Материал: Расчет технико-экономических показателей мясоперерабатывающего предприятия
2.3 Расчет энергозатрат на
технологические нужды
Предприятия мясной промышленности
потребляют электроэнергию, пар, воду. Общая потребность во всех видах
энергозатрат на смену определяется в курсовом проекте по «Технологии отрасли».
Расчеты представлены в таблице 6.
Таблица 6 - Расчет энергозатрат на технологические нужды
|
Наименование цеха и видов топлива и энергии, ед. изм. |
Сменная потребность |
Количество смен в году |
Годовая потребность |
Тариф за ед, руб. |
Годовая стоимость энергоносителей, руб. |
|
1 |
2 |
3 |
4 = 2 × 3 |
5 |
6 = 4 × 5 |
|
вода, м3 |
296 |
500 |
148000 |
52 |
7696000 |
|
пар, МДж |
85 |
500 |
42500 |
60 |
2550000 |
|
холод, КДж |
8,535 |
500 |
4267,5 |
27,2 |
116076 |
|
Электроэнергия, КВт*ч |
1364 |
500 |
682000 |
4,7 |
3205400 |
|
ИТОГО |
1753,535 |
- |
- |
- |
13567476 |
3. Расчет численности работников и
фонда оплаты труда
Численность работников предприятия
устанавливают по основным категориям ППП: основные и вспомогательные рабочие;
инженерно-технический персонал. На проектируемом предприятии применяют
бригадную форму организации труда. В состав бригады включены основные рабочие,
вспомогательные, ИТР и служащие. Фонд оплаты труда рассчитывают на списочную
численность работников на основе количества рабочих с разбивкой по разрядам;
тарифных ставок рабочих разных разрядов; планового фонда времени одного
рабочего в год, час; премий рабочим из фонда оплаты труда; доплат и надбавок за
работу в праздничное и ночное время; дополнительной заработной платы за
очередной и дополнительный отпуск. Списочную численность основных и вспомогательных
рабочих Чсп, чел, определяют по формуле
,(2)
где ЧСП - списочная численность рабочих, чел;
ЧЯВ - явочная численность рабочих, чел;
ФН - номинальный фонд рабочего времени, дни;
ФЭФ - эффективный (плановый) фонд рабочего времени, дни.
Номинальный и эффективный фонды рабочего времени определяют на основе баланса рабочего времени одного среднесписочного рабочего в год (дни, часы).
Расчет планового фонда времени
одного рабочего представлен в таблице 7.
Таблица 7 - Расчет планового фонда времени одного рабочего
|
показатели |
значение показателей |
|
календарный фонд, дни |
365 |
|
выходные и праздничные дни |
115 |
|
номинальный фонд рабочего времени, дни |
250 |
|
невыхода на работу, дни |
|
|
по болезни |
6 |
|
основные и дополнительные отпуска |
23 |
|
отпуск по беременности и родам |
6 |
|
выполнение гос. Обязанностей |
2 |
|
прочие причины |
4 |
|
эффективный фонд рабочего, дни |
209 |
|
средняя продолжительность смены, ч |
8 |
|
эффективный фонд рабочего времени, ч |
1672 |
Расчет фонда оплаты труда
работников, обслуживающих производственный процесс, представлен в таблице 8.
Таблица 8 - Расчет фонда оплаты труда работников, обслуживающих производственный процесс
|
наименование профессии работника и тарифный разряд |
численность человек, чел |
плановый фонд 1 рабочего времени, час |
часовая тарифная ставка, руб |
фонд оплаты труда, тыс, руб. |
|||||||||
|
|
в смену |
в сутки |
списочная |
|
|
по тарифным ставкам |
премии |
итого оплата |
оплата отпусков |
итого ФОТ |
районный коэффициент |
ФОТ с учетом районного коэффициента |
|
|
