Материал: Методы регулирования деятельности коммерческих банков

Методы регулирования деятельности коммерческих банков

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ АРХАНГЕЛЬСКОЙ ОБЛАСТИ

Негосударственное образовательное учреждение

среднего профессионального образования

«Северодвинский колледж управления и информационных технологий»

КУРСОВАЯ РАБОТА

Дисциплина:

«Финансы, денежное обращение и кредиты»

Тема:

«Методы регулирования деятельности коммерческих банков»

Выполнил студент:

Шамахова Влада Алексеевна

Специальность: «Банковское дело»

Руководитель:

Селянинова Анастасия Алексеевна

г. Северодвинск 2015 год

Содержание

ВВЕДЕНИЕ

. ТЕОРИТИЧЕСКОЕ ПРЕДСТАВЛЕНИЕ О РЕГУЛИРОВАНИИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ

1.1 Понятие коммерческого банка и его организационное устройство

.2 Принципы деятельности коммерческих банков

1.3 Правовое и экономическое регулирование деятельности коммерческих банков

1.4 Лицензирование коммерческих банков

2. СОВРЕМЕННАЯ СИТУАЦИЯ В ОБЛАСТИ РЕГУЛИРОВАНИЯ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ

2.1 Причины отзыва лицензии

2.2 Современная ситуация в области регулирования деятельности коммерческих банков

2.3 Прогнозы на будущее

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

ВВЕДЕНИЕ

От функционирования банковской системы зависит экономическое развитие любой страны. Для обеспечения доверия вкладчиков и потенциальных кредиторов Центральный Банк Российской Федерации проводит регулирование деятельности коммерческих банков.

Актуальность данной темы обусловлена необходимостью уменьшения роста нестабильности в финансово - банковской сфере, связанной с банковскими кризисами. За последние 40 лет системные банковские кризисы случались более 120 раз.

Для России, где доля кредитных организаций в финансовой системе составляет более 90% , финансовая стабильность банков стратегически важна для стабильного функционирования экономики. В связи с этим необходимо создавать новые, более эффективные методы регулирования банковской деятельности, которые будут учитывать все риски и ошибки коммерческих организаций, и позволят исправить их, чтобы стабилизировать развитие экономики страны.

Цель работы: изучение методов регулирования деятельности коммерческих банков.

Из цели вытекают следующие задачи:

-       сбор и анализ источников информации;

-       изучение организационного устройства коммерческого банка;

-       изучение порядка лицензирования коммерческих банков и причин отзыва лицензии;

-       описание современной ситуации регулирования коммерческих банков.

Объектом работы являются коммерческие банки.

Предметом работы - методы регулирования их деятельности.

Данная работа состоит из введения, двух глав, заключения и списка использованных источников.

В первой главе рассмотрено теоретическое представление о регулировании деятельности коммерческих банков. Также представлено понятие коммерческого банка, его организационное устройство и принципы деятельности. Изучено правовое и экономическое регулирование деятельности коммерческих банков.

Во второй главе рассмотрена современная ситуация в области регулирования коммерческих банков. Представлены причины отзыва лицензии и прогнозы на будущее.

1. ТЕОРЕТИЧЕСКОЕ ПРЕДСТАВЛЕНИЕ О РЕГУЛИРОВАНИИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ

.1 Понятие коммерческого банка и его организационное устройство

коммерческий банк кредитный

Коммерческий банк - это кредитная организация, выполняющая банковские операции на основании лицензии Банка России с целью извлечения прибыли. Основное назначение банка - оказание услуг по перемещению денежных средств от кредиторов к заёмщикам и от продавцов к покупателям.

