Задача 6. Під час укладання договору страхування майна зазначені франшиза 20 % і страхова сума – 80 700 грн. Обґрунтуйте, який вид франшизи був установленим, якщо в разі збитків 60 500 грн страховик в повному обсязі несе відповідальність за збитки, а в разі збитків – 15 100 та 16 110 грн страховик звільняється від сплати відшкодування.
Задача 7. Під час укладання договору страхування майна зазначені франшиза 25 тис. грн, страхова сума – 175 тис. грн. Визначити, який вид франшизи був установленим, якщо:
а) в разі збитків 80 тис. грн. страховик несе в повному обсязі відповідальність за збитки, а в разі збитків 40 тис. грн страховик звільняється від сплати відшкодування;
б) в разі збитків 100 тис. грн страховик виплатить відшкодування 56 250 грн.
Задача 8. Балансова вартість промислової споруди з урахуванням зносу – 23 500 тис. грн. Унаслідок пожежі споруда була частково зруйнованою, тому впродовж 2 місяців виконували відновлювальні роботи. Визначити суму прямого, непрямого й загального збитків, якщо втрати прибутку за один місяць складають – 23 млн грн, витрати на відновлення цехів – 35 млн грн, на розчищення території – 1,2 млн грн. У промисловій споруді на момент пожежі було продукції на суму 16 млн грн, а сума від здавання металобрухту – 2 млн грн.
Задача 9. Підприємство уклало зі страховим товариством договір страхування транспортного засобу вартістю 147 тис. грн. За договором передбачена безумовна франшиза 2 %, що знижує страховий платіж за цим страхуванням на 4 %. Визначити розмір страхового платежу, що повинне сплатити підприємство за страхового тарифу 2,8 %, а також розмір страхового відшкодування, якщо збитки страхувальника становлять 67 тис. грн.
Задача 10. Майно підприємства вартістю 15 млн грн було застрахованим від пожежі у двох страхових компаніях. У страховика А – на страхову суму 7 млн грн, у страховика Б – на 11 млн грн. Унаслідок страхового випадку підприємство зазнало збитків на суму 8 млн грн. Визначити виплату страхового відшкодування кожної страхової компанії.
Задача 11. Господарське товариство має намір застрахувати своє майно строком на 1 рік у страховому товаристві згідно з правилами страхування майна від вогневих ризиків і ризиків стихійних явищ. Вартість майна, що підлягає страхуванню, за даними бухгалтерського обліку становить 400 тис. грн. Майно страхують на повну вартість. Розмір тарифної ставки за цим видом страхування щодо вогневих ризиків становить 0,6 % страхової суми, щодо ризиків стихійних явищ – 0,4 %. За договором страхування
передбачена умовна франшиза – 5 %, відповідно до неї надають знижку до тарифу в розмірі 2 %. Розрахувати розмір страхового платежу, що необхідно сплатити страхувальникові страховому товариству. Визначити розмір страхового відшкодування за шкоду, заподіяну майну господарського товариства, якщо збитки становлять:
а) 10 тис. грн;
б) 160 тис. грн.
Задача 12. Підприємство уклало зі страховим товариством договір страхування транспортних засобів на суму 250 тис. грн. За договором страхування передбачена безумовна франшиза 2,5 % страхової суми, що знижує платежі за цим видом страхування на 3 %. Визначити:
а) страховий платіж, що повинне сплатити підприємство страховому товариству, якщо страховий тариф становить 2,8 %;
б) страхове відшкодування за завдані страхувальникові збитки 150 тис. грн за умови, що транспортні засоби страхували на повну вартість.
Задача 13. Виробничий майновий комплекс підприємства вартістю 55 млн грн застрахований у трьох страхових компаніях: у першій – на 60 %, у другій – на 75 %, у третій – на 80 %. Унаслідок пожежі було завдано збитку на 17,65 млн грн. Розрахувати, яку суму страхового відшкодування сплатять страхові компанії, якщо за договорами передбачена франшиза: в першого страховика – 3,5 %, у другого – 5 %, у третього – 6 %. Перша безумовна, друга й третя умовні.
Задача 14. Договором страхування майна між страховиком і страхувальником передбачено використання франшизи. Страхова сума становить 500 тис. грн. Розмір умовної франшизи – 15 %. Збитки страхувальника внаслідок страхової події визначені сумою 95 тис грн.
Яке страхове відшкодування страховик повинен сплатити в цьому разі, а також у разі збитків сумою 60 тис. грн? Визначте розмір страхового відшкодування за тих самих умов, але якщо франшиза буде безумовною.
