Контрольная работа: Банковская система страны

Форма кредита характеризует внешнее проявление и организацию кредитных отношений и определяется рядом признаков: объектом кредитной сделки, составом участников, целевым назначением и др.

Изменения производственных, товарно-денежных отношений приводят к изменению действующих форм кредита и созданию новых.

Товарная форма кредита исторически предшествовала денежной. В чистом виде она означает предоставление и возвращение ссуженной стоимости в форме товарных стоимостей. Преобладающей является денежная форма, когда предоставление кредита, его возврат и уплата процентов производится деньгами (банковский кредит, ипотечный и др.). В современных условиях товарная форма кредита обычно сочетается с денежной формой его погашения, например, лизинг, коммерческий кредит, продажа товаров в рассрочку платежа, прокат вещей.

Целей получения и объектов кредитования множество, но их можно сгруппировать в виде производительной и потребительской формы кредита. Производительная форма кредита предполагает использование его на цели производства и обращения, на производительные цели. Потребительская форма используется для потребительских нужд населения.

Основной формой кредита, из которой, по сути, проистекают все остальные, является банковский кредит, который представляет собой движение ссудного капитала, предоставляемого банками взаймы за плату во временное пользование. Помимо банковских структур в роли кредиторов могут выступать акционерные общества, частные организации, инвестиционные компании, физические лица и государственные органы.

Государственный кредит отражает кредитные отношения по поводу аккумуляции государством денежных средств для финансирования государственных расходов. Кредиторами выступают физические и юридические лица, заемщиком - государство в лице его органов.

Коммерческий кредит характеризует кредитную сделку между предприятием - продавцом и покупателем. Кредит предоставляется в товарной форме в виде отсрочки платежа при продаже товара (услуги). Взамен покупатель выдает вексель с обязательством осуществить платеж в установленный срок и оплатить проценты.

Потребительский кредит отражает экономические отношения между кредитором и заемщиком по поводу кредитования конечного потребления. Кредит выдается населению для удовлетворения его потребительских нужд.

Лизинговый кредит - это отношения между юридически самостоятельными лицами по поводу передачи в лизинг основных средств производства или иного имущества в длительное пользование, а также финансирования приобретения движимого и недвижимого арендуемого имущества.

Ипотечный кредит - особый тип экономических отношений по поводу предоставления долгосрочных кредитов под залог недвижимого имущества.

Факторинг - операция, связанная с уступкой поставщиком (кредитором) другому лицу (фактору) подлежащих оплате плательщиком (должником) долговых требований (т.е. платежных документов за товары, работы, услуги) и передачей фактору права получения платежа по ним.

Как видно, общая сущность кредита базируется на грамотно построенных отношениям между кредитором и заемщиком, что складывается, главным образом, из условий взаимной выгоды. При этом обе стороны данного процесса различаются между собой по их месту в процессе кредитования.

Задачи

Задача 22

Вам предлагают вложить 250 тыс. руб. в некий проект, рассчитанный на 15 лет. Ожидаемые доходы по проекту таковы: в течение первых четырех лет по 24 тыс. руб. в год, в последующие годы - по 30 тыс. руб. в год (схема постнумерандо). Стоит ли принимать это предложение и почему, если приемлемая норма прибыли - 8 %?

Решение.

Если положить деньги в банк под 8% годовых, то за 15 лет получим:

В=250 000(1+0,08)¹⁵=793 042 руб.

Чистый доход=793 042 - 250 000=543 042 руб.

Если вложить 250 000 руб. в проект. Доход представим в таблице.

Доход по проекту за 15 лет 751 517 руб.

Вычтем авансированный капитал: 751 517 руб. - 250 000 руб. = 501 517 руб.

Чистая прибыль 501 517 руб.

Доход от проекта меньше приемлемой нормы прибыли. Предложение отклоняем.

Задача 47

Объем денежной массы в стране составил на конец года 202 млрд. руб. В начале года Центральный банк произвел эмиссию в размере 3 млрд. руб. и установил норму обязательных резервов в размере 10%. Каков будет объем денежной массы в стране?

Решение.

Поскольку эмиссия происходит путем кредитования коммерческих банков, то вся выпущенная сумма в размере 3 млрд руб. осела на счетах в коммерческих банках. Но при условии, что безналичные деньги имеют способность к мультипликативному расширению, общая сумма денежных средств, представленная на денежном рынке коммерческими банками, будет составлять: 3 млрд руб. х 1/0,1 = 30 млрд руб.

