Введение
На сегодняшний день одним из наиболее динамично развивающихся рынков банковской сферы в России является рынок потребительского кредитования.
Рынок потребительского кредитования, как часть рынка банковских услуг, на сегодняшний день является самым динамичным в развитии. На этом рынке в качестве покупателя могут выступать частные лица или домохозяйства, которые покупают товар для личного пользования. Продавцы на этом рынке - финансово-кредитные организации - банки.
Такая сфера кредитования пока еще недостаточно сформированная часть национальной экономики России.
Целью потребительского кредитования, как и любого коммерческого инструмента является увеличение доходов банков и торговых организаций за счет удовлетворения потребностей населения в необходимых им услугах и товарах на основе кредитных ресурсов. Таким образом, расширяются покупательные возможности потребителей, что, в свою очередь, способствует развитию национальной экономики страны.
Для достижения поставленной цели необходимо использовать современные научные принципы и новые, эффективные способы управления отношениями между субъектами в области потребительского кредитования
Для наилучшего эффекта, в наше время российским кредитным организациям необходимо перенимать накопленный опыт зарубежных и ведущих отечественных организаций в сфере операционной деятельности кредитования физических лиц на потребительские товары и услуги.
В данной дипломной работе будет исследована тема: «Потребительский кредит и его роль в развитии национальной экономики повышении жизненного уровня населения».
Настоящая тема дипломной работы актуальна, потому, что активное развитие сферы потребительского кредитования будет способствовать ускоренному развитию потребительского рынка и банковского сектора экономики, что, в свою очередь, приведет к росту экономики страны в целом, а также повышению качества и уровня жизни российских граждан.
Предмет исследования в работе - потребительское кредитование, как часть системы банковского кредитования и его влияние на развитие национальной экономики
Объектом исследования выступает Акционерный Коммерческий Банк “Проинвестбанк” (ПАО).
Целью данной работы является рассмотрение теоретических положений и анализ системы потребительского кредитования коммерческого банка, а также генерирование рекомендаций по совершенствованию системы потребительского кредитования на примере АКБ «Проинвестбанк» (ПАО).
Чтобы достичь поставленной цели, необходимо решить следующие задачи:
рассмотреть историю развития кредита, его формы и сущность;
рассмотреть теоретические аспекты организации потребительского кредитования;
оценить развитие потребительского кредитования в России в период 2011-2016 гг.;
рассмотреть риски, которые присущи кредитным операциям;
рассмотреть перспективы развития системы потребительского кредитования в дальнейшем;
рассмотреть организация потребительского кредитования в АКБ “Проинвестбанк”;
Дать рекомендации для совершенствования области потребительского кредитования в АКБ “Проинвестбанк”.
При написании теоретической части дипломной работы были использованы труды авторитетных отечественных и забежных авторов, а так статьи и публикации в периодических научных изданиях в области финансов и кредита.
В качестве информационной базы использовались статистические и аналитические материалы Правительства РФ, Центрального Банка РФ, Министерства финансов РФ, данные службы статистики, а также данные с официально сайта АКБ “Проинвестбанк”
Для решения поставленных задач применялись различные методы: метод системного анализа, метод факторного анализа, статистический анализ, классификация, группировка, метод индукции.
Структуру работы определили цель и задачи исследования. Работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованной литературы и приложения.
В первой главе дипломной работы рассматриваются теоретические аспекты организации кредита, дается характеристика потребительскому кредиту как одной из его форм, рассматриваются участники и инструменты рынка потребительского кредитования и изучается развитие потребительского кредита в России.
Во второй главе работы рассматривается организация потребительского кредитования как разновидности банковских операций на примере АКБ «Проинвестбанк» (ПАО), а именно риски присущие кредитованию, экономическая характеристика Банка и оценка портфеля потребительских кредитов.
В третьей главе работы изучаются перспективы
развития потребительского кредитования в России, предлагаются мероприятия по
улучшению системы потребительского кредитования в АКБ “Проинвестбанк”.
1. Организация кредитных отношений в современном
обществе
.1 Потребительский кредит как форма кредита: сущность, особенности, история развития
кредитование экономический финансовый банк
Понятие потребительского, или личного кредита существовало еще в VI веке до нашей эры, в частности на территории современного Израиля.
В истории человечества первые кредиты вызывались, как правило, нуждой, а не возможностью получить дополнительную прибыль. Кроме того, первые формы кредитов и процентов имели, конечно же, натуральный характер.
Если человек не мог отдать долг, он мог лишиться своего имущества. Если у него было нечего взять, он отправлялся отрабатывать долг на поле или на двор к своему кредитору, собственно, уходил в долговое рабство.