Но перемещение денежных средств на рынках осуществляют и другие финансовые организации: фонды, страховые компании, брокерские фирмы, клиринговые палаты и т.д. Банки имеют два существенных отличия от этих организаций:

1. для банков характерен двойной обмен долговыми обязательствами: они размещают свои собственные долговые обязательства (депозиты, вкладные свидетельства, сберегательные сертификаты и пр.), а полученные на этой основе средства размещают в долговые обязательства и ценные бумаги, выпущенные другими;

. банки принимают на себя безусловные обязательства с фиксированной суммой долга перед юридическими и физическими, например, при помещении средств клиентов на счета и во вклады, при выпуске депозитных сертификатов и т.п.

 Характерная особенность коммерческих банков, отличающая их от государственных банков второго уровня и кредитных кооперативов, заключается в том, что основной целью их деятельности является получение прибыли (в этом состоит их «коммерческий интерес» в системе рыночных отношений). В России создание и функционирование коммерческих банков основывается на федеральном законе «О банках и банковской деятельности».

В соответствии с этим законом банки в России действуют как универсальные кредитные учреждения, совершающие широкий круг операций на финансовом рынке:

- предоставление различных по видам и срокам кредитов;

-       покупка-продажа и хранение ценных бумаг, иностранной валюты;

-       привлечение средств во вклады;

-       осуществление расчетов;

-       выдача гарантий, поручительств и иных обязательств за третьих лиц;

-       посреднические и доверительные операции и т.п.

В Российской Федерации все кредитные организации банковского типа

подразделяются на два вида: банки и кредитные учреждения. Под банком понимается коммерческая организация, которая на основании лицензии ЦБР привлекает на условиях возвратности денежные средства и другие ценности юридических и физических лиц и размещает их от своего имени на условиях срочности, платности и возвратности, а также осуществляет расчетные и другие банковские операции.

Кредитные учреждения - это юридические лица, не являющиеся банками, с уставным фондом не менее 500 млн. руб., которым по лицензии ЦБР предоставляется право осуществлять отдельные банковские операции, за исключением денежных операций с физическими лицами. В названии кредитных учреждений не может использоваться термин “банк” и производные от этого термина.

По способу формирования уставного капитала банки делятся на акционерные (открытого или закрытого типа) и паевые. В акционерных банках собственником капитала выступает сам банк. А паевые банки собственниками своего капитала не являются. Акционерные банки могут быть открытого и закрытого типов. Организационное устройство коммерческих банков соответствует общепринятой схеме управления акционерным обществом (см. рис.1).

Рис.1. Схема управления акционерным обществом

Главным органом управления банком является собрание акционеров. Оно принимает важнейшие решения: утверждает устав, выбирает совет директоров, утверждает балансы и отчеты, направления и цели политики банков и т.п. В то же время собрание акционеров, как правило, недостаточно осведомлено о текущих делах банка и во многих случаях просто штампует решения, предлагаемые советом директоров.

Основные вопросы деятельности банка решает совет директоров. Он является представительным органом владельцев банка, его акционеров и должен отстаивать их интересы. Совет директоров формирует высшие управленческие органы, которые ведут практическую деятельность согласно рекомендациям и указаниям совета.

К числу высших должностных лиц банка, управляющих его повседневной деятельностью, относятся: председатель совета директоров, президент, казначей (главный бухгалтер) и два вице-президента.

Уставный капитал кредитной организации составляется из величины вкладов ее участников и определяет минимальный размер имущества, гарантирующего интересы ее кредиторов.

Минимальный размер уставного капитала вновь регистрируемого банка на день подачи ходатайства о государственной регистрации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций устанавливается в сумме 300 миллионов рублей. Минимальный размер уставного капитала вновь регистрируемой небанковской кредитной организации, ходатайствующей о получении лицензии, предусматривающей право на осуществление расчетов по поручению юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам, на день подачи ходатайства о государственной регистрации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций устанавливается в сумме 90 миллионов рублей.

Не могут быть использованы для формирования уставного капитала кредитной организации привлеченные денежные средства. Оплата уставного капитала кредитной организации при увеличении ее уставного капитала путем зачета требований к кредитной организации не допускается, за исключением денежных требований о выплате объявленных дивидендов в денежной форме. Банк России вправе установить порядок и критерии <http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_173879/?frame=1> оценки финансового положения учредителей (участников) кредитной организации.

