Дипломная работа: Оценка финансовой деятельности коммерческого банка (на примере АО Народный Банк Казахстана)

2. Укрепить свои ведущие позиции на рынке управления активами (в широком смысле, включая пенсионный фонд, компанию по страхованию жизни, брокерские компании и инвестиционно-банковское подразделение внутри группы).

3. Добиться твёрдой первой позиции на рынке общего страхования.

4. Поддерживать долю рынка в финансировании строительства и покупки жилья (ипотеке), равную не менее 25%. Усилить взаимодействие с Жилстройсбербанком.

5. Завоевать или поддерживать не менее 20-25 % по всем ключевым для группы сегментам финансовых рынков и не менее 50% по карточкам и по зарплатным проектам.

6. Стать ведущим банком на рынке кредитования малых и средних предприятий, придерживаясь концепции «разумного консерватизма».

7. Усилить позиции в секторе обслуживания крупных предприятий-экпортеров.

8. Развивать «Халык лизинг» как крупнейшую частную лизинговую компанию, в первую очередь для обслуживания потребностей клиентов по импорту оборудования.

9. Совместно со стратегическим партнером развить бизнес группы за пределами Казахстана и повысить долю зарубежного бизнеса до 30% от общего объёма. Построить бизнес по обслуживанию торговли (торговому финансированию) с Россией, особенно приграничной торговли.

10. Продолжить диверсификацию базы фондирования группы с одновременным удлинением сроков фондирования.

11. Обеспечивать возвратность на средний собственный капитал группы на консолидированной основе не менее 30% и на средние активы не менее 3% в год.

Основные задачи по развитию процессов в самой группе.

1. Достроить систему ИТ, которая бы поддерживала расширение продаж через филиальную сеть, централизованный учет и систему управления рисками.

2. Развивать совместно со стратегическим партнером систему управления рисками, полностью соответствующую европейским стандартам.

3. Развивать систему мотивации и обучения персонала, обеспечивающую высокое качество обслуживания клиентов и продажи всего набора продуктов через филиальную сеть.

4. Развивать автоматизированную систему управления отношений с клиентами.

5. Развивать системы комплайнс и корпоративного управления, которые бы обеспечивала прозрачность решений органов управления, защиту прав акционеров группы и должный уровень раскрытия информации.

6. Поддерживать высокий уровень корпоративной социальной ответственности группы: а) путем современной и полной уплаты налогов; б) спонсированием целевых социальных программ, прежде всего по помощи детским домам.

Заключение

В настоящее время, в условиях рыночной экономики огромную роль в финансовой системе Казахстана играют коммерческие банки. Для того чтобы: определить вклад банков в развитие экономики Казахстана необходимо обладать информацией о деятельности банка. Для этого - проводится анализ деятельности коммерческих банков, в данной дипломной работе объектом такого анализа выступил АО «Народный Банк Казахстана».

АО «Народный Банк Казахстана» является одним из трех системообразующих банков в стране, с устойчивыми позициями в корпоративном, розничном финансовом и международном банкинге.

Рациональное руководство и целенаправленная политика позволили банку успешно сохранить динамику развития, профессиональный потенциал, достойное место на финансовом рынке Казахстана и еще более укрепить признание международных компаний, и партнеров.

В результате анализа структуры активных операций, явно видно, что банк уделяет повышенное внимание сбалансированности активов и пассивов, в результате перегруппировки активов банка. При этом банк поддерживает достаточный уровень ликвидности, позволяющий своевременно исполнять свои обязательства перед клиентами.

В течение анализируемого периода (2007-2009гг.) наблюдался значительный рост активов банка. В целом акцент по размещению активов продолжал смещаться в сторону увеличения роли активных операций с клиентами, и в первую очередь, кредитования, поскольку именно этот вид активных операций дает наиболее высокий стабильный доход.

Проанализировав структуру привлеченных и собственных средств банка, видно, что произошло общее увеличение депозитной базы за счет влияния таких факторов как: проведение активных рекламных компаний, дополнительных акций по привлечению клиентов, проведение розыгрышей, призов, PR- акций, расширение спектра предлагаемых депозитов. Депозитная программа Народного Банка имеет ряд преимуществ. На протяжении нескольких лет самые авторитетные международные финансовые издания и организации признают Народный Банк Казахстана лучшим банком страны. Сильная управленческая команда и широкая сеть филиалов в сочетании с самыми современными банковскими технологиями и разумными инвестициями способствуют процветанию банка и его клиентов. АО «Народный Банк Казахстана» предлагает клиентам обширный выбор вкладов в национальной и иностранной валютах как текущий, так и срочных с различными сроками действия и разнообразными условиями, учитывая потребности различных слоев населения. Накопленный опыт банка показывает, что больше 70% вкладов населения хранится в течение длительных сроков без снятия или выплат с дальнейшим дополнительным переоформлением. В 2009 году так же существенно увеличился объем размещаемых в банке срочных депозитов корпоративных и частных лиц. Активное привлечение банком срочных депозитов позволило ему улучшить показатели ликвидности, а клиентам банка дало возможность повысить доходность своих временно свободных активов.

