Реферат
По дисциплине «Деньги, кредит, банки»
На тему: «Кредит и околокредитные отношения»
СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ
1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ КРЕДИТА И ОКОЛОКРЕДИТНЫХ ОТНОШЕНИЙ
1.1 Сущность кредита
1.2 Околокредитные отношения
2. АНИЛИЗ КРЕДИТА И КРЕДИТНЫХ ОТНОШЕНИЙ
2.1 Законы (принципы) и функции кредита
2.3 Кредитные отношения. Субъекты и объекты
3. СТАТИСТИКА КРЕДИТОВАНИЯ В 2018 ГОДУ
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
ВВЕДЕНИЕ
В данной работе исследуются действующие механизмы кредита и околокредитных отношений, их сущность, принципы, виды. В процессе работы была определена экономическая сущность кредитных отношений, этапы кредитного процесса, определены факторы, влияющие на кредитные отношения.
Слово «кредит» происходит от латинского слова creditum - ссуда, долг. Многие связывают данное понятие с близким ему по значению термином - credo - «верю». Это говорит о том, что в кредите видят долговое обязательство, напрямую связанное с доверием одного человека, другому. Однако, по справедливому замечанию видного немецкого экономиста XIX в. А. Шеффле, одного доверия мало. Для возникновения и развития кредитных отношений необходимы веские экономические основания, серьезные экономические причины.
Изобретение кредита является гениальным открытием человечества. Кредит относится к числу важнейших категорий экономической науки, он активно изучается практически всеми ее разделами. Благодаря кредиту сокращается время на удовлетворение хозяйственных и личных потребностей. Кредит выступает опорой современной экономики, неотъемлемым элементом экономического развития. Его используют как крупные предприятия и объединения, так и малые производственные, сельскохозяйственные и торговые структуры; как государства, правительства, так и отдельные граждане
Целью работы является изучение подходов к анализу кредита и околокредитных отношений.
1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ КРЕДИТА И ОКОЛОКРЕДИТНЫХ ОТНОШЕНИЙ
1.1 Сущность кредита
На поверхности экономических явлений кредит выступает как временное позаимствование вещи или денежных средств. В этой связи кредит как экономическую категорию следует, прежде всего, рассматривать как определенный вид общественных отношений. Однако кредит - это не всякое общественное отношение, а лишь такое, которое отражает экономические связи, движение стоимости. Сущность кредита можно описать как движение стоимости на началах возвратности в интересах реализации общественных потребностей.
Кредит- это денежные средства, предоставляемые кредитором заемщику под определенные проценты за пользование. Кредиты выдаются как физическим, так и юридическим лицам.
Как особая форма стоимостных отношений кредит возникает тогда, когда определ?нная сумма денежных средств, высвобождающаяся у одного хозяйствующего субъекта, какое-то время может не вступать в процесс воспроизводства, а использоваться там, где есть потребность в дополнительных вложениях. Экономической основой, на базе которой проявляются и развиваются кредитные отношения, выступает товарное производство, или более точно - кругооборот и оборот капитала.
Благодаря кредиту сокращается время на удовлетворение хозяйственных и личных потребностей. Кредит, будучи неотъемлемым элементом экономического развития, является опорой современной экономики. Потребность в кредите испытывают как крупные предприятия и фирмы, так и малые хозяйствующие субъекты, как государства, правительства, так и отдельные граждане.
Юридические и физические лица, владеющие свободными ресурсами, только благодаря их передаче заемщику имеют возможность получить от него помимо уже вложенных еще и новые дополнительные денежные средства.
Особенность кредита связана со спецификой движения основного и оборотного капиталов.
1.2 Околокредитные отношения
Деньги, предоставляемые в долг, часто ассоциируются у людей с кредитом. Однако следует разделять два схожих, и в тоже время, совершенно различных понятия: «деньги» и «кредит».
Первым отличием кредитных отношений от денежных служит различие состава участников. Деньги приобретают вид всеобщего эквивалента в результате взаимоотношений между продавцом и покупателем, т.е. между получателем денег и их плательщиком. Участниками же кредитной сделки являются - кредитор и заемщик.
