24
Введение
Ключевым элементом финансовой системы любого развитого государства сегодня является центральный банк, выступающий официальным проводником денежно-кредитной политики. В свою очередь, денежно- кредитная политика, наряду с бюджетной, составляет основу всего государственного регулирования экономики. Поэтому эффективная деятельность центрального банка является одним из условий эффективного функционирования рыночной экономики
Потребность в центральных банках возникла в связи с развитием товарно-денежных отношений на рубеже перехода от феодализма к капитализму около трехсот лет назад.
В банковской системе Центральный банк страны играет ключевую роль. От его деятельности зависит устойчивость развития национальной экономики и ее банковского сектора. Регулируя денежный оборот в наличной и безналичной формах, центральный банк создает экономические предпосылки для движения товаров и услуг от производителя к потребителю.
Термином "Центральный банк" назывался самый крупный банк, находящийся в самом центре банковской системы. Затем подобные банки постепенно монополизировали некоторые специфические функции и на определенном этапе развития государства их национализировали. При этом акционерный статус центральных банков в ряде стран сохранился.
Целью курсовой работы является изучение деятельности Центрального банка РФ и его роли в осуществлении финансового контроля. Для достижения поставленной цели перед нами ставятся следующие задачи:
1. определить место Центрального банка РФ в банковской системе, а именно статус Банка России, его основные задачи и функции;
2. проанализировать денежно-кредитную политику Центрального банка и основные инструменты денежно-кредитного регулирования;
3. рассмотреть способы и методы осуществления финансового контроля.
Объектом исследования курсовой работы является Центральные Банк.
Предметом исследования являются Центральный банк Российской Федерации.
Работа состоит из введения, двух глав, заключения и списка литературы. Во введении обозначена актуальность темы и поставлены задачи. В первой главе мы рассмотрим общую характеристику Центрального Банка. Понятие Центрального Банка, функции цели и задачи. Во второй главе подробнее остановимся на Центральном Банке Российской Федерации. А также рассмотрим способы осуществления финансового контроля со стороны Центрального банка. В заключение подведем итоги в соответствии с поставленными задачами.
1. Общая характеристика Центральных банков
1.1 Понятие Центрального банка
Центральные банки являются юридическими лицами, имеющими особый статус, отличительный признак которого - обособленность имущества банка от имущества государства. Хотя формально это имущество находится, как правило, в государственной собственности, Центральный банк наделен правом распоряжаться им как собственник. Этим Центральный банк отличается от государственного банка, имущество которого полностью контролируется государством.
Правовой статус Центральных банков развитых стран закреплен в правовых актах: законах о Центральных банках и их уставах, законах о банковской и кредитной деятельности, в валютном законодательстве. Как правило, основным правовым актом, регулирующим деятельность Центрального банка, является Закон о Центральном банке, в котором определяются его организационно-правовой статус, функции, процедура назначения высшего руководящего состава, взаимоотношения с государством и национальной банковской системой.
Данный закон устанавливает полномочия Центрального банка как эмиссионного института страны.
Центральный банк сочетает в себе отдельные черты коммерческого банковского учреждения и государственного ведомства, располагая некоторыми властными полномочиями в сфере регулирования кредитной системы.
Центральный банк обычно создается в форме акционерного общества. Как правило, его капитал принадлежит государству (Франция, Великобритания, Германия, Нидерланды и Испания). Если государство владеет лишь частью капитала (Бельгия, Япония) или акционерами Центрального банка являются коммерческие банки (например, в США) и другие финансовые учреждения (Италия), государство, тем не менее, играет ведущую роль в формировании органов управления Центрального банка.
Содержание и форма взаимосвязей Центральных банков с органами государственной власти существенно различаются в разных странах. Взаимодействия такого рода могут быть условно представлены в виде двух моделей: Центральный банк выступает агентом министерства финансов и проводником его денежно-кредитной политики; Центральный банк независим от правительства, что обеспечивает ему самостоятельность в проведении денежно-кредитной политики без давления со стороны правительственных органов.
Однако в действительности эти модели в чистом виде не действуют. В большинстве стран функционирует промежуточная модель, в рамках которой используются принципы взаимодействия исполнительной власти с Центральным банком при определенной степени его независимости.
При разногласиях министерства финансов и Центрального банка возможен только административный путь их разрешения в форме резолюции парламента или решения правительства. В странах, в которых Центральные банки непосредственно подчинены парламентам, с помощью проведения законодательных процедур возможно принятие решений, обязывающих исполнительные органы оказывать содействие Центральным банкам в достижении той или иной цели денежно-кредитной политики.
Банковское законодательство, в том числе законодательство, регулирующее деятельность Центрального банка, является частью общего свода законов, регулирующих общественные отношения в государстве. В этой связи деятельность Центрального банка как банка и государственного органа денежно-кредитного регулирования определяется совокупностью законодательных актов.
По отношению к регулированию деятельности Центрального банка эти законодательные акты имеют неодинаковое значение. Как известно, в государстве существуют как общие законы, относящиеся к общественным явлениям и прежде всего к важнейшим сторонам общественной жизни, так и законы, регулирующие определенную ее сферу. К первой категории законов относятся Конституция страны и Гражданский кодекс.
