Курсовая работа: Планирование экономических показателей работы автомобилей в зоне технического обслуживания

где: а - коэффициент удельной стоимости оборудования

С_об = 1,66 * 13000 = 21580 рублей,

К = 13000 + 21580 = 34580 рублей.

3.3 Расчет эксплуатационных затрат

Эксплуатационные расходы можно рассчитать по следующей формуле:

Иэ = ЗП + А + ТСМ + С_рем. + См + Пр, (4)

где ЗП - заработная плата основная и дополнительная производственных рабочих с начислениями;

А - амортизационные отчисления, определяемые по нормам амортизации для каждого вида оборудования, руб.;

ТСМ - стоимость топливно-смазочных материалов, руб.;

С_РЕМ - затраты на текущий ремонт и механическое обслуживание, руб.;

С_М - затраты на ремонт и восстановление износа шин (для колесной техники);

П_Р - прочие денежные расходы (затраты на спецодежду, хранение техники и т.д.). (41,5%).

Амортизационные отчисления определяются:

А = БС Н,

где БС - балансовая стоимость техники, руб.

Н - норма амортизационных отчислений по видам техники, % (2ч5%)

Расчет стоимости топливно-смазочных материалов:

Стоимость топлива:

Т = Ц Т_смКВ_ОР_Ч (5)

где: Ц - цена 1л топлива, руб.;

Р_Ч - часовой расход топлива,

Т_см - количество часов работы техники в смену;

В_О - число смен работы в год;

К - коэффициент, учитывающий условия работы.

Стоимость масла, смазочных и обтирочных материалов определяется в процентах от стоимости топлива (СМ=20ч25% от Т).

Затраты на электроэнергию на стационарные машины (С_Э) можно рассчитывать исходя из установленной мощности электродвигателей, степени их загрузки и стоимости одного киловатт-часа по формуле:

С_Э = N_ЭК1К2К3К4Т_смЦ_Э, (руб/смену) (6)

где N_э - суммарная установленная мощность электродвигателей, кВт;

К1 - коэффициент загрузки двигателя по времени;

К2 - коэффициент загрузки двигателя по мощности;

К3 - коэффициент одновременности работы двигателей оборудования;

К4 - коэффициент, учитывающий потери электроэнергии в сети;

Ц_Э - стоимость одного кВт/ч электроэнергии, руб.

Затраты на техническое обслуживание и текущий ремонт техники можно определить по формуле:

C_Рем= Н_ТВ_СМВ_О / 100 (7)

где Н_Т - норматив затрат на техническое обслуживание и текущий ремонт техники на 100 машино-часов в работе или 1000 км пробега, руб.;

В_СМ - сменный пробег автомобиля, км.;

В_О - число смен работы техники в год.

Прочие расходы могут включать: затраты на хранение техники и другие расходы. В расчетах их можно принимать в размере 5% от всех затрат.

3.4 Расчет заработной платы

Заработная плата определяется по формуле:

ЗП = Ч_т13,2В_оК_доп. К_нач., (8)

где Ч_Т - часовая тарифная ставка, руб.;

13,2 - продолжительность рабочей смены, час.;

В_о - число рабочих дней в году;

К_доп - коэффициент доплат (К_доп=1,2 ч2,2), примем К_доп=2;

К_нач - коэффициент, учитывающий начисления на зарплату, К_нач=0,415.

ЗП = 200 13,2 365 2 0.415 =799788 руб.

Годовой фонд заработной платы водителей складывается из двух составляющих:

ФЗП_год = ФЗП_осн + ФЗП_доп. (9)

В основной фонд заработной платы входит оплата по тарифным ставкам, премии, надбавки за профессиональное мастерство, бригадирство.

ФЗП_осн = ЗП_тар + ПР + ЗП _кл + ЗП_бр . (10)

Расчет оплаты труда по тарифным ставкам производится по формуле:

ЗП _тар = С_час Р_ш Ф_ш , руб. (11)

где С_час - часовая тарифная ставка рабочего, руб.,

Р_ш - количество штатных рабочих, чел.,

Ф_ш- годовой фонд рабочего времени штатного рабочего,

Ф_ш = 365 13,2 = 4818, час.

Принимается, что все водители проектируемого АТП имеют 4 разряд, а часовая тарифная ставка рабочего 4 разряда - 6200 руб.

