Материал: Банковская система Российской Федерации

Исходя из этого, можно сказать, что законодатель, объединив воедино две настолько разные цели деятельности Банка России в отношении банковской системы, поставил перед ним достаточно трудную задачу, а именно - развивать укрепляя, придавая устойчивость.

Отметим еще один важный момент. Используя при формулировании данной цели центрального банка понятие "банковская система", законодатель фактически поставил перед Банком России цель развития и укрепления себя самого. Однако все становится на свои места, если исходить из предпосылки, что на самом деле имелась в виду система кредитных организаций - второй уровень банковской системы. Но в таком случае формулировка данной цели центрального банка подлежит корректировке.

Второй уровень банковской системы составляют банки и небанковские кредитные организации. Роль банков в экономике, причины их существования и развития вызывают особый интерес ученых и практиков. В процессе анализа сущности банка необходимо учитывать исторические закономерности, традиционные сделки (прием вкладов, кредитование, расчеты, обмен валют), выделить, с другой стороны, те из них, которые привнесены экономической конъюнктурой, особенностями определенного этапа экономического развития.

Если при определении сущности банка исходить из его роли в экономике, банк представляет собой не учреждение, за которым закреплен определенный набор услуг и операций, а общественный институт с определенными функциями. В таком понимании он представляет собой важный социальный институт, образующий фундамент финансовой инфраструктуры рыночной экономики. Банки призваны обеспечивать условия нормальной жизнедеятельности общества. Коммерческие банки обеспечивают распределение, перераспределение и использование в экономике основной части денежных средств, т.е. произведенных в стране товарно-материальных ценностей.

В экономической литературе при определении сущности банков используются различные подходы. Банки рассматриваются как производители банковских продуктов и услуг, посредники в платежах, учреждения делегированного мониторинга и т.д. В современных условиях выработка оптимального подхода к определению сущности банка, уравновешивающего все стороны его деятельности (экономическую, общественную и т.д.), четко определяющего роль банков в экономике, требует изучения и может являться предметом отдельного исследования.

Наилучшему пониманию сущности банков способствует определение выполняемых ими функций, а именно [8]:

)посреднической (банки выступают посредниками между экономическими агентами, с одной стороны, испытывающими потребность в заемных средствах и, с другой стороны, обладающими требуемыми ресурсами);

) трансформационной (сроков, активов, рисков) (в процессе выполнения посреднической функции банкам приходится взаимоувязывать различные по срокам, размерам денежные потоки, при этом принимая значительную часть рисков на себя);

) эмиссии платежных средств;

) посредничества в платежах;

) банки служат основным звеном, передающим денежно-кредитную политику государства (в лице центрального банка) экономике.

Осуществляя свою текущую деятельность по оказанию услуг, банки играют первостепенную роль в превращении действий отдельных участников общественных отношений (экономических, правовых, политических, организационных и др.) в определенную систему. Банковская система является сложным институциональным механизмом, опосредующим прямые связи в цепи экономических отношений между различными субъектами.

В связи с этим наиболее часто для описания экономической сущности банков используется теория финансовых посредников (financial intermediary). Финансовые посредники являются экономическими субъектами, которые обеспечивают движение денежных средств в экономике, обусловленное неравномерностью и асинхронностью индивидуальных воспроизводственных процессов [6, 8].

Для иллюстрации воздействия Центрального банка на второй уровень банковской системы могут быть применены такие показатели, как динамика количества действующих кредитных организаций и их концентрация, показатели величины и достаточности капитала, динамика изменения активов и пассивов банков, адекватность уровня развития банковской системы уровню развития экономики, открытость системы для появления на рынке и ухода с него новых элементов.

банковский коммерческий эмиссия платежный

2. Современное состояние банковской системы и проблемы её развития Российской Федерации

2.1 Анализ деятельности коммерческих банков в РФ

Проанализируем современное состояние деятельности коммерческих банков России с помощью данных, представленных в приложении 1.

Также рассмотрим более подробно структуру кредитных учреждений по имеющимся лицензиям на осуществление банковских операций. Для этого составим таблицу 1.

Таблица 1 Структура кредитных учреждений по имеющимся лицензиям на осуществление банковских операций на начало года, %

Динамика числа кредитных учреждений, имеющих право на осуществление банковских операций, представлена в приложении 2.

За 2005-2011г. число кредитных организаций уменьшилось на 321 единицу. Поменялась структура кредитных организаций по выданным лицензиям с 2005 по 2011г.: с 89,68% до 81,49% уменьшилось число кредитных организаций, имеющих лицензии на привлечение вкладов населения; с 64,59% до 67,59% увеличилось число кредитных учреждений, имеющих лицензии на осуществление операций в иностранной валюте; увеличилось с 23,94% до 27,91% число кредитных учреждений, имеющих генеральные лицензии, а также увеличилось число кредитных учреждений, имеющих лицензии на проведение операций с драгметаллами- с 14,01% до 21,17%.

