на конец 2006 года совокупный актив составлял 19,3 млрд. тенге (около 156 млн. долл.). - «НГ».) Руководство банка ударилось в бега и объявлено правоохранительными структурами Казахстана в розыск. Ликвидация ВТБ, входившего в десятку крупнейших банков страны и обслуживавшего многие бюджетные организации, оказалась неожиданной для всей сферы и вызвала переполох. И это при том, что в банкирском сообществе давно муссировались тревожные слухи о возможном прямом вмешательстве властей в мир денег.

Первый звонок прозвенел еще в 2004 году накануне парламентских выборов. Тогда налоговые службы республики выявили крупные налоговые укрывательства в двух системообразующих банках - Казкоммерцбанке и Туран Алем банке. Однако куда больший ажиотаж вызвали не сами нарушения, а то, что ревизии этих финансовых учреждений последовали сразу после того, как представители администрации президента обвинили их руководителей в финансовой подпитке оппозиционных партий.

В конце того же года случился еще один скандал: Агентство по регулированию и надзору за финансовым рынком и финансовыми организациями ввело режим консервации в отношении Наурыз банка. Несмотря на то, что его доля на рынке небольшая (0,6%) (по состоянию на 1 октября 2005 года совокупные активы Наурыз банка 10,3 млрд. тенге (около 83 млн. долл.). - «НГ»), событие вызвало мощный резонанс, поскольку незадолго до этого руководство банка обратилось с письмом к президенту страны, в котором просило защиты от давления тогдашнего руководителя администрации президента и фаворита Нурсултана Назарбаева Имангали Тасмагамбетова. В письме президенту говорилось, что этот чиновник намеревался стать крупным акционером банка, однако не сумел найти необходимых 25 млн. долл. и стал прибегать к различным методам давления. Хотя Тасмагамбетов опроверг эти обвинения, банкирам доказать ничего не удалось, и вскоре они, как в эти дни и руководство ВТБ, предпочли быть объявленными в международный розыск менее свободному времяпрепровождению. [38с.21]

Ликвидация Валют-транзит банка в Казахстане расценивается как предупреждение со стороны властей всему банковскому сектору. Дело в том, что правительство, изучавшее причины роста инфляции, пришло к заключению виновности именно банков, привлекающих слишком большие объемы внешних займов. По данным правительства, в совокупном внешнем долге страны около 60% приходится на займы банков. Кабинет министров намерен ввести жесткие ограничения на внешнее заимствование. Подобный поворот противоречит интересам банкиров, и они ответили встречной претензией. По их расчетам, приблизительно 40% внешних займов приходится на долю частных предприятий, а доля банков не превышает 30%. При этом они обращают внимание на то, что вкладывают средства в развитие несырьевого сектора экономики, тогда как предприятия, привлекающие займы, - преимущественно в развитие сырьевой направленности. Банкиры категорично заявили правительству: если займы будут ограничены, они вынуждены будут повысить процентные ставки, что соответственно приведет к снижению темпов развития бизнеса.

В поисках компромисса премьер-министр Казахстана Карим Масимов неоднократно устраивал специальные совещания с участием банкиров. Однако противостояние не то чтобы пошло на спад, а разгорается с большей силой, и ликвидация ВТБ в Казахстане расценивается как жесткий намек правительства: банки, много лет являвшиеся едва ли не «священной коровой», утратили этот статус. Поэтому теперь они должны либо играть по установленным властями правилам, либо уходить с рынка. В финансовых кругах страны упорно ходят слухи о том, что еще два или три банка, входящие в «десятку», в ближайшее время повторят судьбу ВТБ.

«То, что банки будут закрываться, прогнозировалось экспертами несколько лет назад. Тогда говорилось, что активы банков будут расти быстро, а капитализация банков останется на низком уровне. Так оно и вышло. Процесс этот будет набирать силу, и в итоге мы придем к концентрации банковского капитала в 10-12 крупнейших отечественных банках. В Казахстане экономический подъем, а мы теряем банки», - заявил «НГ» казахстанский эксперт по экономическим вопросам Тулеген Аскаров. Вместе с этим он отметил, что на фоне того, что местные банки стали испытывать дискомфорт, активизировались российские. В частности, в Казахстан пришли Сбербанк России и открывший подразделение Альфа-банк. «Это гарантия того, что банковским операциям между Казахстаном и Россией, в том числе денежным переводам, ничего не угрожает», - сказал Аскаров и сообщил, что на российском рынке, в свою очередь, в последнее время активизировались казахстанские банки - Казкоммерцбанк, Туран Алем банк и другие.

2008 год привнес достаточно много новых факторов, влияющих на казахстанский банковский сектор, которые складываются в новые доминанты развития финансовой системы Казахстана. Если рассматривать финансовые аспекты, среди тенденций, преобладающих в последнее время, можно выделить:

- резкое сокращение темпов роста банковской системы;

- существенное ухудшение качества активов;

- снижение доходности казахстанских банков.

В данной статье, для большей наглядности, помимо данных по банковской системе в целом, приводится динамика данных по первой десятке крупнейших казахстанских банков, представляющих 92,4% активов банковской системы Казахстана («таблица 6»).

