Материал: Кредитная политика коммерческих банков

•        проводит анализ и прогнозирование состояния экономики Российской Федерации в целом и по регионам, прежде всего денежно-кредитных, валютно-финансовых и ценовых отношений, публикует соответствующие материалы и статистические данные;

•        осуществляет выплаты Банка России по вкладам физических лиц в признанных банкротами банках, не участвующих в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации;

•        осуществляет иные функции в соответствии с федеральными законами.

Вышеперечисленные функции можно объединить в более крупные четыре основные функции:

.        Монопольная эмиссия банкнот: за центральным банком как представителем государства законодательно закреплена эмиссионная монополия только в отношении банкнот, то есть общенациональных кредитных денег, которые являются общепризнанным окончательным средством погашения долговых обязательств. В некоторых странах центральный банк монопольно осуществляет также эмиссию монет, но их чеканкой обычно занимается министерство финансов (казначейство). Банкноты составляют незначительную часть денежной массы промышленно развитых стран, поэтому значение функции эмиссионной монополии ЦБ несколько снижены, хотя банкнотная эмиссия по-прежнему необходима для платежей в розничной торговле и обеспечения ликвидности кредитной системы. Чем выше доля наличного обращения в стране, тем важнее значение банкнотной эмиссии.

Следует иметь в виду, что монополия на эмиссию банкнот на современном этапе вовсе не означает ее жесткого контроля или увязки с целями денежно-кредитного регулирования. Главная задача денежно-кредитной политики - регулирование безналичной эмиссии, основным источником которой являются коммерческие банки. В то же время эмиссионная монополия превратила центральный банк в эмиссионно-кассовый центр банковской системы, поскольку обязательства центрального банка (в форме, как банкнот, так и депозитов коммерческих банков) служат кассовым резервом любого коммерческого банка.

. Банк банков: Центральный банк не имеет дела непосредственно с предпринимателями и населением. Его главной клиентурой являются коммерческие банки, выступающие как бы посредниками между экономикой и центральным банком. Последний хранит свободную денежную наличность коммерческих банков, то есть их кассовые резервы. Исторически эти резервы помещались коммерческими банками в центральный банк в качестве гарантийного фонда для погашения депозитов.

В большинстве стран коммерческие банки обязаны хранить часть своих кассовых резервов в центральном банке в соответствии с законом. Такие резервы называются обязательными банковскими резервами. Центральный банк устанавливает минимальное соотношение обязательных резервов с обязательствами банков по депозитам (норму обязательных резервов). Через счета, открываемые коммерческими банками в центральном банке, последний осуществляет регулирование расчетов между ними. С внедрением электронных расчетных систем существенно снизилось значение традиционной для центрального банка функции расчетного центра банковской системы.

Принимая на хранение кассовые резервы коммерческих банков, центральный банк оказывает им кредитную поддержку. Он является для коммерческих банков кредитором последней инстанции, то есть кредитором на крайний случай: банки обращаются за поддержкой к центральному банку только в случае отсутствия иной возможности получить кредит.

Во многих странах центральные банки осуществляют надзор за деятельностью банков (регистрация, лицензирование) либо монопольно (например, в Австралии, Великобритании, России), либо совместно с Минфином или другим государственным органом (например, в США). В ряде стран (например, в Канаде) функция банковского надзора возложена не на центральный банк, а на другой орган.

. Банкир правительства: независимо от принадлежности капитала центральный банк тесно связан с государством. В качестве банкира правительства центральный банк выступает как его кассир и кредитор, в нем открыты счета правительства и правительственных ведомств. В большинстве стран центральный банк осуществляет кассовое исполнение государственного бюджета. Доходы правительства, поступившие от налогов и займов, зачисляются на беспроцентный счет казначейства (министерства финансов) в центральном банке, с которого покрываются все правительственные расходы. В некоторых странах, например в США, большая часть бюджетных средств помещается в коммерческие банки.

. Кредитование государства и управления государственным долгом: в условиях хронического дефицита государственных бюджетов усиливается функция кредитования государства и управления государственным долгом. Под управлением государственным долгом понимаются операции центрального банка по размещению и погашению займов, организации выплат доходов по ним, по проведению конверсии и консолидации. Центральный банк использует различные методы управления государственным долгом: покупает или продает государственные обязательства с целью воздействия на их курсы и доходность, изменяет условия продажи, различными способами повышает привлекательность государственных обязательств для частных инвесторов. Таким образом, Банк России в качестве своей основной функции формирует и претворяет в жизнь кредитно-денежную политику государства. Спектр деятельности Банка России весьма широк: от действия в качестве агента государства и управления банковскими холдинг-компаниями до обеспечения необходимого количества денег. Перечисленные выше функции Центрального банка реализуются через его операции и инструменты. Операции ЦБ определяются в зависимости от выполняемых функций и направления деятельности. В общем случае операции ЦБ можно разделить на пассивные - операции по созданию ресурсов банка и активные - операции по их размещению. Основные пассивные и активные операции ЦБ представлены на рисунке:

Основными инструментами и методами денежно-кредитной политики, используемыми Центральным банком для воздействия на денежную массу, в соответствии с законодательством являются:

.Операции на открытом рынке.

