Материал: Финансовое состояние предприятия, его оценка и пути укрепления в современных условиях

Приложение 4

 ОТЧЕТ ОБ ИЗМЕНЕНИЯХ В КАПИТАЛЕ  за период с 01 января 2011 г. по 31 декабря 2011 г.

Код стр

Капитал материнской организации

Доля меньшинства

Итого капитал

Уставный капитал

Резервный капитал

Нераспределенная прибыль

Всего

1

2

3

4

5

6

7

8

Сальдо на 1 января 2012 г.

010

130 000

-

-13023677

-12 893 677

-

-12 893 677

Изменения в учетной политике

020

0

0

-

0

Пересчитанное сальдо (стр.010+/-стр. 020)

030

130000

-

-13023677

-12893677

-

-12 893 677

Прибыль/убыток от переоценки активов

031

0

-

0

Хеджирование денежных потоков

032

0

-

0

Курсовые разницы от зарубежной деятельности

033

0

-

0

Прибыль/убыток, признанная/ый непосредственно в самом капитале (стр. 031+/-стр. 032+/- стр.033)

040

0

-

0

Прибыль/убыток за период

050

-7845399

-7845399

-

-7 845 399

Всего прибыль/убыток за период (стр. 040+/-стр. 050)

060

0

0

-7845399

-20739076

-

-20 739 076

Дивиденды

070

0

-

0

Эмиссия акций

080

0

-

0

Выкупленные собственные долевые инструменты

090

0

-

0

Сальдо на 31 декабря 2012 г. (стр.030+стр. 060-стр. 070+стр. 080-стр. 090)

100

130000

0

-20869076

-20739076

-

-20 739 076

Приложение 5

БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС

по состоянию на 31 декабря 2012 года

тенге

Активы

Код строки

На конец  отчетного периода

На начало  отчетного периода

Активы

-

-

Денежные средства и эквиваленты денежных средств

01

5 981 217

8 821 874

Краткосрочные финансовые инвестиции

02

-

-

Прочая краткосрочная дебиторская задолженность

03

17 028 254

24 307 982

Запасы

04

71 749 187

29 155 038

Долгосрочные финансовые инвестиции

05

-

-

Долгосрочная дебиторская задолженность

06

-

-

Основные средства (за вычетом амортизации)

07

1 446 306

1 553 974

Нематериальные активы (за вычетом амортизации)

08

167 143

173 036

Прочие активы

09

2 978 166

1 337 640

Итого активы (сумма строк с 01 по 09)

10

99 350 273

65 349 545

Обязательство и капитал

-

-

Обязательства

-

-

Краткосрочные финансовые обязательства

11

-

-

Налоговые обязательства

12

335 555

114 677

Долгосрочные финансовые обязательства

13

66 500 000

70 000 000

Долгосрочная кредиторская задолженность

14

-

-

Прочие обязательства

15

38 547 135

15 973 944

Итого обязательства (сумма строк с 11 по 15)

16

105 382 690

86 088 621

Собственный капитал

-

-

Уставный капитал

17

130 000

130 000

Резервный капитал

18

-

-

Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)

19

-6162417

(20 869 076)

Прочие резервы

20

-

-

Итого капитал

21

-6032417

(20 739 076)

Итого капитал и обязательства (стр.16 + стр.21)

23

99 350 273

65 349 545

Приложение 6

ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ по состоянию на 31 декабря 2012 года

тенге

Наименование показателей

Код строки

За отчетный период

За предыдущий  период

Доход от реализации продукции и оказания услуг

01

606 406 029

230 450 171

Доходы от финансирования

02

-

Прочие доходы

03

731 990

815 504

Итого доходов (сумма строк с 01 по 03)

04

607 138 019

231 265 676

Расходы по реализованным товарам, работам и услугам

05

562 097 230

214 667 963

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения

06

-

-

Амортизационные отчисления

07

550 095

475 181

Расходы на финансирование

08

-

-

Прочие расходы

09

29 784 035

23 967 930

Итого расходов (сумма строк с 05 по 09)

10

592 431 360

239 111 074

Прибыль (убыток) до налогообложения (стр. 04 - стр. 10)

11

14 706 659

(7 845 399)

Расходы на налоги

12

 -

-

Итого чистая прибыль (убыток) за период (стр.11 - стр.12)

13

14 706 659

(7 845 399)

Приложение 7

 ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ  за период с 01 января 2012 г. по 31 декабря 2012 г. (Прямой метод) в тенге