В переводе с латинского слово (kreditum) имеет два значения - и "долг, ссуда" и "верю, доверяю". Кредит - это ссуда, представленная в товарной или денежной форме, на условиях срочности, возвратности, платности [14, с. 225].
Как экономическая категория кредит выражает экономические отношения, которые возникают между собственниками в следствии перераспределения временно свободных денежных и материальных средств на условиях возвратности и платности. Кредитные отношения предполагают наличие как минимум двух субъектов - кредитора и заемщика.
Сущность кредита отражают принципы кредитования. В современном мире кредитные отношения строятся по следующим принципам:
) Возвратность
Принцип заключается в необходимости своевременного возврата полученных от кредитора средств после завершения их использования заемщиком;
) Срочность
Необходимость возврата кредита в точно определенный срок, (а не в любое приемлемое для заемщика время);
) Платность
Необходимость оплаты права на использование ресурсов (а не только возврата заемщиком средств, полученных от кредитора);
) Обеспеченность
Необходимость защиты имущественных интересов кредитора при возможном нарушении заемщиком принятых на себя обязательств;
) Целевой характер
Необходимость целевого использования ресурсов, полученных от кредитора (распространяется на большинство видов кредитных операций) [51, с. 112].
Коммерческие банки осуществляют выдачу кредитов заемщикам на договорной основе при условии соблюдения всех вышеперечисленных принципов кредитования.
Потребительский кредит как показывает практика, это на сегодняшний день наиболее востребованный кредит. Это вызвано несколькими причинами:
- во-первых, потребительский кредит является не целевым, то есть человек может взять его на любые цели.
- во-вторых, сумма кредита может варьироваться в широких пределах.
- в-третьих, для оформления потребительского кредита требуется минимальный пакет документов.
Также выделяются следующие формы потребительского кредита:
Кредит на цели
Его главной особенностью является строгая целенаправленность на покупку определенного товара. При данной форме кредита все расчеты происходят только между банком и магазином и клиент, он же заемщик при этом денег на руки не получает.
- Кредит на нужды
При такой форме кредита заемщик получает на руки наличные средства. Кредит на нужды отличается от товарного кредита, как правило, более низкими процентами и большей максимальной суммой кредита. Однако оформление такого кредита занимает в среднем от двух до пяти дней [12, с. 86].
В отличие от других кредитов, объектом потребительского кредита могут быть и товары, и деньги. Товары, которые продаются в кредит, как правило являются предметами потребления длительного пользования [20, с.120].
Существует две формы потребительского кредита:
) прямой потребительский кредит.
Предполагает отсутствие торговых фирма - посредников. Например, кредит выдается в форме кредитных карт. (без посредничества торговых фирм, например, в виде кредитных карт, платежных карт);
) потребительский кредит с поручительством торговых фирм.
В данном случае банк заключает договор с торговой фирмой о кредитовании ее покупателей, а фирма берет на себя поручительство по долговым обязательствам покупателей-заемщиков перед банком и заключает договор с покупателями об условиях кредита, который погашает частями. Эти договоры передаются банку, который впоследствии выплачивает фирме 80-90% суммы кредита, а оставшуюся часть зачисляет на особый - блокированный счёт. Покупатель в свою очередь погашает кредит по частям: купленные им в кредит товары служат обеспечением платежа. Если по каким-либо причинам кредит не погашается в срок, то соответствующие суммы взыскиваются банком с блокированного счёта. Таким образом, сумма, хранящаяся на блокированном счете (10-12% от общей сумму кредита), является гарантией погашения кредита в срок [12, с. 112].
Потребительские кредиты можно классифицировать по нескольким признакам:
- по объекту и субъектам кредитования,
- по методу и обеспечению погашения, по срокам кредитования,
по методу взимания процентов, по условиям предоставления,
Потребительские кредиты по субъектам кредитования предоставляются:
- банками;
- частными лицами;
торговыми организациями;
учреждениями небанковского типа;
потребительские кредиты, которые предоставляются заемщикам непосредственно на предприятиях и в организациях, в которых они работают [20, с. 234].
Потребительские кредиты по срокам кредитования делятся на:
краткосрочные - от 1 дня до 1 года;
среднесрочные - от 1года до 5 лет;
долгосрочные - свыше 5 лет.
Потребительские кредиты по обеспечению бывают:
обеспеченные (гарантиями, залогом, поручительствами) и
бланковые (необеспеченные).
Обеспечение значительно снижает риск не возврата кредита, однако полностью не гарантирует его погашения. Обеспеченные и необеспеченные кредиты по характеру обеспечения подразделяются на гарантированные, залоговые и застрахованные [7, с.254].
