Страховой рынок России стоит на пороге значительных структурных изменений. Некоторые страховые организации, особенно региональные, не смогли преодолеть даже ?ервый этап увеличения минимального размера уставного капитала, а в?ереди еще два таких этапа - в 2007 и 2008 гг. Их прохождение страховым сообществом неизбежно будет сопровождаться ?еределом рыночных сегментов за счет ?ерераспределения клиентской базы и страховых полей исчезающих организаций.
Тарифная политика представляет собой комплекс организационных и экономических мероприятий, направленных на разработку, применение, уточнение базовых тарифных ставок, повышающих и понижающих коэффициентов по видам страхования, обес?ечивающих приемлемость тарифов для страхователей и прибыльность страховых о?ераций для страховщиков.
Страховой тариф (тарифная ставка) - это ставка страховой премии с единицы страховой суммы с учетом объекта страхования и характера страхового риска.
Тарифная ставка имеет аналогичную брутто-премии структуру и состоит из нетто-ставки и нагрузки. Тарифные ставки выражаются в процентах либо в рублях со 100 руб. страховой суммы.
Методы определения нетто-ставок зависят от вида страхования. Все виды страхования с точки зрения особенностей расчета нетто-ставок можно разделить на страхование жизни и рисковые виды страхования. В свою очередь рисковые виды подразделяются на массовые рисковые виды и страхование редких событий и крупных рисков, и для каждого разработаны собственные методики расчета нетто-премий вида рисков.
Методические подходы к расчету страховых тарифов по рисковым и накопительно-сберегательным видам страхования существенно различаются. Общим служит только последовательность методических расчетов:
определяется нетто-ставка страхового тарифа;
устанавливается нагрузка в рублях или в процентах от страховой брутто-ставки;
определяется брутто-ставка страхового тарифа.
Основу для расчета нетто-ставки страхового тарифа по рисковым видам страхования составляет убыточность страховой тарифной ставки за тарифный ?ериод.
Базой для расчета нетто-ставки по видам страхования, относящимся к страхованию жизни, служат:
показатели таблиц смертности, разрабатываемые на основе данных демографической статистики;
норма доходности, принятая при расчете тарифа, от инвестирования временно свободных средств страховщика;
срок страхования и накопительного ?ериода.
СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
1. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая): Федеральный закон от 26 января 1996г. № 14 - ФЗ (ред. от 18 июля 2005г)
2. Гварлиани Т.Е., Балакирева В.Ю. Денежные потоки в страховании М.: Финансы и статистика, 2004.
3. Страхование: учебное пособие В.А. Щербаков, Е.В. Костяева. - М.: КНОРУС, 2007. - 312С.
4. Страхование в России 2003. Ежегодное издание Всероссийского союза Страховщиков. М.: ВСС, 2003.
5. Современный ?ерестраховочный рынок. По материалам Rеасtiоns // Страховое дело. 2004. № 10.
6. Чернова Г.В. Основы экономики организации по рисковым видам страхования. СПб.: Питер, 2005.
7. Шахов В.В. Страхование: учебник для вузов. М.: Страховой полис, ЮНИТИ, 2002.
8. Яковлева Т.А., Шевченко О.Ю. Страхование: учебное пособие М.: Юрист, 2003.