Материал: Проблемы и перспективы иностранных инвестиций в России

Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам

Горизонт расчета - 5 лет - обусловлен сроком службы основного оборудования, необходимого для реализации проекта.

Определим в таблице 1 потребность в инвестициях и срок возврата заёмных средств.

Таблица 1. Прогноз финансовых результатов производства и реализации продукции

№	Показатели	Года реализации проекта			Итого
		2013	2014	2015
1	Выручка от реализации продукции (без учета отчислений), руб.	2182500	2520788	2773827	7477115
2	Затраты на производство продукции, руб.	1559559	1712864	1850567	5122990
3	Расходы на внереализационные операции, руб.	173284,3	190318,2	205618,6	569221,1
4	Балансовая (валовая) прибыль, руб.	449657	617606	717641	1784904
5	Платежи из прибыли в бюджет	107918	148225	172234	428377
6	Выплата кредита из прибыли, в том числе: процентов за кредит	633600	690624	745874	2070098
7	Чистая прибыль	341739	469380	545407	1356526
8	Чистый денежный поток	560399	688040	764067	2011506
9	Чистая дисконтируемая стоимость, руб.	550820	641799	670236	1862855
10	Чистая норма прибыли (п.7/ общий объем инвестиционных затрат)	0,197	0,247	0,265
11	Срок окупаемости проекта, лет	-	+	+
12	Точка безубыточности, руб.	1521900	1621818	1730227	4873945

Реализация данного проекта позволит решить также и социальные вопросы - это создание новых рабочих мест.

В таблице ниже представим PEST-анализ ООО «Автом-НН», необходимый для инвесторов.

Таблица 2. PEST -анализ ООО «Автом-НН»

№ п/п	Факторы	Экспертная оценка
		Настоящее время	Через 3 года
	1. Политические факторы
	Отсутствие единых государственных организаций, занимающихся выдачей различного рода лицензий, разрешений и пр.	8	5
	Отсутствие госзаказа на государственном предприятии	6	4
	2. Экономические факторы
1.	Достаточно высокий уровень конкуренции, и узкий рынок сбыта продукции предприятия	8	5
2.	Высокая суммарная налоговая нагрузка на предприятие и возможность ее усиления	8	8
3.	Рост темпов инфляции. Рост цен на энергоносители, сырье, материалы и транспортные расходы	8	6
4.	Опасность экономической нестабильности	6	7
	3. Социальные факторы
1.	Отсутствие на рынке труда специалистов нужной квалификации	7	9
2.	Рост стоимости потребительской корзины, требующий адекватного роста заработной платы	8	4
	4. Технологические факторы
1	Плохая совместимость иностранных и современных технологий с условиями эксплуатации	5	5

Программа производства и реализации продукции при внедрении инвестиционного проекта отображена в таблице 3.

Таблица 3. Реализация продукции

Наименование видов продукции	Первый год По кварталам				Второй год По кварталам				Третий год Всего
	I	II	III	IV	I	II	III	IV
1. Объем реализации: - в стоимостном выражении с НДС	643837,5	643837,5	643837,5	643837,5	743632,5	743632,5	743632,5	743632,5	3273116
- в натуральном выражении	12125	12125	12125	12125	12731	12731	12731	12731	51410
Общая выручка от реализации продукции итого (в руб.) за вычетом НДС	545625	545625	545625	545625	630197	630197	630197	630197	2773827

В соответствии с заключенными ООО «Автом-НН» долгосрочными договорами с основными покупателями продукции, объем реализации керамической черепицы на 2013 г. составляет 48500 шт.; в 2014 г. он должен увеличиться на 5%, в 2015г. - на 6%, в 2016 г. - на 8%, в 2017 г. - на 10% по сравнению с 2013 г.

Что касается заказчиков - то их величина возрастает от 50 клиентов до 700. При этом среди них будет часть постоянных покупателей, в целом их количество будет во многом зависеть от рекламной компании по рассматриваемому проекту. Средняя сумма чека за первый год предполагается - от 25000 руб. до 35000 руб. Постепенно прогнозируется за 5 лет возрастание средней суммы чека до 50000 руб. (это будет зависеть от увеличения заказа, предполагаемых продаж дорогостоящих товаров). По годовым суммам продаж также предполагается увеличение сумм. Отобразим сравнение возрастания количества производства, покупателей и сумм от продаж на рис. 1.

Рис.1. Прогноз изменения количества производства, покупателей и сумм от продаж

Основное оборудование, необходимое для данного проекта - это специальные строительные материалы.

Виды, количество основных фондов и их стоимость представлены в табл. 4-6. Оборудование приобретается по-разному - единовременно и по частям; его стоимость - 1093300 руб. - и будет являться для проекта величиной первоначальных инвестиций (IC). Способ начисления амортизации - линейный; срок эксплуатации всего оборудования принят 5 лет, следовательно, норма ежегодных амортизационных отчислений составит 20%.

