Реферат
Курсовая работа: 31 с., 2 приложения, 32 источника.
БАНКОВСКИЙ КРЕДИТ, ПРИНЦИПЫ КРЕДИТОВАНИЯ, КРЕДИТОДАТЕЛЬ, КРЕДИТОПОЛУЧАТЕЛЬ, КРЕДИТНО-ДЕНЕЖНАЯ СИСТЕМА
Объект исследования - банковский кредит.
Предмет исследования - практика банковского кредитования в Республике Беларусь.
Цель работы: исследование особенностей и проблем формирования банковского кредита в современных условиях Республики Беларусь и определение направлений его развития.
Методы исследования: сравнительного анализа, группировок, табличный, синтеза, статистический.
Исследования и разработки: раскрыта сущность банковского кредита, охарактеризовано состояние рынка банковского кредита в Республике Беларусь, выявлены проблемы и определены перспективы развития в современных условиях.
Автор работы подтверждает, что приведенный в ней расчетно-аналитический материал правильно и объективно отражает состояние исследуемого процесса, а все заимствованные из литературных и других источников теоретические, методологические и методические положения к концепции сопровождаются ссылками на их авторов.
Abstract
Coursework: 31 pages, 2 applications, 32 sources.
Bank credit, principles of lending, loans-giver, the borrower, the monetary system
The object of research -a bank loan.
The subject of research -the practice of bank lending in the Republic of Belarus.
Work Objective: to study the characteristics and problems of formation of a bank loan in the current conditions of the Republic of Belarus and the determination of directions of its development.
Research Methods: comparative analysis groups, spreadsheet, synthesis, statistical.
Research and development: the essence of the bank loan market condition characterized by a bank loan to the Republic of Belarus, to identify problems and perspectives of development in modern conditions.
The author of the study confirms that the analytical and statistical material depicted in the study reflects the condition of investigated process correctly and objectively. All theoretical, methodological, and methodical terms and concepts, used from literature and other sources, are referenced.
Содержание
банк банковский кредит беларусь
Введение
1. Понятие, роль банковского кредита и его классификации
2. Анализ развития банковского кредита в Республике Беларусь
3. Проблемы и пути развития банковского кредита в современных условиях Республики Беларусь
Заключение
Список использованных источников
Приложение А Сумма выданных кредитов разрезе отраслей экономики
Приложение Б Цели функции и инструменты Национального банка при проведении денежно-кредитной политики
Введение
Банковский кредит - одно из важнейших звеньев рыночной экономики. Его роль настолько важна и многогранна, что его можно назвать одним из главных рычагов управления экономики, задающим движение всему хозяйственному комплексу государства. Именно банки чаще всего предоставляют денежные средства на кредитной основе субъектам, которые нуждаются во временной финансовой помощи. Причем субъектами могут выступать как юридические, так и физические лица. Сегодня благодаря банковскому кредитованию большинство субъектов хозяйствования имеют возможность получить дополнительные средства, необходимые им для осуществления своей деятельности и дальнейшего развития, стабилизации хозяйственных связей как внутри государства, так и за его пределами.
Сложившееся состояние рынка банковского кредитования в стране прямо влияет на дееспособность предприятий. Известно, что именно от предприятий, занятых в создании валового внутреннего продукта, зависит экономический рост страны, который в дальнейшем приведет к повышению уровня благосостояния всей нации. В свою очередь уровень роста жизни населения показывает возможности развития государства в целом, что привлекает финансирование из-за рубежа. Поэтому так много внимания уделяется банковскому кредитованию западными странами и ближайшими соседями Республики Беларусь.
Однако существует и ряд проблем, связанных с банковским кредитом. Высокие процентные ставки и жесткие условия получения кредита заставляют кредитополучателей искать альтернативные источники кредитования. Повышение уровня инфляции так же сказывается на работе банков: увеличивается ставка рефинансирования, приводящая к снижению базы для кредитования. Нельзя не отметить про риск банковского кредитования, ведь невозврат кредитов может привести к банкротству банка. Поэтому банки выбирают наиболее рентабельные отрасли и предприятия.