Питання для самоконтролю
1. Що таке страхування? Які характерні ознаки страхування?
2. Яка мета страхової діяльності?
3. Що є головною ознакою страхового захисту?
4. Страхування – самостійна економічна категорія чи елемент фінансових або кредитних відносин?
5. Якою була історія виникнення й розвитку страхування?
6. Коли виникло перше страхове товариство в галузі морського страхування?
7. Чим подібні та відрізняються страхування й самострахування?
8. Страховий фонд та його призначення.
9. Які форми страхового фонду функціонують в сучасних умовах в Україні?
10. Доведіть, чому не можна ототожнювати поняття страхового фонду суспільства й страхового фонду страхової компанії.
11. У чому полягає основна перевага страхування над самострахуванням?
12. Які функції страхування?
13. На яких принципах ґрунтуються страхові відносини?
14. Яка, на вашу думку, найбільш важлива функція страхування? Як вона співвідноситься з іншими функціями?
15. Які основні напрями впливу страхування на економіку держави?
16. Доведіть необхідність знання принципів страхування як для страховиків, так і для страхувальників.
Питання для самостійного вивчення
1. Страхування як особливий вид підприємницької діяльності й перспективи його розвитку.
2. Порівняльний аналіз функцій і принципів страхування у вітчизняній й зарубіжній літературі.
3. Необхідність страхування і його роль в економіці.
4. Передумови виникнення страхування. Особливості середньовічного страхування. Страхова корпорація «Ллойд».
5. Передумови становлення класичного страхування в Україні.
6. Основні чинники, що зумовлюють зростання ролі страхування в умовах ринкової економіки.
Теми рефератів
1. Зародження страхування та еволюція його розвитку.
2. Місце й роль страхування як засобу економічної безпеки суб’єктів господарювання.
3. Історія розвитку страхових відносин в Україні.
4. Історія становлення та сучасний стан діяльності міжнародної страхової корпорації «Ллойд».
5. Страхове шахрайство й методи боротьби з ним.
Питання щодо експертного оцінювання
1. Інтерпретація сутності страхування і його принципів у вітчизняній та зарубіжній літературі.
2. У чому суть і який взаємозв’язок понять «страхова сума», «страхова премія» та «страховий тариф»?
3. У чому полягає відмінність страхування від ігор, розіграшів, лотерей, а також яка відмінність банківського вкладу та нагромаджувального страхування?
4. Як пов’язані між собою поняття «страхове відшкодування», «страхове забезпечення, «страхова сума» та «страхова виплата»? У чому полягає їх специфіка?
5. Зазначити основні чинники, що зумовлюють зростання ролі страхування в умовах ринкової економіки.
6. Скласти порівняльну таблицю ознак страхування й самострахування.
7. Доведіть, що страхування є необхідним елементом розвитку суспільних відносин, інститутом соціального захисту для фізичних осіб, невід’ємною складовою ринкової інфраструктури.
8. Чим подвійне страхування відрізняється від співстрахування?
9. Які особливості властиві сучасному страхуванню?
10. Охарактеризуйте етапи еволюційного розвитку страхування в Україні.
Тести
1. Систему економічних відносин вторинного страхування, за якої страховик передає частину своєї відповідальності іншому страховикові, називають:
а) співстрахуванням;
б) перестрахуванням;
в) контрибуцією;
г) суброгацією.
2. Страхове поле – це:
а) фактична кількість укладених договорів або застрахованих об’єктів;
б) зобов’язання страховика здійснити страхову виплату страхувальникові з огляду на наслідки страхового випадку;
в) максимальна кількість об’єктів страхування (майнових об’єктів або громадян), які потенційно можуть бути застрахованими;
г) нагромадження й витрачання грошових та інших ресурсів для здійснення заходів із попередження, подолання або зменшення негативного впливу ризиків і відшкодування пов’язаних із ними витрат.
3. Співстрахування та перестрахування забезпечують:
а) збалансування страхового портфеля;
б) фінансову стабільність страхових операцій;
в) рентабельність страхових операцій;
г) усі відповіді правильні.
4. Об’єктивною причиною необхідності страхового захисту в усіх сферах діяльності людини є:
а) ймовірні ризики; .
б) ймовірні природні лиха;
в) ймовірні техногенні аварії;
г) усі відповіді правильні.
5. Суть фінансової превенції полягає в:
а) спрямуванні частини страхових премій на фінансування превентивних заходів;
б) передбачені застережень чинним законодавством або договорами про страхування;
в) передаванні за певну плату матеріальної відповідальності за наслідки ризику;
г) концентрації й використанні коштів, необхідних для розподілу між усіма страхувальниками збитків.