Таблица 4. Расчет общей потребности оборудования по годам

Вид и наименование оборудования	Необходимая масса исходного сырья (М), кг.					Количество единиц оборудования (К)
	2013	2014	2015	2016	2017	2013	2014	2015	2016	2017
1. Шаровая мельница	57715	60600,7	61177,9	62332,2	63486,5	1,53	1,61	1,62	1,65	1,68
2. Сушильный барабан	57715	60600,7	61177,9	62332,2	63486,5	1,75	1,84	1,85	1,89	1,92
3. Весовой питатель	57715	60600,7	61177,9	62332,2	63486,5	1,28	1,34	1,35	1,38	1,40
4. Смеситель СМК-125	57715	60600,7	61177,9	62332,2	63486,5	1,53	1,61	1,62	1,65	1,68
5. Сушилка НЦ-12	57715	60600,7	61177,9	62332,2	63486,5	0,51	0,54	0,54	0,55	0,56
6. Центробежный распылитель	57715	60600,7	61177,9	62332,2	63486,5	0,77	0,80	0,81	0,83	0,84
7. Штампы с прессформами	57715	60600,7	62332,2	63486,5	4,34	4,55	4,60	4,68	4,77
8. Печь муфельная для обжига и сушки	57715	60600,7	61177,9	62332,2	63486,5	3,44	3,62	3,65	3,72	3,79

Таблица 5. Стоимость ОПФ, руб.

Вид и наименование оборудования	Количество, ед.	Цена, руб.	Стоимость, руб.

1. Шаровая мельница	2	15000	30000
2. Сушильный барабан	2	10000	20000
3. Весовой питатель	2	33000	66000
4. Смеситель СМК-125	2	14000	28000
5. Сушилка НЦ-12	1	32000	32000
6. Центробежный распылитель	1	73000	73000
7. Штампы с прессформами	5	25000	125000
8. Печь муфельная для обжига и сушки	4	106000	424000
9. Автомобиль «ГАЗель»	1	230000	230000
Итого:			1028000

Таблица 6. Потребность в ОПФ, руб.

Вид ОПФ	Стоимость ОПФ, руб.
1. Здания, сооружения производственного назначения	Аренда
2. Рабочие машины и оборудование	798000
3. Транспортные средства	230000
4. Прочие	65300
Итого:	1093300

Таблица 7. Расчет необходимой массы исходного сырья

Наименование продукции	Год	Количество, шт.	Вес единицы изделия, кг.	Всего
				Чистый вес, кг.	Масса сырья, кг.
Черепица керамическая	2013	48500	0,85	41225,00	57715,00
Черепица керамическая	2014	50925	0,85	43286,25	60600,75
Черепица керамическая	2015	51410	0,85	43698,50	61177,90
Черепица керамическая	2016	52380	0,85	44523,00	62332,20
Черепица керамическая	2017	53350	0,85	45347,50	63486,50

Вес единицы изделия составляет 0,85 кг. (у изделий - аналогов он колеблется от 0,72 до 0,91 кг.); на производство единицы изделия требуется исходного сырья (по массе) на 40% больше.

Что касается лизинговых платежей по оборудованию сроком на 4 года, то их сумма составит 798000 руб., при этом планируется 20% единовременной выплаты.

Поставщики материалов по инвестиционному проекту: строительное оборудование - ООО «Стройпром», ООО «Строитинвест»; транспорт - ОАО «ГАЗ». В случае прекращения контрактов с данными предприятиями имеется запасной вариант - московские компании: ООО «Мосстрой», ООО «Моспромторг».

Далее в таблице 8 представим численность работающих и затраты на оплату труда.

Таблица 8. Численность работающих, расходы на оплату труда и отчисления на социальные нужды

		2013				2014
		I	II	III	IV	I	II	III	IV
1. Рабочие основного производства	10	22575	22575	22575	22575	24832,5	24832	24832,5	24832,5
2. Рабочие вспомогательного производства, в т.ч.: Разнорабочий	6	2902,5	2902,5	2902,5	2902,5	3192,75	3192,7	3192	3192
Грузчик	2	1612,5	1612,5	1612,5	1612,5	1773,75	1773,7	1773	1773
Водитель	1	1612,5	1612,5	1612,5	1612,5	1773,75	1773,7	1773	1773
Уборщица	1	1290	1290	1290	1290	1419	1419	1419	1419
Сторож	1	1290	1290	1290	1290	1419	1419	1419	1419
3. Административно-управленческий персонал, в т.ч.	5
Руководитель подразделения	1	5482,5	5482,5	5482,5	5482,5	6030,75	6030,7	6030	6030
Заместитель руководителя по производству	1	3870	3870	3870	3870	4257	4257	4257	4257
Бухгалтер производства	1	3870	3870	3870	3870	4257	4257	4257	4257
Дизайнер	1	2580	2580	2580	2580	2838	2838	2838	2838
Технолог	1	3225	3225	3225	3225	3547,5	3547,5	3547	3547
Итого:	21	50360	50360	50360	50360	55341	55341	55341	55341

Смотрите также:


«ДОХОДЫ, РАСХОДЫ И ПРИБЫЛЬ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА.»
«ДОХОДЫ, РАСХОДЫ И ПРИБЫЛЬ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА.»
Значение, сущность и содержание социально — педагогической деятельности в организации для детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей
Проактивные методы PR-деятельности российских авиационных компаний «Россия», «Азимут»
__RGR2
__RGR2
_10_Эмиль Золя для эл версии
_11_А. Франс для эл версии
_2 тема-Дефекты (тезисы)