На рис.2 представлена динамика привлеченных и размещенных средств кредитных организаций на начало 2005-2012гг.

Рис.2. Динамика привлеченных и размещенных средств кредитных организаций на начало 2005-2012г.

Рассчитаем показатели динамики для анализа уставного капитала и привлеченных и размещенных средств кредитных организаций за 2005-2011. Результаты анализа представлены в приложении 3.

На начало 2012г. зарегистрированный уставный капитал действующих кредитных учреждений увеличился на 833,80 млн. руб. или на 219,13% по сравнению с началом 2005г., причем рост уставного капитала происходил на протяжении этого времени постоянно.

Депозиты, кредиты и прочие привлеченные кредитными организациями средства увеличились на начало 2012г. по сравнению с началом 2005г. на 21443 млрд. руб. или на 612,32%, более чем в 7 раз.

Кредиты, депозиты и прочие размещенные средства, предоставленные организациям, физическим лицам и кредитным организациям, на начало 2012г. увеличились на 23538 млрд. руб. или на 538,26% по сравнению с началом 2005г.

Рост по приведенным показателям свидетельствует о расширении деятельности коммерческих банков в РФ и положительных тенденциях из развития.

На рис.3 представлена структура филиалов действующих кредитных организаций на территории Российской Федерации.

Рис.3. Структура филиалов действующих кредитных организаций на территории Российской Федерации на начало 2005-2012гг.

За 2005-2011г. уменьшилось число филиалов кредитных учреждений на 431 единицу, а также число филиалов Сбербанка РФ почти в 2 раза на 487 единиц, что говорит об объединении филиалов банков в более крупные филиалы, а также о снижении числа кредитных учреждений.

В приложении 4 представлены данные об объемах кредитов, депозитов и прочих размещенных средств, предоставленных организациям, физическим лицам и кредитным организациям (млн. руб.) за 2012г.

Как видно из приложения 4, за 2012г. увеличилась сумма, выданных кредитов банками, на 4 379 141 млн. руб., сумма выданных кредитов в иностранной валюте возросла на 184006 руб. При этом рост по суме выданных кредитов в рублях произошел и по физическим лицам, и по организациям на 2077471 и 2385045 млн.руб. соответственно. По кредитам в рублях произошел рост по всем срокам погашения.

В приложении 5 представлены данные об объемах привлеченных кредитными организациями вкладов (депозитов) физических лиц. Из этих сведений можно сделать вывод, что произошел рост депозитов физических лиц в банках на 10956237 млн. руб., который был в основном обеспечен ростом депозитов со сроком от 1 до 3 лет и депозитов до востребования. В иностранной валюте также наблюдался рост депозитов физических лиц на 2478000 млн. руб.

Все эти данные свидетельствуют о положительных тенденциях в деятельности коммерческих банков, рост депозитов за 2012г. в рублях составил 38,46%, в иностранной валюте - 114%, рост выданных кредитов в рублях - 21%, в иностранной валюте - 2,5%, что говорит о повышении доверия населения к банкам и предоставляемых ими услугам. В табл. 2 представлена ориентировочная структура пассивов кредитных организаций России на основе Обзора кредитных организаций РФ, публикуемого Банком России в "Бюллетене банковской статистики" за соответствующие периоды времени. Мы называем результаты расчетов ориентировочными, поскольку группировка статей баланса банков в названном Обзоре не нацелена на четкое выделение заемных и привлеченных средств.

Таблица 2 Структура источников финансирования банковского капитала кредитных организаций России

Несмотря на названные выше допущения в отношении точности исходных данных, они все же достаточно показательны. Основным источником финансирования для банковской системы являются привлеченные средства клиентов. В среднем они составляют от 60 до 70% всех денежных ресурсов, которыми могут распоряжаться российские банки. Провальным был только кризисный 2009 г.

Помимо привлеченных средств банки "добирают" нужные им денежные ресурсы, как и другие коммерческие организации, за счет получения кредитов и займов. Как видно из показателей последнего десятилетия, заемные средства составляли от четверти до трети всех денежных ресурсов.

Заметим, что в рассматриваемые годы российские банки заимствовали денежные средства в основном у нерезидентов, что создавало риск влияния кризисов, связанных с использованием иностранной валюты, находящейся за пределами компетенции нашего государства. Кроме того, заемные средства для банка всегда дороже, чем привлеченные средства.

Рекордсменами привлечения рискованных и дорогих иностранных денежных ресурсов были 2008 г. (заемные средства на начало 2009 г. в 2,7 раза больше собственного капитала) и 2003 г. (заемные средства на начало 2004 г. больше собственного капитала в 2,4 раза). Даже на начало 2011 г., несмотря на оказанную государством денежную помощь, заемные средства были немного выше капитала.