6. У якій формі виникли перші страхові компанії:
а) товариств взаємного страхування;
б) приватних страхових товариств;
в) акціонерних страхових товариств;
г) державних страхових компаній.
7. Економічна сутність страхування полягає у:
а) формуванні страховиком коштом внесків страхувальників страхового фонду, призначеного для здійснення страхових виплат у разі настання страхових випадків;
б) випадковому характері настання страхових подій і нерівномірності можливого збитку;
в) солідарній розкладці можливого збитку між зацікавленими особами;
г) фінансуванні витрат на боротьбу і страховими подіями та здійснення запобіжних заходів, спрямованих на зменшення ризику.
8. Першим виник такий різновид страхування:
а) страхування від вогню;
б) страхування морських суден;
в) страхування ритуальних витрат;
г) страхування вантажів.
9. Функції страхування:
а) ризикова, заощаджувальна, контролювальна, превентивна;
б) ризикова, заощаджувальна, створення та використання страхових резервів;
в) ризикова, заощаджувальна, контролювальна, інвестиційна, превентивна;
г) ризикова, заощаджувальна, створення й використання страхових резервів, превентивна, інвестиційна.
10. Принципом страхування є:
а) суброгація;
б) перестрахування та співстрахування;
в) наявність страхового інтересу;
г) усі відповіді правильні.
11. Страхувальниками можуть бути:
а) юридичні та фізичні особи, які уклали договори страхування;
б) юридичні особи й дієздатні громадяни, які уклали договори страхування або є страхувальниками відповідно до законодавства України;
в) фізичні та юридичні особи, треті особи й набувачі;
г) дієздатні фізичні особи.
12. Страховою сумою є визначена договором або законодавством грошова сума, відповідно з якої встановлюють:
а) розміри страхового внеску;
б) розміри страхової виплати;
в) розміри франшизи;
г) усі відповіді правильні.
13. Функція накопичення страхової суми характерна для таких видів страхування:
а) довгострокового страхування життя;
б) страхування дітей від нещасних випадків;
в) страхування кредитних ризиків;
г) страхування майна.
14. Під час укладання договору страхування або внесення змін до договору страхування розмір страхової суми визначає:
а) страховик;
б) страхувальник;
в) страховик і страхувальник;
г) орган державного страхового нагляду.
15. Страхова сума – це:
а) грошова сума, в межах якої страховик відповідно до умов страхування зобов’язаний провести виплату в разі настання страхового випадку;
б) грошова сума, виплачувана страховиком відповідно до умов договору страхування в разі настання страхового випадку;
в) сума, не виплачувана страховиком згідно з укладеним договором страхування;
г) страхова виплата страховика в межах страхової суми за договорами майнового страхування й страхування відповідальності в разі настання страхового випадку.
16. Страхова сума може бути встановленою:
а) за окремим страховим випадком;
б) за групою страхових випадків;
в) за договором страхування в цілому;
г) усі відповіді правильні.
17. Страхове відшкодування – це:
а) грошова сума, в межах якої страховик відповідно до умов страхування зобов’язаний провести виплату в разі настання страхового випадку;
б) грошова сума, виплачувана страховиком відповідно до умов договору страхування в разі настання страхового випадку;
в) сума, не виплачувана страховиком згідно з укладеним договором страхування;
г) страхова виплата, виплачувана страховиком у межах страхової суми за договорами майнового страхування й страхування відповідальності в разі настання страхового випадку.
18. Страховий ризик – це:
а) ймовірна подія або сукупність подій, на випадок яких здійснюють страхування;
б) ризик, що базується на праві власності або володіння тим чи іншим майном;
в) потенційна можливість настання стихійного лиха, нещасних та інших непередбачуваних випадків, що призводять до збитків;
г) нагромадження й витрачання грошових та інших ресурсів для здійснення заходів із попередження, подолання або зменшення негативного впливу ризиків і відшкодування пов’язаних із ними витрат.
19. Характеристиками ризику є:
а) ймовірність;
б) спустошливість;
в) розповсюдженість і джерела виникнення;
г) усі відповіді правильні.
20. Право контрибуції застосовують:
а) якщо один і той самий предмет стає об’єктом страхування більше ніж один раз;
б) якщо є право власності або володіння тим чи іншим майном;
в) якщо в настанні страхового випадку є третя винна особа й із неї стягують збиток;
г) усі відповіді правильні.