Таким образом, денежная масса увеличилась на 30 млрд руб. и составила 232 млрд руб. (202 + 30).

Практическая часть

Составить рейтинг 10 наиболее крупных банков России и провести анализ их финансовой устойчивости за последние 3 года на основе котировок их акций, уставного капитала и/или других параметров. Составить прогноз их деятельности на среднесрочную перспективу (5 лет).

По состоянию на 31.12.2015 г. рейтинг банков по показателю «Собственный капитал», характеризующий их финансовую устойчивость и надежность, представлен в таблице 1.

Таблица 1

Рейтинг 10-ти крупнейших банков по показателю «Размер собственного капитала»

В то же время, нельзя не отметить, что ведущие позиции в списке в этом рейтинге занимают банки, принадлежащие главному акционеру - государству, от имени которого активами распоряжаются в первую очередь кулуарно назначенные чиновники, а вовсе не банкиры.

Выделение десяти банков, имеющих некоторые государственные привилегии, вряд ли послужит развитию честной конкуренции на рынке. А скорее всего, даже наоборот, приведет к еще большей монополизации банковского сектора.

Кроме того, попадание в список системообразующих кредитных организаций может вместо гарантий и стабильности, привести к худшим последствиям. Как это и получилось, в случае введения секторальных международных санкций. Понятно, что банки из первой десятки - автоматически стали первыми кандидатами.

Рассмотрим котировки акций по банкам из ТОП-10 за последние три года в таблице 2.

Таблица 2

Котировки акций по банкам из ТОП-10, руб./за акцию

Таким образом, по величине котировок и объемам торгов из ТОП-10 за полный период 3 года можно сравнить 2 банка: Сбербанк России и ВТБ (табл. 3).

Таблица 3

Динамика котировок банков из ТОП-10, акции которых котируются на фондовой бирже ММВБ в течение 2013-2015 гг., руб./за акцию

Графически данная ситуация представлена рисунках 1 и 2.

Рисунок 1 Динамика котировок Сбербанка РФ в течение 2013-2015 гг., руб./за акцию

Рост биржевых котировок акция ПАО «Сбербанк РФ» составил в 2015 г. по сравнению с 2013 г. 60,6 %.

Рисунок 2 Динамика котировок ВТБ в течение 2013-2015 гг., руб./за акцию

Как следует из таблицы 3 и рисунков 1 и 2, динамика акций Сбербанка России и ВТБ положительна. «Провальным» можно считать лишь 2014 год. Данный год был годом активного секторального давления со стороны западных финансово-кредитных учреждений в плане ограничения финансирования российских банков с государственным участием. В 2015 году эта ситуация несколько выровнялась.

Направления стратегического развития банков до 2020 г.

Для поддержания своих стратегических позиций в течение последующих 5-ти лет банкам из рейтинга ТОП-10 рекомендуется прежде всего научиться гибко реагировать на внешние условия.

На основе предположений о динамике мирового роста и ценах на сырьевые товары были можно разработать сценарий развития экономики, предполагающий падение цен на нефть до $30-20 за баррель. Предполагается, что модель экономики России во всех сценариях не претерпит в течение ближайших 5 лет существенных изменений - сохранится ее сырьевая направленность с достаточно высокой концентрацией производства и значительным присутствием государства.

В рамках базового сценария развития макроэкономики и банковских рынков невысокие темпы роста денежной массы обусловят замедление роста активов банковской системы с 13-15% в 2015 году до около 10% в 2020 году.

В условиях медленного роста реальных доходов населения темпы роста вкладов снизятся с 18-20% в 2015 году до 13-15% в 2020 году. Завершится период высоких темпов роста розничного кредитования - темпы роста рынка кредитов физическим лицам снизятся до 22-25% в 2015 году и до 12-15% к концу периода Темпы роста рынка корпоративного кредитования будут снижаться с 11-13% в 2015 году до 8-10% в 2020 году, поскольку спрос на корпоративные кредиты будет ограничиваться низкими темпами роста экономики.

Замедление инфляции вызовет снижение процентных ставок, это в большей степени затронет розничные кредиты, в меньшей - портфель корпоративных кредитов. В наибольшей степени снижение ставок коснется долгосрочных кредитов, поэтому форма кривой доходности совокупного кредитного портфеля банковской системы станет более плоской. Снижение ставок по привлеченным клиентским средствам будет менее значительным, чем по кредитам, и не превысит 1 п.п.