зачистка туш,3р |
4 |
4 |
4 |
1672 |
78 |
521,7 |
52,2 |
36,5 |
610,3 |
42,7 |
653,1 |
195,9 |
849,0 |
|
разделка туш,4р |
4 |
4 |
4 |
1672 |
85 |
568,5 |
56,8 |
39,8 |
665,1 |
46,6 |
711,7 |
213,5 |
925,2 |
|
обвалка,5р |
3 |
3 |
4 |
1672 |
95 |
635,4 |
63,5 |
44,5 |
743,4 |
52,0 |
795,4 |
238,6 |
1034,0 |
|
жиловка,5р |
3 |
3 |
4 |
1672 |
95 |
635,4 |
63,5 |
44,5 |
743,4 |
52,0 |
795,4 |
238,6 |
1034,0 |
|
придание формы продуктам,5р |
4 |
4 |
5 |
1672 |
95 |
794,2 |
79,4 |
55,6 |
929,2 |
65,0 |
994,3 |
298,3 |
1292,5 |
|
измельчение сырья,4р |
4 |
4 |
5 |
1672 |
85 |
710,6 |
71,1 |
49,7 |
831,4 |
58,2 |
889,6 |
266,9 |
1156,5 |
|
состовление фарша,5р |
4 |
4 |
5 |
1672 |
95 |
794,2 |
79,4 |
55,6 |
929,2 |
65,0 |
994,3 |
298,3 |
1292,5 |
|
набивка фарша,4р |
7 |
7 |
8 |
1672 |
85 |
1137,0 |
113,7 |
79,6 |
1330,2 |
93,1 |
1423,4 |
427,0 |
1850,4 |
|
навешвание,6р |
5 |
5 |
6 |
1672 |
78 |
782,5 |
78,2 |
54,8 |
915,5 |
64,1 |
979,6 |
293,9 |
1273,5 |
|
иньектирование масирование,5р |
4 |
4 |
5 |
1672 |
110 |
919,6 |
92,0 |
64,4 |
1075,9 |
75,3 |
1151,2 |
345,4 |
1496,6 |
|
тепловая обработка,5р |
6 |
6 |
7 |
1672 |
95 |
1111,9 |
111,2 |
77,8 |
1300,9 |
91,1 |
1392,0 |
417,6 |
1809,6 |
|
разделка,5р |
5 |
5 |
6 |
1672 |
95 |
953,0 |
95,3 |
66,7 |
1115,1 |
78,1 |
1193,1 |
357,9 |
1551,0 |
|
упоковка,3р |
6 |
6 |
6 |
1672 |
78 |
782,5 |
78,2 |
54,8 |
915,5 |
64,1 |
979,6 |
293,9 |
1273,5 |
|
мойка,2р |
3 |
3 |
4 |
1672 |
72 |
481,5 |
48,2 |
33,7 |
563,4 |
39,4 |
602,8 |
180,9 |
783,7 |
|
вспомогательные рабочие,3р |
10 |
10 |
13 |
1672 |
78 |
1695,4 |
169,5 |
118,7 |
1983,6 |
138,9 |
2122,5 |
636,7 |
2759,2 |
|
итого |
72 |
72 |
86 |
1672 |
|
12523,3 |
1252,3 |
876,6 |
14652,2 |
1025,7 |
15677,9 |
4703,4 |
20381,3 |
Численность
административно-управленческого персонала определяют необходимостью выполнения
функций управления. Фонд оплаты труда этой категории работников представлен в
таблице 9.
Таблица 9 - Численность и фонд оплаты труда ИТР и служащих
|
наименование должности |
численость, чел |
месячный должностной оклад, руб. |
годовой фонд оплаты труда, тыс. руб. |
|
начальник цеха |
1 |
85000 |
1020 |
|
технолог |
1 |
60000 |
720 |
|
лаборант |
2 |
30000 |
720 |
|
электрик |
2 |
30000 |
720 |
|
мастер |
3 |
45000 |
1620 |
|
итого |
9 |
|
4800 |
После расчета годового фонда оплаты труда
производственных рабочих рассчитывается среднемесячная заработная плата одного
работающего производится по формуле:
, (3)
=(20381,3+4800)/95/12=22,08
где ЗППППСР.МЕС. - среднемесячная заработная плата одного работающего, тыс.руб.;
ФОТппп - годовой фонд оплаты труда промышленно-производственного персонала цеха, тыс. руб.;
Чппп - среднесписочная численность промышленно-производственного персонала цеха, чел.
Расчет среднемесячной заработной
платы одного рабочего производится по формуле
, (4)
=20381,3/86/12=19,75
где ЗПрабСР.МЕС. - среднемесячная заработная плата одного рабочего, тыс. р.;
ФОТРАБ - годовой фонд оплаты труда рабочих, тыс. руб.;
ЧРАБ- списочная численность производственных рабочих, чел.
ППП включает в себя
основных и вспомогательных рабочих и управленческий персонал цеха.
4. Расчет полной
себестоимости продукции
Полная себестоимость
колбасных изделий рассчитывается по форме таблицы 10.