Потребительские кредиты по методу погашения подразделяются на:
Кредит с разовым погашением
Сюда относятся текущие счета, которые открываются для покупателей на срок от 1 до 1,5 месяца в магазинах и других предприятиях розничной торговли. Клиенты покупают товары в пределах предоставленных кредитов и, по истечении установленного срока, единовременно погашают свою задолженность. В потребительский кредит с разовым погашением также включены кредиты в виде отсрочки платежа (за медицинские, коммунальные услуги).
Кредит с рассрочкой платежа
По такому кредиту осуществляется единовременное погашение задолженности и процентов. Кредиты с рассрочкой разделяются на равномерно погашаемые (например, ежемесячно, ежеквартально) и неравномерно погашаемые (сумма платежа меняется).
Потребительские кредиты по условиям предоставления разделены на:
Разовый кредит
В данном случае сумма по предоставленному кредиту зачисляется полностью на расчетный счет заемщика и при погашении кредита полностью или частями лимит на выдачу не восстанавливается.
Возобновляемый кредит
Это форма банковского кредита не предусматривает фиксированной даты погашения. У банка есть право раз в году трансформировать возобновляемый кредит в срочный кредит.
По методу взимания процентов ссуды классифицируют следующим образом:
с уплатой процентов равными взносами на протяжении всего срока пользования (ежеквартально, один раз в полугодие или по специально оговоренному графику);
с удержанием процентов в момент ее предоставления;
с уплатой процентов в момент погашения кредита;
с аннуитетным платежом - одновременной уплатой процентов за пользование ссудой [15, с. 374].
Таким образом сущность потребительского кредита заключается в предоставлении денежных средств либо товаров, услуг в долг с рассрочкой платежа по целевому назначению на условиях возвратности и срочности. Главное назначение потребительского кредита заключается в перераспределении капитала между отраслями народного хозяйства, стимулируя эффективность труда, ускорения сбыта товаров.
Представленная классификация отражает
многообразие потребительских ссуд, но не исчерпывает всех возможных критериев
классификации, поэтому ее можно продолжить в зависимости от других признаков.
.2 Участники и инструменты и основные схемы
современного рынка потребительского кредитования
Потребительский кредит является целевой формой кредитования физических лиц. Банковская ссуда под залог осуществляется в денежной форме, а продажа товаров с отсрочкой платежа в товарной.
Субъектами потребительского кредита, являются с одной стороны, кредиторы, то есть коммерческие банки, специальные учреждения потребительского кредита, предприятия и магазины, а с другой стороны - заемщики - физические лица [17, с. 29].
Организация потребительского кредитования предполагает обязательное наличие двух участников - физического лица (заемщика) и банка (кредитора). Также важным участником могут выступать розничные торговые предприятия - продавцы товаров.
Самая простая схема покупка и продажа товаров в кредит проходит в виде обоюдного согласия между покупателем товара и продавцом, по которому платежи будут совершаться покупателем в указанные интервалы времени. Приобретенные товары в таком случае могут использоваться покупателем после первой оплаты или даже ранее. Но товар, которым пользуется покупатель, все равно принадлежит продавцу. Если покупатель нарушает взятые на себя обязательства по оплате, то продавец может требовать товар обратно и, как правило, оставляет себе выплаченные ранее покупателем средства в качестве штрафа [12, с.69].
Схема становится сложнее, когда в цепочку включается посредник, который осуществляет финансирование сделки продажи товаров в кредит. Вследствие этого изменится и соглашение. В данной ситуации платежи будут вноситься покупателем на счет финансового посредника, участвовавшего в сделке, а не на счет продавца товара.
Как выяснилось на практике, одной компании очень трудно в одиночку и полностью своими силами реализовать наиболее эффективную схему.
По первой схеме происходит самостоятельная продажа в кредит и финансирование производителем продукции через собственные сети магазинов.
В схеме с двумя участниками торговое предприятие выполняет все функции, за исключением производства. Здесь возможны вариации. Либо производитель хочет получить все деньги сразу, либо он готов финансировать часть продаж. В зависимости от заключенных договоренностей сторон в той или иной пропорции будут распределяться риски, ответственность и будущие доходы [10, с.73].
Первый участник - производитель, он же является продавцом товаров в кредит. Вторым участником является банк. Покупатель получает товар в кредит. В зависимости от договорных соглашений между банком, с одной стороны, и производителем, и продавцом в одном лице, с другой, распределяются риски, ответственность и будущие доходы.
По схеме с тремя участниками мера ответственности, риска и размеры доходов распределяются соответственно оговоренным сторонами условиям. Схемой с тремя участниками, но в усеченном виде, пользуются обычно крупные российские продавцы бытовой техники.