.2 Принципы деятельности коммерческих банков

Для того, чтобы заниматься банковской деятельностью, коммерческие банки получают соответствующую лицензию <http://www.banki.ru/wikibank/%CB%E8%F6%E5%ED%E7%E8%F0%EE%E2%E0%ED%E8%E5+%E1%E0%ED%EA%EE%E2%F1%EA%EE%E9+%E4%E5%FF%F2%E5%EB%FC%ED%EE%F1%F2%E8/>. Роль регулятора возложена на Банк России <http://www.banki.ru/wikibank/%C1%E0%ED%EA+%D0%EE%F1%F1%E8%E8/>.

-             расчетно-кассовое обслуживание <http://www.banki.ru/wikibank/%D0%E0%F1%F7%E5%F2%ED%EE-%EA%E0%F1%F1%EE%E2%EE%E5+%EE%E1%F1%EB%F3%E6%E8%E2%E0%ED%E8%E5+%28%D0%CA%CE%29+%FE%F0%E8%E4%E8%F7%E5%F1%EA%E8%F5+%EB%E8%F6/>;

-             кредитование юридических лиц <http://www.banki.ru/wikibank/%CA%F0%E5%E4%E8%F2%EE%E2%E0%ED%E8%E5+%FE%F0%E8%E4%E8%F7%E5%F1%EA%E8%F5+%EB%E8%F6/>, в т. ч. малого бизнеса;

-             выпуск корпоративных пластиковых карт и зарплатные проекты <http://www.banki.ru/wikibank/%C7%E0%F0%EF%EB%E0%F2%ED%FB%E9+%EF%F0%EE%E5%EA%F2/>;

-             проведение документарных операций и валютный контроль <http://www.banki.ru/wikibank/%C2%E0%EB%FE%F2%ED%FB%E9+%EA%EE%ED%F2%F0%EE%EB%FC/>;

-             другие специализированные операции, в т. ч. факторинг <http://www.banki.ru/wikibank/%D4%E0%EA%F2%EE%F0%E8%ED%E3/>, лизинг <http://www.banki.ru/wikibank/%CB%E8%E7%E8%ED%E3/> и пр.

Услуги коммерческих банков для физических лиц:

-             расчетно-кассовое обслуживание;

-             выпуск пластиковых карт <http://www.banki.ru/wikibank/%C1%E0%ED%EA%EE%E2%F1%EA%E0%FF+%EA%E0%F0%F2%E0/>;

-             размещение срочных вкладов <http://www.banki.ru/wikibank/%C2%EA%EB%E0%E4/> и депозитов <http://www.banki.ru/wikibank/%C4%E5%EF%EE%E7%E8%F2/>;

-             кредитование <http://www.banki.ru/wikibank/%CA%F0%E5%E4%E8%F2/>, в т. ч. выдача потребительских <http://www.banki.ru/wikibank/%CF%EE%F2%F0%E5%E1%E8%F2%E5%EB%FC%F1%EA%E8%E9+%EA%F0%E5%E4%E8%F2/>, автокредитов <http://www.banki.ru/wikibank/%C0%E2%F2%EE%EA%F0%E5%E4%E8%F2/>, ипотечных займов <http://www.banki.ru/wikibank/%C8%EF%EE%F2%E5%F7%ED%FB%E9+%EA%F0%E5%E4%E8%F2/>.

Кроме того, коммерческие банки предоставляют своим клиентам инвестиционные услуги: брокерское обслуживание и доверительное управление на рынке ценных бумаг. Как правило, коммерческие банки имеют свои обменные пункты и совершают операции с наличной валютой.