Таблица 10 - Расчет полной себестоимости продукции
|
статьи затрат |
затраты на 1 тонну, тыс. р. |
|||||
|
|
вареная колбаса |
сосиски |
сардельки |
колбаса П/К |
колбаса В/К |
сырокопченая колбаса |
|
основное сырье |
85,50 |
71,35 |
82,62 |
129,26 |
143,05 |
197,47 |
|
вспомогательные материалы |
8,26 |
21,83 |
13,33 |
9,34 |
9,31 |
21,59 |
|
топливо и энергия на технологические цели |
1,81 |
1,81 |
1,81 |
1,81 |
1,81 |
1,81 |
|
заработанная плата производственных рабочих |
2,09 |
2,09 |
2,09 |
2,09 |
2,09 |
2,09 |
|
отчисления на социальные нужды |
0,57 |
0,57 |
0,57 |
0,57 |
0,57 |
0,57 |
|
расходы на подготовку и освоение производства |
0,84 |
0,84 |
0,84 |
0,84 |
0,84 |
0,84 |
|
расходы на содержание и эксплуатацию оборудования |
0,73 |
0,73 |
0,73 |
0,73 |
0,73 |
0,73 |
|
цеховые расходы |
2,40 |
2,40 |
2,40 |
2,40 |
2,40 |
2,40 |
|
цеховая себестоимость |
102,20 |
101,62 |
104,39 |
147,04 |
160,80 |
227,50 |
|
общезаводские расходы |
3,14 |
3,14 |
3,14 |
3,14 |
3,14 |
|
|
прочие производственные расходы |
0,10 |
0,10 |
0,10 |
0,10 |
0,10 |
0,10 |
|
производственная себестоимость |
105,44 |
104,86 |
107,63 |
150,28 |
164,04 |
230,74 |
|
коммерческие расходы |
1,05 |
1,05 |
1,08 |
1,50 |
1,64 |
2,31 |
|
полная себестоимость |
106,49 |
105,91 |
108,70 |
151,78 |
165,68 |
233,04 |
5. Расчет рентабельности, прибыли и
товарной продукции
Расчёт прибыли, рентабельности и товарной продукции можно провести по форме таблицы 11.
Средняя рентабельность продукции
определяется по формуле:
, (5)
где Р - рентабельность продукции, %;
Пr- прибыль от годового
выпуска продукции, тыс. руб; - себестоимость товарной продукции, тыс. руб.
Таблица 11 - Расчет прибыли, рентабельности и товарной продукции
|
вид продукции |
готовый выпуск, т |
себестоимость тыс. руб. |
рентабельность, % |
прибыль, тыс. руб. |
оптовая цена 1 т, тыс. руб. |
товарная продукция тыс. руб. |
||
|
|
|
1 тонны |
готового продукта |
|
1 тонны |
готового выпуска |
|
|
|
вареная колбаса |
3000 |
106,49 |
319471,84 |
15 |
15,9736 |
47920,775 |
122,464 |
367392,61 |
|
сосиски |
750 |
105,91 |
79432,815 |
|
15,8866 |
11914,922 |
121,797 |
91347,737 |
|
сардельки |
750 |
108,70 |
81528,737 |
|
16,3057 |
12229,311 |
125,011 |
93758,047 |
|
колбаса П/К |
2000 |
151,78 |
303560,96 |
|
22,7671 |
45534,144 |
174,548 |
349095,11 |
|
колбаса В/К |
750 |
165,68 |
124262,18 |
|
24,8524 |
18639,327 |
190,535 |
142901,51 |
|
сырокопченая колбаса |
250 |
233,04 |
58261,12 |
|
34,9567 |
8739,168 |
268,001 |
67000,288 |
|
итого |
7500 |
|
966517,65 |
|
|
144977,65 |
|
1111495,3 |
. Расчет производительности труда
Производительность труда - это результативность процесса труда или эффективность деятельности человека в сфере материального производства.
Производительность труда одного
работающего достаточно определить стоимостным методом по формуле:
(6)
где ПТ - производительность труда одного работающего, тыс. руб./ чел,
В - годовой объем выпускаемой продукции в оптовых ценах, тыс. руб.,
- среднесписочная
численность промышленно-производственного персонала, чел.
тыс. руб./чел.
Заключение
Данные расчетов на
заключительном этапе приводятся в таблице 12.
Таблица 12 - Основные ТЭП мясоперерабатывающего предприятия
|
Показатели |
Значение |
|
1. Производственная программа, т. ч., в том числе по видам: |
|
|
вареная колбаса |
3000 |
|
сосиски |
750 |
|
сардельки |
750 |
|
в\к |
750 |
|
п\к |
2000 |
|
сырокопченая |
250 |
|
2. Товарная продукция, тыс. руб. |
1111495,296 |
|
3. Себестоимость товарной продукции, тыс. руб. |
966517,6484 |
|
4. Прибыль от реализации продукции, тыс. руб. |
144977,6473 |
|
5. Уровень рентабельности продукции, % |
15 |
|
6. Затраты на 1 руб. товарной продукции, коп. |
87,0 |
|
7. Численность работающих, чел., в том числе рабочих, чел. |
95 86 |
|
8. Производительность труда на 1 работающего, тыс. руб./чел. |
11699,95 |
|
9. Фонд оплаты труда всего, тыс. руб., |
25181,26 |
|
в том числе рабочих, тыс. руб. |
20381,26 |
|
10. Среднемесячная заработная плата одного работающего, руб. |
19749,29 |
В ходе курсового проекта
было рассчитаны технико-экономические показатели. Численность работающих
колбасного цеха составляет 95 человек, в том числе рабочих 86 человек.
Производительность труда 1 рабочего составляет 
тыс.руб./чел., при этом
среднемесячная заработная плата одного работающего составляет 22,08тыс. руб.