Вторым отличием является отсрочка платежа за тот или иной товар. В этом случае в функции средства платежа участвуют и кредит, и деньги. Но, если деньги проявляют свою суть в акте рассрочки платежа в момент самого платежа, то платеж в кредитной сделке - это только элемент движения стоимости на началах возвратности. Кредит как экономическая категория проявляет свою сущность в самом факте отсрочки платежа, а не в платеже по истечении отсрочки.
Третье отличие кредита от денег определяется различием потребительных стоимостей. Деньги как всеобщий эквивалент в своей потребительной стоимости обладают способностью превращения в продукт любого вида, поэтому участники кредитных отношений (кредитор и заемщик) проявляют заинтересованность в получении стоимости на определенное время.
Четвертое отличие кредита представляется в том, что Кредит- является как денежной, так и в товарной форме. А Деньги- становятся товаром только в том случае, если он выделился из общего товарного мира и стал всеобщим эквивалентом. В качестве кредита необязательно предоставлять товар, ставший всеобщим эквивалентом; во временное пользование может быть предоставлен обычный товар, имеющий стоимость и потребительную стоимость
Околокредитные отношения- экономические отношения, которые имеют отдельные признаки кредитования, такие элементы кредитных отношений как лизинг и факторинг.
Лизинг- соглашение об аренде движимого и недвижимого имущества (автомобили, яхты, дорогостоящая видеоаппаратура, компьютеры) сроком от трех до пятнадцати лет. В отличие от традиционной аренды объект лизинговой сделки выбирается лизингополучателем, а лизингодатель приобретает оборудование за свой счет. Срок лизинга короче срока физического износа оборудования. По истечении срока клиент может продолжать аренду на льготных условиях или купить имущество по остаточной стоимости. В мировой практике лизингодателем обычно является лизинговая компания, а не коммерческий банк.
Факторинг- покупка специализированной финансовой компанией всех денежных требований экспортера к иностранному импортеру в размере до 70-90% суммы контракта до наступления срока их оплаты; факторинговая компания кредитует экспортера на срок до 120 дней. Благодаря факторинговому обслуживанию экспортер имеет дело не с разрозненными иностранными импортерами, а с факторинговой компанией.
2. АНИЛИЗ КРЕДИТА И КРЕДИТНЫХ ОТНОШЕНИЙ
2.1 Законы (принципы) и функции кредита
Банковское кредитование осуществляется при строгом соблюдении законов кредитования. Они, по сути, представляют собой принципы организации кредитного процесса, которые необходимо увязывать со спецификой конкретной стадии процесса кредитования.
Принципы кредитования:
а) возвратность- необходимость своевременного возврата полученных от кредитора финансовых ресурсов после завершения их использования заемщиком, является той особенностью, которая отличает кредит как экономическую категорию от других экономических категорий товарно-денежных отношений. кредит денежный капитал ссудный
б) срочность- означает, что кредит необходимо не просто возвратить, а возвратить в строго определенный срок. Срок кредитования является конкретным предельным временем нахождения ссуженных средств в руках заемщика. Если нарушается срок пользования ссудой, то кредит теряет свое подлинное назначение. При нарушении условия срочности к заемщику могут быть применены экономические санкции в форме увеличения размера взимаемого процента.
в) возмездность (платность)- оплата права использовать кредит, выражает необходимость оплаты его использования. Экономическая сущность принципа платности отражается в фактическом распределении дополнительно полученной прибыли между заемщиком и кредитором через установление определенного размера банковской процентной ставки.
г) обеспеченность- это необходимость обеспечения защиты имущественных интересов кредитора при возможном нарушении заемщиком принятых на себя обязательств. Могут выступать: недвижимость, ценные бумаги и т.д.
д) дифференцированность- означает, что коммерческим банкам не следует однозначно подходить к вопросу о выдаче кредита своим клиентам, претендующим на его получение. Дифференциация кредитования должна осуществляться на основе таких показателей кредитования, как финансовое состояние предприятия, дающее уверенность в способности и готовности заемщика возвратить кредит в обусловленный договором срок.