«Таблица 6» Динамика активов казахстанских банков* (млн. тенге)

С точки зрения роста, банковская система Казахстана переживает в настоящее время не самый лучший период. После продолжительного роста, связанного, в основном, с притоком внешних займов, темпы роста банковской системы существенно снизились: с 31,6% в 2007 году до 2,3% за 11 месяцев 2008 года. При этом к началу декабря 2008 года совокупные активы сократились на 1,8% по сравнению с показателями первого полугодия.

Очевидно, что в условиях мирового кризиса ликвидности у казахстанских банков нет возможностей дальнейшего привлечения сравнительно дешевых ресурсов. Первая пятерка банков (пожалуй, кроме Народного банка) привлекала ресурсы в достаточно солидных объемах, у некоторых аналитиков возникли подозрения в том, что ряд крупных казахстанских банков могут оказаться в затруднительной ситуации при выплате внешней задолженности.

Необходимо признать, что, даже в условиях нестабильности на международных рынках, крупнейшие банки имеют возможность рефинансировать свою задолженность, банки сообщили об успешном погашении внешних займов, причитающихся к выплате в 2008 году, уровень ликвидности банков не приближается к критическим значениям. [39 с.133]

Вместе с тем, общий уровень внешней задолженности остается высоким. Несмотря на то, что совокупный объем внешнего долга снизился за 2008 год порядка на 10%, с учетом узкого внутреннего рынка ликвидности, мы считаем, что в среднесрочной перспективе рефинансирование внешних займов будет оставаться единственной возможностью для крупнейших банков ликвидировать кассовые разрывы для погашения имеющейся внешней задолженности.

Причина снижения качества активов коммерческих банков во многом кроется в кредитном буме, имевшем место в Казахстане до начала мирового финансового кризиса. В то время многие банки пошли на снижение требований к заемщикам, что было связано с необходимостью максимально быстрого вложения средств, привлеченных из-за рубежа.

За излишний кредитный либерализм банки начинают расплачиваться сейчас. Пока в абсолютном выражении сумма выданных банками займов из месяца в месяц возрастала, было трудно оценить, насколько качественны банковские активы, т.к. только что выданные стандартные кредиты нивелировали проблемы существующих займов. В тот момент, когда стал иссякать потенциал роста объемов кредитования, банки столкнулись с проблемой ухудшения качества ссудного портфеля.

Безусловно данный факт положительно воспринимается внешними инвесторами, однако внутренних возможностей для полной замены внешних займов внутренним фондированием у Казахстана в ближайшее время нет.

С учетом данного факта, доходность казахстанских банков на перспективу будет определяться под воздействием двух основных факторов: необходимости формирования резервов по ухудшающемуся качеству активов и стоимости ресурсов на внешних рынках.

Вместе с тем, несмотря на рост кризисного потенциала в банковской системе Казахстана, можно констатировать, что ситуация в банковском секторе достаточно управляема и в большинстве своем поддается коррекции со стороны регулирующих органов Казахстана. В рамках антикризисной программы, Правительством Казахстана обещаны средства в размере 5 млрд. долларов, которые пойдут 4 крупнейшим банкам через временное участие в их капитале. Кроме того, правительство не исключает, что в случае необходимости помощь может быть предоставлена и менее крупным банкам.

В заключение, по мере углубления мировой рецессии давление будет усиливаться - казахстанским банкам будет необходимо рефинансировать внешний долг, либо из внешних источников, либо с внутреннего рынка и от Правительства. Внутренний рынок слишком мал; у Правительства имеется достаточно валюты, и хотя Правительство уже поддержало банки, маловероятно, что оно полностью использует свои резервы на эти цели. Иностранные инвесторы продемонстрировали желание принять на себя казахские риски даже во время мирового кризиса, и поэтому этот источник кредитов не закрыт - для рефинансирования нового долга.Как следствие, банковский сектор сожмется, его прибыльность будет продолжать уменьшаться, а качество активов, по-видимому, ухудшится, так как число проблемных кредитов возрастет пропорционально числу хороших кредитов (по которым расплатились). [40 с.69]

Наибольшим будет давление для маленьких банков, поскольку они конкурируют с крупными банками за внутренние источники фондирования, но у них нет иностранных заимствований. Казахстан продемонстрировал готовность, чтобы его банки и крупнейшие заемщики сохранили хорошую кредитную историю на международном уровне, а потому, если Правительству придется выбирать, каким банкам помочь, а каким дать уйти, в наиболее выигрышном положении окажутся банки с самыми высокими международными профилями.

В целом, KzRating придерживается мнения, что, хотя Казахстанские банки разделяют холодное и скептическое чувство инвестора с финансовыми учреждениями во всем мире, правительство Казахстана, регулятор и банковский сектор управляют системными проблемами в спокойной и гибкой манере.

Казахский подход был пока успешен, когда выступили инвесторы, чтобы рефинансировать долг, и ни один банк не пострадал от паники вкладчика или рухнул - такого не отмечено ни в одной развитой экономике.

Устойчивость на фоне глобального кризиса ликвидности банковской система Казахстана говорят ниже перечисленные факты:

* Темпы роста банковской системы сокращаются.

* Происходит переориентация банков на краткосрочные кредиты, что связано с необходимостью обеспечения быстрого оборота активов и поддержания ликвидности для выплат по внешним займам.

* Продолжается рост объемов розничного кредитования на фоне сокращения кредитования корпоративного сектора.

* В структуре розничного портфеля увеличиваются объемы потребительского кредитования, при одновременном сокращении ипотечных займов.