Объемы кредитования юридических и физических лиц постоянно растут в Республике Беларусь, поэтому проблемы совершенствования организации кредитных отношений банков с хозяйствующими субъектами имеют особую актуальность и значимость, тем более в период посткризисного восстановления. Развитие в Республике Беларусь рыночной экономики, дальнейший экономический рост, создание необходимой инфраструктуры невозможно обеспечить без развития системы банковского кредитования. Поэтому изучение темы, связанной с банковским кредитом и его особенностями в нашей стране, является достаточно актуальным.
Актуальность выбранной темы заключается в том, что, деньги являются важнейшим атрибутом экономики. От того, как функционирует денежно-кредитная система, во многом зависит стабильность экономического развития страны. Кроме того в условиях высокой инфляции в нашей республике тема банковского кредитования занимает важнейшее место в регулировании экономики.
Целью данной курсовой работы является исследование особенностей и проблем формирования банковского кредита в современных условиях Республики Беларусь и определение направлений его развития.
В соответствии с данной целью исследования были поставлены следующие задачи:
- рассмотреть понятие, особенности организации и роль банковского кредита;
- проанализировать состояние рынка банковского кредитование в Республике Беларусь;
- рассмотреть основные проблемы и выявить пути развития банковского кредитования в современных условиях республики.
Объектом исследования является банковский кредит.
Предметом исследования выступает практика банковского кредитования в Республике Беларусь.
При написании курсовой работы использованы следующие методы исследования: сравнительного анализа, группировок, табличный, синтеза, статистический.
При написании работы использованы различные источники информации: учебная и специальная экономическая литература, статьи из периодической печати и т.д. Теоретические основы изучены по учебникам «Деньги. Кредит. Банки.», таких авторов, как В.И.Тарасов и О.И. Лаврушин. Г.И. Кравцова, В.И. Колесников, О.В. Лаврушин, были использованы нормативные акты Республики Беларусь, нормативная база Республики Беларусь, на основании которой осуществляется денежно-кредитное регулирование. Статистические данные о состоянии денежно-кредитной системы и денежно-кредитного регулирования в Республике Беларусь были изучены на основании периодической печати и данных сети Интернет, в частности таких изданий как: «Банковский вестник» статьи А. Бриштелева, «Деньги и кредит» автор Ю.М. Алымов, и Интернет-сайта Национального банка Республики Беларусь.
Состояние рынка банковского кредитования хорошо представлены в статистике Национального банка, однако проблемы и пути совершенствования там не рассматриваются. Тема банковского кредитования интересует многих экономистов, однако наибольшее внимание уделяется банковскому риску, связанному с кредитованием, и в меньшей мере рассматриваются проблемы всей сферы банковского кредита.
1. Понятие, роль банковского кредита и его классификации
В научной и учебной литературе, а также в нормативно-правовых документах природа кредита подчас трактуется неоднозначно. В этой связи необходимо для начала выяснить главные моменты, связанные с понятием кредита. Кредит - это привлеченные и (или) собственные денежные средства, представленные банком другому лицу (кредитополучателю) в размере и на условиях, предусмотренных договором. [12, с.9].
Кредит - это совокупность отношений, связанных с возвратным предоставлением ресурсов и погашением возникающих в связи с этим обязательств. [32, с. 7]
Банковский кредит - основная форма кредита. Это означает, что именно банки чаще всего предоставляют денежные средства на кредитной основе субъектам, которые нуждаются во временной финансовой помощи. [27, с. 10]
Банк имеет возможность взять на себя миссию мобилизации временно высвобождающихся средств и перераспределения их в пользу тех, кто в них нуждается, так как располагает полной информацией о том, как и когда эти средства могут быть использованы.
В соответствии со всем вышесказанным, можно отметить, что банковский кредит представляет собой движение ссудного капитала, предоставляемого банками взаймы за плату во временное пользование. Он выражает экономические отношения между кредиторами (банками) и субъектами кредитования (кредитополучателями).
Единых мировых стандартов при классификации банковского кредита не существует. В каждой стране кредит имеет свои особенности. Кредиты можно классифицировать в зависимости от:
- стадий воспроизводства, обслуживаемых кредитом;
- отраслевой направленности;
- объектов кредитования;
- его обеспеченности;
- срочности кредитования;
- платности.