Использование значительных сумм заемных средств, превышающих величину собственного капитала, свидетельствует о недостатке привлеченных средств внутри страны, то есть о слабости денежной базы российской банковской системы, которая является результатом состояния экономики. Точно так же, как и недостаток денег у государства, носящий название "дефицит государственного бюджета".

В Обзорах банковской системы и банковского надзора, публикуемых Банком России (начиная с Обзора за 2007 г.), приводятся данные о рентабельности капитала как отношении финансового результата к средней величине банковского капитала. Рентабельность при этом представляется в виде трех сомножителей, что внешне напоминает известную в финансовом менеджменте и имеющую обоснованное экономическое содержание формулу Дюпона. Однако в представлении авторов Обзоров эта формула определяется как равенство рентабельности капитала произведению трех сомножителей: мультипликатор капитала (финансовый леверидж), маржа прибыли и коэффициент доходности активов. Если перемножить два последних показателя, то можно получить хорошо известный показатель рентабельности активов. И тогда становится понятным содержание отношения активов к капиталу, которое авторы Обзоров называют мультипликатором капитала или финансовым левериджем. Он попросту является коэффициентом или отношением рентабельности собственного капитала к рентабельности активов.

Для оценки рентабельности банковского капитала приведем их значения по данным Банка России (табл. 3).

Таблица 3 Изменения показателей рентабельности банковского капитала по данным Банка России [8]

При таком представлении крайне трудно определить причины снижения рентабельности капитала банков в рассматриваемом периоде.

Особенность финансирования банковской деятельности состоит в том, что можно рассматривать в качестве финансового рычага отношение к собственному капиталу не только заемных, но и привлеченных средств. В табл. 4 приводятся соответствующие показатели по кредитным организациям, вытекающие из данных предшествующих таблиц.

Таблица 4 Изменение отношения привлеченных и заемных средств к собственным средствам банков [8]

Из табл. 4 видно, как слабеет ресурсная база банковской системы России на протяжении последних десяти лет, как рычаги, призванные ее усилить, становятся все слабее. Не помогают и государственные меры, направленные на повышение доверия населения к банкам. Действуют такие макроэкономические факторы, с которыми не справляется как вся экономика, так и ее важнейшая часть - банковская система. Эти факторы известны не только специалистам, но и широкой публике, голосующей за нынешнюю экономическую политику бегством мозгов и капитала.

Привлечение денежных средств в любой валюте и расчетно-платежные операции с этими средствами не влекут за собой каких-либо повышенных рисков для банков, но при хорошей организации расчетов и государственных гарантий сохранности средств могут обеспечить определенный доход.

Утвердить доверие инвесторов в способности банков зарабатывать привлекательные ставки доходности возможно только, если банки наглядно будут демонстрировать развитие услуг по банковским картам, потребительскому кредитованию и прямым торговым операциям. Рынок банковских услуг должен быть способен "выжимать" лучшую доходность на каждый доллар капитала. Подобные моменты в значительной степени игнорировались в последнее десятилетие, несмотря на самые широкие возможности.

Совершенствование кредитных отношений рыночного типа служит важнейшим фактором роста российской экономики, так как посредством кредитной системы аккумулируются крупнейшие инвестиционные ресурсы [24].

Таким образом, приходим к выводу, что:

депозиты, кредиты и прочие привлеченные кредитными организациями средства увеличились на начало 2012г. по сравнению с началом 2005г. на 21443 млрд. руб. или на 612,32%, более чем в 7 раз.,

кредиты, депозиты и прочие размещенные средства, предоставленные организациям, физическим лицам и кредитным организациям, на начало 2012г. увеличились на 23538 млрд. руб. или на 538,26% по сравнению с началом 2005г.

Рост по приведенным показателям свидетельствует о расширении деятельности коммерческих банков в РФ и положительных тенденциях из развития.

2.2 Проблемы развития банковской системы в Российской Федерации и пути их решения

В условиях радикальных экономических преобразований в Российской Федерации коммерческие банки были поставлены перед необходимостью разработки четкой и слаженной системы управления для реализации выбранной ими стратегии существования. Рассмотрим основные проблемы, сдерживающие развитие коммерческих банков на современном этапе.

Современные проблемы и перспективы в деятельности коммерческих банков Шутилина С.Ю. определила следующим образом, опираясь на результаты опроса на вопрос "Что сдерживает развитие банковской системы России?", заданного участникам конференции "Развитие банковской системы России: Современные проблемы и перспективы" [22]:

80 % - незначительный объем капитала банков;

60 % - существующий порядок налогообложения;

47 % - наличие недобросовестной конкуренции в банковской среде;

40 % - отсутствие необходимой нормативно-правовой базы;

34 % - медленный переход банков на международные стандарты финансовой отчетности;

30 % - недостаточно высокий уровень управления банками.