Тогда годовой фонд заработной платы водителей по тарифу равен:

ЗП _тар = 6200 250 4818 = 7467900 тыс. руб.

Годовая надбавка к заработной плате водителей за профессиональное мастерство (классность) определяется по формуле:

ЗП_кл = С_час Ф_мес М (0,25 N1+0,1 N2), руб., (12)

где Ф_мес-месячный фонд рабочего времени (Ф_мес - 30 13,2=396 час),

М - количество отработанных месяцев,

N1- число водителей 1-го класса (принимается - 110 чел.),

0,25ч 25% доплата водителям 1-го класса,

где N2- число водителей 2-го класса (принимается - 140 чел.),

0,1ч10% доплата водителям 2-го класса.

Для проектируемого АТП надбавка к заработной плате водителей за профессиональное мастерство (классность) равна:

ЗП_кл = 620039612(0,25110 +0,1140) =1222689,6 тыс. руб.

Доплата за руководство бригадой водителей определяется по формуле:

ЗП_бр = С_час Ф_мес М К_бр П_д , руб. (13)

где К_бр - количество бригад водителей (с учетом работы водителей в 1 смену принимается К_бр = 10).

П_д - процент доплаты за руководство бригадой (принимается, П_д - 10% тарифной ставки водителя).

ЗП_бр = 620039612100,1 = 29462400 руб.

Годовой фонд основной заработной платы водителей для проектируемого предприятия составит:

ФЗП_осн = 799788 + 7467900000 + 1222689600 + 29462400= 8720851788 руб.= 8720851,788 тыс. руб.

3.5 Расчет затрат на материалы

Нормативы расхода материалов принимаем следующие:

Н_мто1=1200 руб.

Н_мто2=1600 руб.

Н_мео=300 руб.

Н_мТР=900 руб.

Сумма затрат на материалы определяется по следующей формуле

М=Н_м N (руб.) (14)

где Н_м - нормы затрат на материалы для соответствующего вида воздействия, руб.

N- количество технических обслуживаний по всем маркам автомобилей за год.

Количество технических обслуживаний зависит от периодичности и величины общего пробега автомобилей за планируемый период L_общ. (км):

L_общ = L_ссАД_ргL_в, ,

где L_сс - среднесуточный пробег авто, (км) - 210;

А - среднесписочное количество авто, (ед) - 250;

Д_рг - количество календарных дней в году, дн. - 365;

L_в - коэф. выпуска авто на линию - 0.84.

L_общ = 2102503650,84 = 16096500 км.

Количество технических обслуживаний:

N =L_общ./(L^нК_рез),

где L_общ. - общий пробег авто;

L^н - нормативная периодичность ТО, для ГАЗ-2507 - 15 000 км;

К_рез - результирующий коэф. корректирования периодичности ТО, получается перемножением отдельных коэф.: К₁К₃ = 0,80,9 = 0,72.

N = 16096500/(15000*0,72)= 1490 ед

М_ео = Н_мео * N (руб.) (15)

М_ео = 3001490 = 447000 руб.

М_то1 = Н_мто1 *N(руб.) (16)

М_то1 = 12001490 =1788000 руб.

М_то2 = Н_мто2 N(руб.) (17)

М_то2 = 16001490 =2384000 руб.

Затраты на материалы для ТР определяем по следующей формуле:

М_тр=Н_мТРL_общ/1000 (руб.) (18)

где: L_общ - суммарно-годовой пробег автомобиля

М_тр = 90076650 / 1000 = 68985 руб.

Общие затраты на материалы определяем по формуле:

УМ_то,тр= М_то1+ М_то2+М_ео+М_тр (19)

УМ_то,тр = 1788000+2384000+447000+68985 = 4687,985 тыс. руб.

3.6 Расчет накладных расходов

Накладные расходы - это расходы, связанные с управлением и обслуживанием производства. В накладные расходы входят:

- зарплата руководителей, специалистов, технических исполнителей;

- расходы на содержание производственных помещений, в том числе на отопление участка, содержание в чистоте здания;

- на содержание и текущий ремонт оборудования;

- на содержание здания, участка;

- затраты на силовую энергию;

- на водоснабжение;

- на охрану труда и технику безопасности;

- прочие расходы.