Кредит подразделяется на виды и в зависимости от отраслевой направленности. Когда кредит обслуживает потребности промышленных предприятий, то это промышленный кредит. Бывает также сельскохозяйственный, торговый кредит.
Классификация кредита обусловлена также объектами кредитования. Объект выражает то, что противостоит кредиту. Чаще всего кредит используется для приобретения различных товаров (в промышленности - сырье, основные и вспомогательные материалы, топливо, тара и тому подобное, в торговле - товары разнообразного ассортимента, у населения - товары длительного пользования); в этом случае кредиту противостоят различные товарно-материальные ценности.
Классификация кредита по видам зависит и от его «обеспеченности». Обычно обеспеченность различают по характеру, степени (полноте) и формам. По характеру обеспеченности выделяют ссуды, имеющие прямое и косвенное обеспечение. Прямое обеспечение содержат, например, ссуды, выданные под конкретный материальный объект, на покупку конкретных видов товарно-материальных ценностей. Косвенное обеспечение могут иметь, например, ссуды, выданные на покрытие разрыва в платежном обороте. Хотя ссуда и выдается на покрытие платежных обязательств заемщика, прямой оплаты товарно-материальных ценностей, которые прямо противостояли бы кредиту, может не быть, однако проявляется косвенное материальное обеспечение в форме товарных запасов, созданных за счет собственных денежных источников.
По степени обеспеченности можно выделить кредиты с полным (достаточным), неполным (недостаточным) обеспечением. Кредит может и не иметь обеспечения. Такой кредит называют бланковым. Чаще всего он предоставляется при наличии достаточного доверия банка к заемщику, уверенности банка в возврате средств, предоставляемых заемщику во временное пользование.
Классифицируется кредит и в зависимости от срочности кредитования. Выделяют краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные ссуды.
Краткосрочные ссуды обслуживают текущие потребности заемщика, связанные с движением оборотного капитала. Краткосрочными ссудами считаются такие ссуды, срок возврата которых по международным стандартам не выходит за пределы одного года.
Среднесрочные и долгосрочные кредиты обслуживают долговременные потребности, обусловленные необходимостью модернизации производства, осуществления капитальных затрат по расширению производства.
Кредит можно классифицировать по видам и в зависимости от платности за его использование. Выделяют платный и бесплатный, дорогой и дешевый кредиты. За основу такого деления берется размер процентной ставки, установленный за пользование ссудой.
Тем не менее, как в древней, так и в современной истории существует и бесплатный кредит в очень ограниченных размерах. Чаще всего в современном хозяйстве он применяется при кредитовании инсайдеров (акционеров банка), при личном (дружеском) кредитовании и в других подобных случаях.
В мировой банковской практике используются и другие критерии классификации кредитов. В частности, кредиты могут делиться на ссуды, выдаваемые в национальной и иностранной валюте юридическим и физическим лицам, и др.
Рассмотрим классификацию банковского кредита, как наиболее распространенной формы.
По сторонам кредитных отношений различают:
1. Банковский кредит, при котором одной из сторон кредитных отношений является банк;
2. Межбанковский кредит, при котором обеими сторонами кредитных отношений являются банки.
По способу организации кредитных отношений различают следующие виды кредита:
1. Срочный кредит.
2. Контокоррентный кредит.
3. Овердрафт.
4. Онкольный кредит.
5. Учетный (вексельный) кредит.
6. Форфейтинг.
7. Акцептный кредит.
8. Факторинг.
При срочном кредите банк перечисляет всю оговоренную в кредитном договоре сумму на расчетный счет заемщика; по истечении срока, указанного в договоре, заемщик погашает кредит, то есть возвращает основную сумму долга и начисленные проценты.
При контокоррентном кредите заемщик находится на кредитно-расчетном обслуживании в банке, банк ведет текущий счет клиента; заключается кредитный договор о контокоррентном кредите, в котором оговаривается его сумма, процент за пользование и срок, на который он предоставляется; сумма, указанная в кредитном договоре, не переводится на счет заемщика; если денежных средств на текущем счете клиента оказывается недостаточно для оплаты выставленных документов, банк кредитует его в пределах указанной в договоре суммы.