.Изменение учётной ставки.

.Изменение нормы обязательных резервов, размещаемых коммерческими банками в ЦБ;

.Операции с валютными активами.

Определение приоритетности инструментов денежно-кредитной политики зависит от тех целей, которые решает ЦБ на том или ином этапе развития страны.

Таким образом, ЦБ способен в значительной мере воздействовать на предложения денег в экономике. Величина предложения денег в экономике оказывает сильное влияние на развитие инфляционных процессов, уровень безработицы и увеличение выпуска в стране. Поэтому правильная политика Центрального банка, одной из функций которого является регулирования предложения денег, может стать важным стабилизирующим фактором развития экономики.

Глава IV.   Анализ структуры и динамики ОАО АВТОВАЗБАНК

.1      Структура и динамика активов ОАО АВТОВАЗБАНК

Как видно из приведенных в Таблице 1 (Приложение 1) данных абсолютная величина активов банка характеризует его как организацию крупных размеров.

Общая сумма активов увеличилась на 65,56% или на 10440480 тыс. рублей в абсолютном выражении.

Основную долю в структуре банковских активов занимает чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи, удельный вес которой в среднем за 5 лет составил 3,57%. В абсолютном выражении чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи выросли на 1306404 тыс. рублей или на 234,78%.

Денежные средства увеличились на 37,86% или на 198768 тыс. руб.

Средства кредитных организаций уменьшились с 2,03% до 1,24% в соответствующем периоде.

Значительно увеличились обязательные резервы, а именно на 434111 тыс. руб или на 2977,65%. Такое увеличение обязательных резервов может говорить о том, что в кредитном портфеле банка значительная доля кредитов, относящихся к группам повышенного риска.

Средства кредитных организаций напротив, снизился с 2,03% до 1,24% в текущем периоде.

Чистые вложения в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток остались неизменными.

Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы увеличились на 124556 тыс. руб. или на 15,38%.

Прочие активы увеличились на 4448789 тыс. руб. или на 195,72%.

В структуре активов рост произошел по статьям:

Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи (3,57%);

Обязательные резервы (1,61%);

Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации (0,48%);

Прочие активы (0,42%).

Чистая ссудная задолженность (-1,95%).

Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы (-1,54%);

Средства в кредитных организациях (-0,79%);

Денежные средства (-0,55%);

Изменение структуры в основном положительное.

.2      Структура и динамика пассивов ОАО АВТОВАЗБАНК

За анализируемый период в Таблице 2 (Приложение 2) пассивы банка увеличились на 10440480 тыс. руб. или на 65,56%.

В данном банке кредиты, депозиты и прочие средства ЦБ РФ не присутствуют.

Средства кредитных организаций за анализируемый период увеличились на 1262861 тыс. руб. или на 710,51%.

В стоимости пассивов больше всего сумма средств клиентов, которая выросла на 11639345 тыс. руб. (122,00%).

Вклады физических лиц увеличились на 119,1524 % или на 8955497 тыс. руб.

Выпущенные долговые обязательства уменьшились на 537082 тыс. руб.

Прочие обязательства увеличились на 166961 тыс. руб. или на 91,27%.

Резервы на возможные потери уменьшились на 5683 тыс. руб. или на 73,63. Это связано с тем, что кредиты относятся к доле повышенного риска

Источники собственных средств увеличились. Это говорит о стремление банка обеспечить собственную капитальную базу. В их числе резервный фонд остался неизменным, неиспользованная прибыль уменьшилась на 59843 тыс. руб.

Средства акционеров остались неизменными.

Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, увеличилась на 135229 тыс. руб.

Переоценка основных средств уменьшилась на 84762 тыс. руб. или на 25,94%.

Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет уменьшилась на 22858 тыс. руб. или на 26,68% раз.

Изменение структуры в основном положительное.

.3      Структура и динамика доходов ОАО АВТОВАЗБАНК

В течение анализируемого периода в Таблице 3 (Приложение 3) доходы равномерно увеличивались.

Доходы банка выросли на 240,23 % (на 13900628 тыс. руб.).

Чистая прибыль увеличилась на 13335933 тыс. руб.(на 357,26%).