Наряду с привлекательной депозитной политикой росту депозитной базы способствовало вступление всех крупных казахстанских банков в фонд гарантирования (страхования) вкладов физических лиц. Данный факт также положительно отразился па отношении вкладчиков к банковской структуре в целом, т.к. надежность банка - для всех нас это один из основных критериев при выборе банка.

Руководство банка четко осознает значение капитала, как одного из основных источников дальнейшего роста и развития, показателя надежности. Управление собственными средствами банка имеет особо важное значение для обеспечения его ликвидности, платежеспособности. Управление собственным капиталом банка предполагает обоснование критериев его достаточности, А также выбор показателей, позволяющих оценить эту достаточность. В работе были рассчитаны показатели достаточности капитала HI, Н2 и НЗ, которые удовлетворяют нормативное значение, т.е. банк в состоянии в любое время исполнить свои обязательства перед клиентами за счет собственного капитала, не прибегая к другим источникам.

Ликвидность - одна из обобщенных качественных характеристик деятельности банка, обусловливающая его надежность. Ликвидность банка - способность своевременно, и без потерь выполнять свои обязательства перед вкладчиками и кредиторами. После определения ликвидности баланса и расчетов коэффициентов ликвидности, стало очевидным то, что баланс АО «Народный Банк Казахстана» является абсолютно ликвидным, отсюда можно сделать вывод, что банк находится в устойчивом состоянии и платежеспособность его высока. Таким образом, к этому банку как к деловому партнеру и кредитору можно относиться с доверием.

Что же касается проведенного анализа прибыльности банка, то можно сказать следующее: во всех своих операциях банк сочетает высокую стабильность, и надежность с возможностью получения, оптимальной прибыли. Здесь необходимо отметить, что первое место в структуре доходов банка занимают доходы от кредитных операций. Расходы же в целом снизились.

Благодаря такой политике, за небольшой период деятельности на казахстанском рынке он занял прочные позиции в банковском секторе и сумел заявить о себе как о динамичном и перспективном институте. Банк не уступает в динамике развития своим основным, конкурентам, а даже превосходит их. Народный Банк занимает первое место среди банков второго уровня в РК, являясь лидером банковской системы Казахстана, АО «Народный Банк Казахстана» значительно увеличил свой капитал, активы и усилил влияние на рынках. Банк не теряет свои позиции на рынках депозитов населения. Возросла доля Банка на корпоративном рынке.

Таким образом, успех современного коммерческого банка, - не сиюминутный, а планомерный, прогнозируемый и подготовленный, - лежит на пути диверсификации видов проводимых операций и, как следствие, источников получаемых доходов, выделении одного иди нескольких, основных видов бизнеса, которые будут приносить основную прибыль, и ряда дополнительных источников, дающих меньшую прибыль, но позволяющих сбалансировать процесс получения финансового результата.

АО «Народный Банк Казахстана» является одной из лидирующих финансовых групп, а также лидирующим розничным банком Казахстана с наибольшим числом клиентов и самой крупной филиальной сетью. Банку присвоены следующие рейтинги от международных рейтинговых агентств: Moody's Investor Service (Ba2), Fitch Ratings (BB-) и Standard&Poor's (BB). Рыночная доля Народного банка в Казахстане по активам составляла 13,6%, по кредитам - 13,3%, по депозитам - 18,6 и по чистой прибыли - 20,5%.

Список литературы

1 Дюсембаев K.M., Егембердиева С.К. Анализ финансовой устойчивости предприятия, - Алматы: Экономика, 1996 г.

2 Журнал " Банки Казахстана" №9,№2,2004 г.

3 Баканов М.И., Шеремет А.Д. Теория экономического анализа. М.: Финансы и статистика, 2002. - 253 с.

4 Словарь банковских терминов / под ред. Уткина Э. А., Москва 1995г..

5 Черкасов В. Е., Финансовый анализ в коммерческом банке. - Москва 1995г

6 Ачкасов А.И. Активные операции коммерческих банков. - М: Консалт-Банкир, 1994 г.

