Введение
Радикальная экономическая реформа, проводимая в Казахстане, охватывает все отрасли экономики регионов. Переход к рыночной экономике в стране потребовал серьезных преобразований в денежно-кредитной сфере, принципиально новых подходов к управлению коммерческими банками, соответствующих вновь складывающемуся экономическому механизму на базе развивающихся товарно-денежных отношений.
Актуальность темы исследования определяется тем, что за период перехода к рыночным отношениям нам не удалось по-настоящему включить в происходящие процессы одно из важнейших звеньев рынка - банковскую систему, в первую очередь ее наиболее активную рабочую часть - коммерческие банки (КБ). Коммерческие банки являются финансовыми посредниками между отдельными субъектами рыночных отношений, чем обусловливается их непосредственное влияние как на экономическую систему в целом, так и на ее отдельные звенья.
Проблема несовершенства банковского законодательства страны и нестандартность, противоречивость развития макроэкономической ситуации с самого начала рыночных преобразований вынуждает коммерческие банки постоянно подстраиваться под быстро изменяющуюся экономическую ситуацию, приводит к необходимости поиска специальных подходов к управлению деятельностью коммерческих банков. В этих условиях ведущую роль начинают играть новые подходы, концепции и методы управления, базирующиеся на использовании современных информационных технологий.
Банковский кризис, разразившийся в августе 1998 г. выявил серьезные пробелы в деятельности коммерческих банков. Они, в частности, уделяли недостаточно внимания обеспечению своей ликвидности, стабильности, сбалансированности своей кредитной политики. Специфические особенности региона, динамическое изменение ситуации заставляет субъектов управления постоянно искать и адаптировать новые управленческие методы.
Актуальность выбранной темы обусловлена также недостаточной изученностью проблем банковской системы в условиях рыночной экономики, о чем свидетельствует изучение соответствующей отечественной и зарубежной литературы. В зарубежной литературе, в основном, решение банковских проблем как бы изолируют от развития финансово-экономической система и происходящих в ней изменений. Исследования проблем развития банковской системы, проведенные в Республике Казахстан, в основном посвящены финансовым аспектам деятельности коммерческих банков, технике проведения операций, анализу банковских услуг и банковскому маркетингу, технологии банковского обслуживания. В то же время, очень мало проводилось научных исследований по проблемам управления деятельностью коммерческих банков со стратегической точки зрения, увязанной не столько с текущими, но с тактическими среднесрочными изменениями в макроэкономической ситуации.
Попытка исследования и анализа проблемы управления современными коммерческими банками, реализованная с позиций практики реальной банковской работы, представляется предметом первостепенной важности, особенно на этапе перехода к рынку и становления банковской системы рыночного типа.
Обострение конкуренции, возможность проникновения новых структур в ранее закрытые зоны финансового рынка, где безраздельно господствовали только банки, усиливает вероятность непредсказуемых изменений и заставляет банки выработать гибкую политику управления своей деятельностью.
Особо актуальным становится проведение специальных научных исследований, способных обеспечивать опережающее прогнозирование, т.к. слепое копирование опыта зарубежных стран представляется невозможным, прежде всего, из-за несопоставимости социально-экономических условий и исторически сложившихся реалий.
К сожалению, до настоящего времени банковская система все еще не стала генератором рыночных отношений для всей экономики Казахстана, фактором преодоления затянувшегося спада производства, финансовой стабильности в стране. Вместе с тем, спад производства сопровождается уменьшением ликвидных средств и депозитов у коммерческих банков. В этой связи, в качестве потенциальных инвесторов производства большого внимания заслуживают; коммерческие банки, как структура, являющаяся на сегодняшний день основным инструментом привлечения средств населения в казахстанскую экономику, обладающая значительными финансовыми ресурсами и отличающаяся традиционной близостью к производству.
Наиболее актуальными представляются вопросы управления операциями банка, в частности, управления активными операциями. Умелое управление операциями делает коммерческий банк менее уязвимыми к кризисным событиям. Во многих исследованиях коммерческий банк определяется лишь как предприятие, нацеленное по своей деятельности на получение прибыли.
Проблема качественного управления операциями коммерческих банков особенно актуальна для переходного состояния экономики Казахстана в связи с повышенной степенью риска банковской деятельности.
Одной из острых и актуальных является проблема укрепления надежности и устойчивости банковской системы в целом, что предполагает повышение уровня управляемости в каждом коммерческом банке - задача, имеющая как теоретическое, так и практическое значение и активно разрабатываемая отечественными и зарубежными учеными.
Одним из возможных направлений решения этой проблемы является разработка и использование методов информационного моделирования и поддержки управленческих решений.
Неодинаковые исходные условия деятельности коммерческих банков, сохранившийся монополизм бывших специализированных банков в части концентрации денежных ресурсов, повышенный риск кредитных вложений, связанный с нестабильностью экономики, высокий уровень инфляции, обесценивающие активы банка и его доходы, неразвитость денежного рынка и ряд особенностей деятельности казахстанских банков не позволяет эффективно использовать классические методы управления операциями коммерческих банков. Требуется как модификация, так и разработка новых методов. Степень разработанности проблемы. Несмотря на определенную новизну в постановке и исследовании проблем управления деятельностью коммерческих банков, формирования условий их устойчивого развития, в экономической литературе имеется ряд серьезных публикаций, создан достаточно прочный научный фундамент. Большой вклад в разработку данной проблемы внесли труды отечественных ученых: Бекболатулы Ж.К., Калиева Г.Т., Сейткасимов Г.С., Сейткасимова Г.С., Раева Р. П., Парамонов В. В., Бондарь Т.Н., Ахметжанова Г.А., Маханов Н.М., Баишев Б.С., Жамшиев Б.А., Воронина М.С., Жакипбеков С.С., Скворцов Я.Г., Иконников А.А.и др. Сложность, многоплановость и недостаточная разработанность проблем формирования механизма управления деятельностью коммерческих банков, наличие нерешенных и дискуссионных вопросов, объективная необходимость их научного осмысления и комплексного анализа предопределили выбор темы, цель и содержание исследования.