Помимо общих и отраслевых в банковском законодательстве можно выделить законы, прямо регулирующие деятельность Банка России, и законы, относящиеся к параллельно функционирующим сферам, взаимодействующим с Банком России. К первому типу законов относится упомянутый главный Закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», ко второму типу - законы «О банках и банковской деятельности», «О валютном регулировании и валютном контроле», «О государственном внутреннем долге Российской Федерации», «О Счетной палате Российской Федерации» и др.
В структуре правового регулирования деятельности Банка России выделяются как собственно федеральные законы, так и международные договоры Российской Федерации, а также нормативные акты собственно Банка России, развивающие и конкретизирующие правовые нормы, содержащиеся в федеральных законах.
1.2 Функции, цели и задачи Центральных банков
Среди многообразных функций центральных банков следует выделить основные, без которых невозможно выполнение главной задачи Центрального банка - сохранение стабильности национальной денежной единицы, - и дополнительные, соответствующие решению этой задачи.
Основные функции, осуществляемые всеми без исключения Центральными банками, разделяются на регулирующие, контрольные и обслуживающие.
К регулирующим функциям относятся: управление совокупным денежным оборотом; регулирование денежно-кредитной сферы; регулирование спроса и предложения на кредит.
Контрольные функции включают в себя: осуществление контроля за функционированием кредитно-банковской системы; проведение валютного контроля.
Обслуживающие функции заключаются в: организации платежно-расчетных отношений коммерческих банков; кредитовании банковских учреждений и правительства; выполнении центральным банком роли финансового агента правительства.
Важнейшей регулирующей функцией, присущей всем без исключения Центральным банкам, является разработка и проведение денежно-кредитной политики.
Характер проводимой Центральным банком денежно-кредитной политики во многом зависит от степени его независимости от правительства, которая может быть большей или меньшей, но никогда не является абсолютной. Например, целевые ориентиры изменения агрегатов денежной массы обычно определяются непосредственно Центральными банками. В то же время ни один Центральный банк не может самостоятельно, без участия государства, установить тот или иной валютный режим.
С другой стороны, отмечаемые в последние десятилетия тенденции в денежно-кредитной сфере способствовали усилению независимости Центральных банков. Разработка и проведение денежно-кредитной политики включают в себя:
- определение направлений развития денежно-кредитной политики;
- выбор основных инструментов денежно-кредитной политики;
- создание и ведение статистической базы данных по денежной массе, кредитам и сбережениям;
- проведение исследований по проблемам экономики и денежно-кредитной сферы данной страны и других государств, образующих основу денежно-кредитной политики;
- составление денежных программ и контроль за их выполнением.
Не менее важной регулирующей функцией Центрального банка является регулирование спроса и предложения на кредит и иностранную валюту, осуществляемое посредством проведения интервенционных операций на денежном и валютном рынках. Контроль за функционированием кредитно-банковской системы - одна из контрольных функций Центрального банка - обусловлен необходимостью поддержания стабильности этой системы, поскольку доверие к национальной денежной единице предполагает наличие устойчивых и эффективно работающих кредитно-банковских институтов.
Не менее важной контрольной функцией Центрального банка является осуществление валютного контроля и валютного регулирования.
Центральный банк является главным звеном банковской системы любого государства. В различных государствах такие банки называются по-разному: народные, государственные, эмиссионные, национальные, резервные, просто банк. Центральные банки возникли на базе коммерческих банков, наделенных правом эмиссии банкнот.
Создание центрального эмиссионного банка было обусловлено процессами концентрации и централизации капитала, переходом к единым национальным денежным системам.
Для определения роли центрального банка в экономических и политических процессах в стране очень важна степень его независимости. Под экономической независимостью обычно подразумевается возможность центрального банка использовать имеющиеся в его распоряжении инструменты без существенных ограничений. Степень политической независимости центрального банка определяется уровнем самостоятельности в его отношениях с органами государственного управления при выборе и проведении денежно-кредитной политики.
2. Анализ деятельности Центрального Банка Российской Федерации
Центральный банк Российской Федерации (Банк России) -- главный денежно-кредитный институт Российской Федерации, разрабатывающий и реализующий совместно с Правительством России единую государственную кредитно-денежную политику и наделённый особыми полномочиями.
Центральный банк РФ имеет долгую историю. Он был основан еще в Царской России, в 1860 году. Даже после 1917 года Центральный банк не прекратил свое существование и оказывал существенное влияние на кредитно-денежную политику страны.
На современном этапе банк России ориентирован на поддержание финансовой стабильности и формирование предпосылок, обеспечивающих устойчивость экономического роста страны. Банк России гибко реагирует на изменение реального спроса на деньги, способствует поддержанию растущей динамики экономики, снижению процентных ставок, инфляционных ожиданий и темпов инфляции. Это неизменно приводит к некоторому укреплению валютного курса рубля и стабильности финансовых рынков. В результате взвешенной денежно-кредитной политики и политики валютного курса, проводимой Банком России, увеличились золотовалютные резервы Российской Федерации, нет резких колебаний обменного курса.
2.1 Правовой статус Банка России