7 Инструкция НБРК № 425 от 08/11/2004 «Методические рекомендации по анализу эффективности работы коммерческого банка»

8 Ширинская Е. Б. Операции коммерческих банков; российский и зарубежный опыт. - Москва 1995г.

9 Аудит и анализ финансовой отчетности / под ред. Дюсембаева К. Ш., Ергалиева С. К., Алматы -- 199S г.

10 Закон о Нацбанке РК. Указ Президента РК, имеющий силу Закона от 30 марта 1995 года №2155.

11 Анализ деятельности коммерческого банка. Под ред. СИ. Кумок. - М: Вече, 1994 г.

12 Усоскин В.М. Современные коммерческие банки. Управление и операции. М, 1994 г.

13 Банки и банковское дело / под ред. Талабанова И. Т., Москва 2001г.

14 Банки и банковские операции / под ред. Жукова Е. Ф., Москва 1997г.

15 Деньги, кредит, банки. Под ред. Г.С. Сейткасимова. - Алматы, КазГАУ; Экономика, 1996 г.

16 Леонтьев В., Б., Радковская Н. П., Финансы, Деньги, Кредит и Банки, - Санкт - Петербург 2002г.

17 Введение в банковское дело. /Под ред. проф. Г. Асхауэра, М.: "Научная книга», 1996г. - 630с.

18 Банковское дело / под ред. Лаврушина О. И., Москва 2000г.

19 Банковские операции; маркетинг, анализ, расчеты. Черкасов В.Е., Плотицына Л.А. -М.: Метаинформ, 1995 г.

20 Л.Малышева, Контроллинг на предприятии. Открытые системы. 2000.

21 Делан З.Дж., Кзмпбелл Колин Д, Кэмпбелл Розмари Дж. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика. Пер. с англ. - М.:1996 г.

22 Банковское дело/ под ред. Сейткасимова Г. С, Алматы 1998г.

23 Портфель делового человека: Банковский портфель 1 (книга банкира,

книга клиента, книга инвестора). - М.: «СОМИПТЭК», 1994 г.

24 Бор М.З., «Стратегическое управление банковской деятельностью», М. 1999г.

25 Коттер Р., Рид Э. Коммерческие банки - М.:СП Космополис, 1999 г.

26 Основы банковской деятельности / под ред. Тагирбекова К. Р., Москва 2003г.

27 Годовой отчет АО «Народный Банк Казахстана» за 2007-2009г.

28 Калиева Г.Т., Коммерческие банки в Казахстане: проблемы устойчивости--Алматы; Экономика, 1999 г,

29 Деньги. Кредит.Банки: Учебник для вузов; под ред. О.И. Лаврушина. - М: «Финансы и статистика».; 1998 г.

30 Фатхугдинов Р.А. Стратегический менеджмент: Учебное пособие. М.: ЗАО Бизнес-школа «Интел-Синтез»-, 1997. 304с.

31 Спицын И.О., Спицын Я.О. «Маркетинг в Банке», 1993г.

32 Бекболатулы Ж., Коммерческие банки Казахстана: проблемы и приоритеты, // Экономика Казахстана. - 1997 г. - № 9-10. с.5-7.

33 Дробозина Л.А., Окунев ЛИ Финансы. Денежное обращение. Кредит. - М.:Финансы. ЮНИТИ. 1997 г.

34 Маркова О. М., Сахарова Л.С., Сидоров В.П.. Коммерческие банки и их операции,- Москва 1995г.

35 Маслеченков Ю. Анализ доходов и прибыли коммерческого банка. // Рынок ценных бумаг.- 1995.- № 15.- с. 44-48.

36 Журнал «Банки Казахстана» № 3, 2004 г.

37 Банковское дело / под ред. Белоглазовой Г. Н., Кралевецкой Л. П., Москва 2003 г.

38 Банковское дело / под ред. Колесникова В. И., Кралевецкой Л. П., Москва 1999г.

39 Банковское дело / под ред. Бабичевой Ю.А., Москва 1994г.

40 Мадиярова Д.М.; Марчевский В.С. Основы современного банковского дела: Учебное пособие. - Алматы: Экономика, 1997 г.

41 Сапаев М.П. Банковская система в условиях рыночной экономики.- Алматы, 1998г.

42 Энциклопедия банковского дела / под ред. Залшупина А. С., Санкт - Петербург 1994г.

43 Уткин С. А. Банковский маркетинг- Москва 2001г.

44 Л.П. Белых «Устойчивость коммерческих банков» - М: Банки и биржи, 1996г.

45 Авров А..П., Нурлыбаева АА. Финансово-банковская статистика. -Алматы, 1997 г.

Приложение А 1

Баланс АО «Народный Банк Казахстана» (актив), (млн. тенге)