Наименование показателей

Код строки

За отчетный период

За предыдущий период

1

2

3

4

I. Движение денежных средств от операционной деятельности

1. Поступление денежных средств, всего

010

940 407 102

393 582 370

реализация товаров

011

645 216 110

229 309 359

предоставление услуг

012

395 490

220 800

авансы полученные

013

-

-

дивиденды

014

-

-

прочие поступления

015

294 795 502

164 052 211

2. Выбытие денежных средств, всего

020

939 747 759

386 959 153

платежи поставщикам за товары и услуги

021

585 850 564

205 341 903

авансы выданные

022

-

6 776 736

выплаты по заработной плате

023

20 432 889

15 182 081

выплата вознаграждения по займам

024

-

-

корпоративный подоходный налог

025

-

-

другие платежи в бюджет

026

6 978 621

5 656 808

прочие выплаты

027

326 485 685

154 001 625

3. Чистая сумма денежных средств от операционной деятельности (стр. 010 - стр. 020)

030

659 343

6 623 217

II. Движение денежных средств от инвестиционной деятельности

1. Поступление денежных средств, всего

040

-

-

2. Выбытие денежных средств, всего

050

-

-

3. Чистая сумма денежных средств от инвестиционной деятельности (стр. 040 - стр. 050)

060

-

-

III. Движение денежных средств от финансовой деятельности

1. Поступление денежных средств, всего

070

-

-

2. Выбытие денежных средств, всего

080

3 500 000

-

прочие

084

3 500 000

-

3. Чистая сумма денежных средств от финансовой деятельности (стр. 070 - стр. 080)

090

(3 500 000)

-

Итого: Увеличение +/- уменьшение денежных средств (стр. 030 +/- стр. 060 +/- стр. 090)

(2 840 657)

6 623 217

Денежные средства и их эквиваленты на начало отчетного периода

8 821 874

2 198 657

Денежные средства и их эквиваленты на конец отчетного периода

5 981 217

8 821 874

Приложение 8

 ОТЧЕТ ОБ ИЗМЕНЕНИЯХ В КАПИТАЛЕ  за период с 01 января 2012 г. по 31 декабря 2012 г.

Код строки

Капитал материнской организации

Доля меньшинства

Итого капитал

Уставный капитал

Резерв-ный капитал

Нераспределенная прибыль

Всего

1

2

3

4

5

6

7

8

Сальдо на 1 января 2012 г.

010

130 000

-

-20869076

-20 739 076

-

-20 739 076

Изменения в учетной политике

020

0

0

-

0

Пересчитанное сальдо (стр.010+/-стр. 020)

030

130000

-

-20869076

-20739076

-

-20 739 076

Прибыль/убыток за период

050

14706659

14706659

-

14 706 659

Всего прибыль/убыток за период (стр. 040+/-стр. 050)

060

0

0

14706659

-6032417

-

-6 032 417

Сальдо на 31 декабря 2012 г. (стр.030+стр. 060-стр. 070+стр. 080-стр. 090)

100

130000

0

-6162417

-6032417

-

-6 032 417

АКТИВЫ

Код стр.

2010 г.

2011 г.

2012 г.

тыс. тенге

уд. вес к валюте баланса %

тыс. тенге

уд. вес к валюте баланса %

тыс. тенге

уд. вес к валюте баланса %

I. Краткосрочные активы

Денежные средства

010

2 198,657

3,82

8821,874

13,50

5981,217

6,02

Краткосрочная дебиторская задолженность

012

4881,951

8,47

24307,982

37,20

17028,254

17,14

Запасы

013

43 416, 266

75,35

29155,038

44,61

71 749,187

72,21

Текущие налоговые активы

014

Прочие краткосрочные активы

016

ИТОГО КРАТКОСРОЧНЫХ АКТИВОВ

100

50496,870

87,65

62284,894

95,31

94668,657

95,29

II.Долгосрочные активы

Долгосрочная дебиторская задолженность

021

Основные средства

024

1746,266

3,03

1 153,974

1446,306

1,46

Биологические активы

025

Нематериальные активы

027

173,036

0,26

167, 143

0,17

Гудвилл

0,00

Прочие долгосрочные активы

029

5370,427

9,32

1 137,640

2978,166

3,00

ИТОГО ДОЛГОСРОЧНЫХ АКТИВОВ

200

7116,693

2464,650

3,77

4424,472

4,45

БАЛАНС ( стр 100+стр 200)