е) целевое использование- кредитный договор отражает конкретную цель использования выдаваемой ссуды. Нарушение данного принципа может явиться основанием для досрочного отзыва кредита или введения штрафного (повышенного) ссудного процента.
Суть любой экономической категории проявляется в тех функциях, которые она выполняет. Основные функциями кредита являются:
- распределительная- проявляется в распределении денежных средств на условиях возвратности, возмездности и срочности;
- эмиссионная- предполагает введение в оборот денег в безналичной форме;
- контрольная- выражается во всестороннем контроле хозяйственной деятельности субъекта, получившего кредит;
- перераспределительная- проявляется в том, что в современных условиях рынок ссудных капиталов выступает в качестве макроэкономического регулятора, который обеспечивает переход временно свободных финансовых ресурсов из одной сферы хозяйственной деятельности в другие, дающие наиболее высокую прибыль.
3.2 Формы и виды кредита
В финансовой системе объективно сформировались разнообразные формы кредитов, различающиеся по множеству параметров. Можно выделить несколько достаточно самостоятельных форм кредита:
Коммерческий- это кредит, который предоставляют хозяйствующие субъекты один другому. Он находит свое практическое выражение в форме реализации продукции, работ и услуг с отсрочкой платежа. Основой для коммерческого кредита является различная продолжительность производства и реализации товаров у различных производителей. Цель этой формы кредита - ускорение процесса реализации товаров, а, следовательно, извлечение заложенной в них прибыли. В качестве цены за пользование банковскими кредитами выступает ссудный процент, определяемый на взаимовыгодной основе между субъектами кредитных отношений и фиксируемый в кредитном договоре.
Потребительский- представляет собой целевую форму кредитования физических лиц. Назначение потребительского кредита состоит в предоставлении населению денежных средств или товаров для удовлетворения потребительских нужд с последующим возмещением долга. Потребительский кредит в РФ, как правило, предоставляется на срок до 3-х лет при покупке потребительских товаров высокой стоимости и длительного срока пользования. Потребительский кредит предоставляется как в денежной, так и в товарной форме.
Государственный- форма кредитных отношений, когда одним из участников является государство в лице органов исполнительной власти различных уровней, выступая при этом либо в качестве кредитора, либо в качестве заемщика или гаранта.
Международный- это кредит, предоставляемый государственными банками, юридическими и физическими лицами одних стран государствам, органам власти и иным физическим и юридическим лицам других стран. В качестве профессиональных посредников могут выступать крупные национальные и транснациональные банки, международные и региональные валютнокредитные финансовые организации. По формам собственности все международные кредиты делятся на: частные, государственные и смешанные.
Вид кредита - это более детальная его характеристика по организационно-экономическим признакам, используемая для классификации кредитов. Рассмотренные формы кредита отражают классификацию кредитов: по кредиторам (банковский; межбанковский; коммерческий; государственный; международный), по заемщикам (физическим лицам; юридическим лицам), по целям кредитования (производственного назначения и потребительский), по обеспечению (необеспеченные или бланковые; залоговые или ипотечные; с поручительством; с гарантией; застрахованные), по срокам кредитования (до востребования; краткосрочные; среднесрочные; долгосрочные), по размерам (мелкие; средние; крупные), по условиям погашения (с единовременным погашением на определённую дату; в рассрочку равными частями, т.е. аннуитетными платежами), по видам ссудных счетов в банке (простые ссудные счета; специальные; контокоррентные; овердрафт), по виду валюты (национальные; иностранные).
2.3 Кредитные отношения. Субъекты и объекты
Кредитные отношения- это денежные отношения, при которых свободные денежные капиталы и доходы предприятий, государства и личного сектора аккумулируются, превращаясь в ссудный капитал, передаваемый за плату во временное пользование. Данные отношения возникают между субъектами экономики в процессе хозяйственной деятельности. Эти отношения, как и любые виды отношений, предполагают наличие субъектов и объектов.