Целью исследования является разработка и обоснование рекомендаций по совершенствованию управления деятельностью коммерческих банков в условиях рыночной экономики, характеризующейся макроэкономической нестабильностью. Для достижения цели исследования в дипломном проекте решены следующие задачи:
- выявлены вопросы теории регулирования рыночной экономики;
- исследовано сущность коммерческих банков как объекта управления;
- рассмотрены особенности формирования банковской системы Казахстана в современных условиях;
- разработка и обоснование рекомендаций по совершенствованию управления деятельностью коммерческих банков с учетом особенностей современной экономики Казахстана;
- определение основных направлений по выходу из мирового финансового кризиса;
- обоснование и разработка рекомендаций по совершенствованию управления коммерческими банками, обеспечивающего рост эффективности.
Предметом дипломного исследования выступают организационно-экономические аспекты в управлении деятельностью коммерческих банков, а также управленческие отношения между Национальным Банком Казахстана и коммерческими банками. Объектом исследования является банковская система Республики Казахстан.
Практическая значимость дипломной работы состоит в том, что выводы и рекомендации исследования могут быть использованы при совершенствовании управления деятельностью коммерческих банков с целью повышения эффективности их функционирования.
1. Теоретические основы управления деятельностью коммерческих банков
1.1 Вопросы теории регулирования рыночной экономики
Экономика современного капиталистического общества в индустриально высокоразвитых странах, объединенных в Организацию Экономического Сотрудничества и Развития (ОЭСР) представляет собой систему регулируемого социально-ориентированного рыночного хозяйства. С появлением товарного производства и обращения, возникновением и развитием рыночных отношений регулятором этих отношений стал закон стоимости. Его регулирующее воздействие осуществляется через механизмы рыночной конкуренции и спонтанного ценообразования. С возникновением государства зарождается государственное регулирование рыночных отношений или экономики.
Государственное регулирование экономики - это система мер воздействия государства на те или иные стороны экономической жизни с целью достижения устойчивого развития.
Вмешательство государства бывает прямое и косвенное.
Прямое вмешательство предполагает такие меры, как установление фиксированных цен, максимальной или минимальной цены. Например, для поддержки сельскохозяйственных производителей может быть установлена минимальная цена. Для поддержки малообеспеченных граждан может быть установлена максимальная цена на отдельные виды продуктов питания (хлеб, молоко), плата за аренду жилых помещений, коммунальные услуги. Также регулируются цены на продукцию естественных монополий.
Косвенное вмешательство предполагает использование инструментов фискальной, кредитно - денежной политики и т.д. Например, налоговые льготы и налоговые каникулы, государственное инвестирование с помощью Институтов Развития, снижение или, наоборот, повышение ставок Национального банка и использование других инструментов кредитно - денежной политики, политика ускоренной амортизации, образовательные программы, программы занятости, программы поддержки малого бизнеса и т.д.
Государственное вмешательство в экономику в условиях рабовладельческой и феодальной формации было локальным (попытка ограничения уровня ростовщических процентов, размеры рыночных сборов, предписаний о времени, месте, порядке проведения торгов, ярмарок и т.п.). В основном регулирующее внешнее воздействие на рыночные отношения, при господствующей роли свободной ценовой конкуренции, осуществлялось объединениями субъектов рыночных отношений: ремесленные цехи, гильдии купцов и их межгосударственные союзы. Государственное регулирование экономики сыграло очень важную роль в эпоху первоначального капиталистического накопления, генезиса промышленного переворота (государственное перераспределение ресурсов, капиталов, доходов, государственное институциональное регулирование хозяйственной сферы).
Важную роль в становлении и развитии капитализма сыграли увеличение государственного долга.
Государственный долг - это сумма дефицитов бюджета за минусом суммы излишков. Государственный долг бывает внутренним и внешним. Внутренний долг - это долг гражданам и фирмам своей страны, а внешний долг - это долг иностранным компаниям и организациям.
Государственный долг являются экономической проблемой, т.к. имеют следующие экономические последствия:
1. Это бремя для будущих поколений. В будущем это может привести к увеличению налогового бремени и как следствие - к снижению стимулов экономической активности. А также это приведет к сокращению трансферт и производства общественных товаров.
2. Усугубляется степень неравенства в доходах. Владельцами государственных ценных бумаг являются обеспеченные члены общества, их доходы относительно других членов общества становятся выше.
3. Эффект вытеснения. Увеличение государственных расходов или снижение налогов и вызванный этим дефицит бюджета финансируется, в основном, за счет продажи через банковскую систему государственных ценных бумаг, что приводит к увеличению процентной ставки. Дорогой кредит сокращает инвестиционные расходы, которые являются важнейшим источником экономического роста. Таким образом, один компонент AD - государственные расходы вытесняет другой компонент - инвестиции.
4. Эффект чистого экспорта. Дефицит бюджета и увеличение процентной ставки в открытых экономиках вызывают приток иностранного капитала, отчего растут спрос на национальную валюту и ее курс. При этом отечественный товар становится дороже аналогичного иностранного товара, экспорт снижается, а импорт растет и усугубляется проблема платежного баланса страны. Также важную роль в становлении и развитии капитализма сыграли развитие государственного протекционизма, а также государственные акты, направленные на создание фабричного пролетариата.