57 613,567

100,00

65 349,545

100,00

99 350,273

100,00

ПАССИВЫ

Код

ОБЯЗАТЕЛЬСТВА И КАПИТАЛ

III Краткосрочные обязательства

Краткосрочные финансовые обязательства

30

Обязательства по налогам

31

241,135

0,42

114,677

0,18

335,555

0,34

Обязательства по другим обязательным и добровольным платежам

32

Краткосрочная кредиторская задолженность

33

ИТОГО КРАТКОСРОЧНЫХ ОБЯЗАТЕЛЬСТВ

300

241,135

0,42

114,677

0,18

335,555

0,34

IV Долгосрочные обязательства

Долгосрочные финансовые обязательства

40

70 000,000

121,49

70 000,000

107,11

66 500, 000

66,93

Долгосрочная кредиторская задолженность

41

Отложенные налоговые обязательства

43

Прочие долгосрочные обязательства

44

266, 109

0,46

15 973,944

24,44

38 547,135

38,79

ИТОГО ДОЛГОСРОЧНЫХ ОБЯЗАТЕЛЬСТВ

400

70 266, 109

121,96

85973,944

131,56

105047,135

105,73

V Капитал

Уставный капитал

50

130,000

0,23

130,000

0,20

130,000

0,13

Резервы

54

Нераспределенная прибыль предыдущих лет

55

Нераспределенная прибыль текущего года

-13023,677

(22,61)

-20869,076

(31,93)

-6 162,417

(6,20)

Доля меньшинства

56

ИТОГО КАПИТАЛ

500

-12893,677

22,38)

-20739,076

(31,74)

-6032,417

(6,07)

БАЛАНС ( стр 300+стр 400+стр 500)

57613,567

100,00

65 349,545

100,00

99 350,273

100,00

Примечание: Составлено по данным финансовой отчетности ТОО «3Tech» за 2010-2012 годы.

АКТИВЫ

Код стр.

2010 г.

2011 г.

2012 г.

Изменения (+,-)

2011-2010

2012-2011

Денежные средства

10

2 198,657

8821,874

5981,217

6623,21

-2840,66

Краткосрочная дебиторская задолженность

12

4881,951

24307,982

17028,254

19426,03

-7279,73

Запасы

13

43 416, 266

29155,038

71 749,187

-40501,22

42594,149

Текущие налоговые активы

14

Прочие краткосрочные активы

16

ИТОГО КРАТКОСРОЧНЫХ АКТИВОВ

100

50496,87

62284,894

94668,657

11788,02

32383,76

II.Долгосрочные активы

Долгосрочная дебиторская задолженность

21

Основные средства

24

1746,266

1 153,974

1446,306

-592,29

292,33

Биологические активы

25

Нематериальные активы

27

173,036

167, 143

173,036

-5,89

Гудвилл

Прочие долгосрочные активы

29

5370,427

1 137,640

2978,166

-4232,78

1840,52

ИТОГО ДОЛГОСРОЧНЫХ АКТИВОВ

200

7116,693

2464,65

4424,472

-4652,04

1959,822

БАЛАНС ( стр 100+стр 200)

57 613,57

65 349,545

99 350,27

7 735,97

34000,72

ПАССИВЫ

Код

ОБЯЗАТЕЛЬСТВА И КАПИТАЛ

III Краткосрочные обязательства

Краткосрочные финансовые обязательства

30

Обязательства по налогам

31

241,135

114,677

335,555

-126,458

220,878

Обязательства по другим обязательным и добровольным платежам

32

Краткосрочная кредиторская задолженность

33

Прочие краткосрочные обязательства

35

ИТОГО КРАТКОСРОЧНЫХ ОБЯЗАТЕЛЬСТВ

300

241,135

114,677

335,555

-126,458

220,878

IV Долгосрочные обязательства

Долгосрочные финансовые обязательства

40

70 000,000

70 000,000

66 500, 000

0

-3 500

Долгосрочная кредиторская задолженность

41

Прочие долгосрочные обязательства

44

266, 109

15 973,944

38 547,135

15707,83

22573,19

ИТОГО ДОЛГОСРОЧНЫХ ОБЯЗАТЕЛЬСТВ

400

70 266, 109

85973,944

105047,135

 15707,83

19073,19

V Капитал

Уставный капитал

50

130

130

130

0

0

Нераспределенная прибыль текущего года

-13023,7

-20869,076

-6 162,417

-33892,77

-27031,49

Доля меньшинства

56

ИТОГО КАПИТАЛ

500

-12893,7

-20739,076

-6032,417

-7845,4

14706,66

БАЛАНС ( стр 300+стр 400+стр 500)

57613,57

65 349,545

99 350,273

 7735,97

34000,72

Примечание: Составлено по данным финансовой отчетности ТОО «3Tech» за 2010-2012 годы.