Коммерческие банки называются коммерческими, потому что цель их создания - получение прибыли. Доход банков складывается из двух основных составляющих: разницы между ценой привлечения и размещения денежных средств и комиссией за предоставляемые услуги. Помимо того, не основной, но значимой статьей дохода являются штрафы и пени (например, за просрочки платежей по предоставленным ссудам).

Первым и основополагающим принципом деятельности коммерческого банка является работа в пределах реально имеющихся ресурсов.

Коммерческий банк может осуществлять безналичные платежи в пользу других банков, предоставлять другим банкам кредиты и получать деньги наличными в пределах остатка средств на своих корреспондентских счетах. Возможности самостоятельно создавать денежные средства на расчетных счетах своей клиентуры сверх имеющихся у них ресурсов ограничены.

Работа в пределах реально имеющихся ресурсов означает, что коммерческий банк должен обеспечивать не только количественное соответствие между своими ресурсами и кредитными вложениями, но и добиваться соответствия характера банковских активов специфике мобилизованных им ресурсов.

Прежде всего, это относится к срокам тех и других. Так, если банк привлекает средства на короткие сроки, а вкладывает их преимущественно в долгосрочные ссуды, то его способность без задержек расплачиваться по своим обязательствам оказывается под угрозой. Пример тому Сибирский Торговый Банк, одной из причин развала которого были долгосрочные ссуды, в то время как банк привлекал средства на короткие сроки.

Наличие в активах банка большого количества ссуд с повышенным риском требует от банка увеличения удельного веса собственных средств в общем объеме его ресурсов. Жесткая зависимость активов банка от характера его пассивов должна учитываться при определении экономических нормативов деятельности банков и при регулировании их операций.

В пределах, имеющихся у банка ресурсов он свободен в проведении своих активных операций (при соблюдении установленных экономических нормативов), т.е. объем его активных операций не может быть ограничен административными, волевыми методами. Административные ограничения могут иметь разовый, чрезвычайный характер. Систематическое их применение подрывает коммерческие основы деятельности банка, и поэтому приоритет в регулировании должен быть отдан экономическим мерам.

Вторым важнейшим принципом, на котором базируется деятельность коммерческих банков, является полная экономическая самостоятельность, подразумевающая и экономическую ответственность банка за результаты своей деятельности. Экономическая самостоятельность предполагает свободу распоряжения собственными средствами банка и привлеченными ресурсами, свободный выбор клиентов и вкладчиков, распоряжение доходами, остающимися после уплаты налогов.

Действующее банковское законодательство предоставило всем коммерческим банкам экономическую свободу в распоряжении своими фондами и доходами. Доходы банка, остающиеся в его распоряжении после уплаты налогов, распределяются в соответствии с решением общего собрания акционеров. Оно устанавливает нормы и размеры отчислений в различные фонды банка, а также размеры дивидендов по акциям.

Экономическая ответственность коммерческого банка не ограничивается его текущими доходами, а распространяется и на его капитал. По своим обязательствам коммерческий банк отвечает всеми принадлежащими ему средствами и имуществом, на которые в соответствии с действующим законодательством может быть наложено взыскание. Весь риск от своих операций коммерческий банк берет на себя.

Третий принцип заключается в том, что взаимоотношения коммерческого банка со своими клиентами строятся как обычные рыночные отношения. Предоставляя ссуды, коммерческий банк исходит, прежде всего, из рыночных критериев прибыльности, риска и ликвидности. Ориентация на “общегосударственные интересы” не совместима с коммерческим характером работы банка и неизбежно обернется для него кризисом ликвидности.

Четвертый принцип работы коммерческого банка заключается в том, что регулирование его деятельности осуществляется только косвенными экономическими (а не административными) методами. Государство определяет «правила игры» для коммерческих банков, но не может давать им приказов.

1.3 Правовое и экономическое регулирование деятельности коммерческих банков

Правовое регулирование банковской деятельности осуществляется Конституцией Российской Федерации, настоящим Федеральным законом, Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», другими федеральными законами, нормативными актами Банка России.