Накладные расходы определяются по формуле:

НР = ФОТ_осн 220%/100% (20)

где: ФОТ_осн - основной фонд заработной платы;

НР =8720851788220% /100% = 19185873933 руб.

Определяем сумму затрат на материалы и запасные части по производ-ственному участку или зоне ТР.

С_мат.ТР = Н_мат.ТР L_общ/1000Чd,

С_з/чТР = Н_з/чТР L_общ/1000Чd,

где: Н_{мат. ТР} - норма затрат на материалы на 1000 км пробега при ТР, руб.,

Н_{з/ч ТР} - норма затрат на запасные части на 1000 км пробега при ТР,

d - удельная трудоемкость по данному участку в трудоемкости ТР.

Определяем сумму затрат на материалы при проведении ТО-1,ТО-2,ЕО

С_{мат. ТО}=Н_мат.ТО * L_общ/1000,

где: Н_{мат. ТО} - норма затрат на материалы на 1000 км пробега при ТО (ЕО), руб.

С_мат.ТО=3250*76650/1000=249112,5 руб.

3.7 Определение общей суммы затрат и себестоимости на 1000 км пробега

Смета затрат и калькуляция себестоимости на 1000 км пробега приведены в таблице 1.

Себестоимость 1000 км пробега определяется отношением общей суммы затрат к общему пробегу:

S_км=С_общ/ L_общ 100, руб. (21)

S_км=28160526206/ 76650 100=36739,108 тыс. руб

3.8 Экономическая эффективность предполагаемых мероприятий

Важнейшими показателями экономической эффективности общественного производства служат:

- трудоемкость,

- материалоемкость,

- капиталоемкость,

- фондоемкость.

Технические и экономические аспекты эффективности характеризуют развитие основных факторов производства и результативность их использования. Социальная эффективность отражает решение конкретных социальных задач (например, улучшение условий труда, охрану окружающей среды и т.д.).

Таблица 2 - Расчет экономического эффекта

Расчет экономического эффекта производится в несколько этапов:

Экономия по фонду оплаты труда составит:

Э_фот = 15000 15 = 225000 руб. (21)

За один месяц экономия по фонду оплаты труда составит 225000 руб., за год - 2700000 руб.

Экономия по расходам на взносы во внебюджетные фонды:

Э_{вн.фонды} = 420015 = 63000 руб., за год -756000 руб. (22)

Годовой экономический эффект по расходам на оплату труда и отчислениям во внебюджетные фонды:

Э_г =2700000 + 756000 = 3456000 руб. (23)

Из расчета видно, что годовой экономический эффект от высвобождения сотрудников аппарата управления составит 3456 тыс. руб.

4. Охрана окружающей среды и утилизация отходов

Экологическая безопасность предприятий автосервиса может быть достигнута следующими способами:

- повышением культуры производства;

- внедрением безотходных и ресурсосберегающих технологий ТО и ТР автомобилей, адекватных техническому уровню транспортных средств;

- использованием экологически безопасных материалов для восстановления их работоспособности;

- устройствои инженерных средств защиты окружающей среды для обеспечения соответствия санитарно-гигиеническим нормативам уровней загрязнения атмосферного воздуха, водных ресурсов и почвы.

Основные направления повышения экологической, санитарной безопасности на предприятиях автосервиса следующие:

- разработка и внедрение экологически безопасных, безотходных и ресурсосберегающих технологий ТО и ТР автомобилей; использование технологий ТО и ТР на объектах автосервиса, адекватных уровню экологической безопасности автотранспортных средств;

- создание на предприятии автосервиса (в зависимости от его масштабов) отдела охраны окружающей среды либо введение должности эколога (инженера по охране окружающей среды).

Эффективность работы предприятия по обеспечению собственной экологической безопасности в значительной степени зависит от работы персонала экологической службы, основными задачами которой являются;

- контроль за соблюдением в подразделениях предприятия действующего экологического законодательства, инструкций, стандартов и нормативов по охране окружающей среды;

- контроль за соблюдением технологических режимов природоохранных объектов, анализ их работы;

- контроль за эксплуатацией очистных и защитных сооружений;

- контроль за соблюдением экологических стандартов и нормативов, за состоянием окружающей среды в районе расположения предприятия;

- контроль за соответствием состояния технологического оборудования требованиям природоохранного законодательства;