Вместе с тем, большинство опрошенных не отчаивается и считает, что "положительные изменения есть, хотя они незначительны".

Поэтому на данном этапе развития возникла необходимость определения наиболее важных составляющих успешного функционирования банков и разработки общего подхода к управлению банком с позиций высшего менеджмента, которые, однако, стоит осуществлять, исключительно, учитывая российскую действительность.

Поэтому целесообразно рассмотреть вопрос о критериях успешной деятельности. В странах с развитыми банковскими системами критерии успешной деятельности, которые влияют и на практическую политику ведущих банков мира, давно определены. Выделяют следующие критерии [22]:

высокая культура взаимоотношений, которая является основой для принятия правильных решений. Ведь выбор единственно верного решения, по её словам, зависит не столько от скорости его принятия, сколько от разумной расчетливости;

наличие общих ценностей, что является ядром культуры общения. Самый верный путь к этому - пополнение руководящих кадров из собственного штата сотрудников;

уделять внимание нематериальным ценностям, несмотря на то, что получение прибыли - цель деятельности любого коммерческого банка, таким как высокое качество обслуживания, поощрение творческого подхода сотрудников к поиску оптимальных решений и т. д.;

борьба за клиента, его доверие, здесь речь идет об "ориентации на вкладчика", что характерно для успешных банков, которые прилагают все усилия, чтобы помочь клиентам в решении их проблем;

инновационная деятельность в виде разработки новых услуг. Многие успешные банки стремятся инвестировать свои ресурсы и управленческие усилия в инновационные проекты, разрабатывать новые механизмы использования пластиковых карт, системы электронных платежей;

уверенное руководство; умение отличить главное от второстепенного;

лучшие специалисты; интеллектуальная подкованность сотрудника не всегда является главным критерием процветания, больше важны такие качества, как умение работать в команде, гибкость и лояльность. Вкладывают крупные инвестиции в человеческий капитал;

наличие взвешенного и устойчивого процесса кредитования;

развитие информационных систем управления и информационного менеджмента в банке. Важно то, что успешными банками информационные технологии рассматриваются не как источник затрат, а как активы, дающие средства для обхода конкурентов и прямого выхода на потребителей - вот ядро успеха.

гибкая и адекватная политика в области управления собственными и заемными средствами, которая бы способствовала прибыльной работе банка при одновременном следовании требованиям закона.

С целью преодоления представленных выше проблем коммерческим банкам предлагается разработка стратегии краткосрочного и среднесрочного развития. В настоящее время большинство российских банков тяготеет к одной из двух доминирующих стратегий развития, по-разному позиционирующих их на рынке, отводящих им различную роль в российской экономике.

Суть первой стратегии, которую условно можно назвать внешнеориентированной, заключается в аккумуляции дешевых ресурсов корпоративного сектора, преимущественно экспортно-ориентированного и их размещение в сравнительно малорискованные иностранные активы, приносящие небольшой, но стабильный доход (депозиты, кредиты, государственные ценные бумаги и т. п.).

Суть второй стратегии, которую называют внутреннеориентированной, является агрессивное наращивание кредитования отечественных заемщиков (в форме как прямого кредита, так и через покупку их обращаемых долговых обязательств), опирающееся на расширение мобилизации платных ресурсов внутри страны.

Рассмотрим оба вида стратегии подробнее.

Логика развития банков, придерживающихся внешнеориентированной стратегии, представлена на рисунке 4 [22].

Рис. 4. Логика развития банков в рамках внешнеориентированной стратегии [22]

Эту стратегию реализуют Внешторгбанк, крупнейшие банки, не имеющие развитой филиальной сети и большая часть банков, подконтрольных нерезидентам.

Для клиентуры этих банков, главным образом, экспортноориентированных сырьевых предприятий, характерно наличие значительных финансовых накоплений и отсутствие значимого спроса на краткосрочный банковский кредит. Отсюда обслуживающие их банки, как правило сталкиваются с проблемой "избытка ресурсов".

Вместе с тем, учитывая дешевизну привлеченных средств (остатки на расчетных счетах предприятий фактически бесплатны), а также низкий уровень затрат на аппарат управления данные банки могут не утруждать себя поисками размещения средств в относительно доходные, но рискованные инструменты (кредиты и займы на внутреннем рынке).

А также же развитые корреспондентские сети, опыт работы на зарубежных рынках, вполне позволяют этим банкам эффективно и с минимальным риском размещать средства в иностранные активы, хотя доходность таких операций сравнительно невелика.

Как следствие, формируется своеобразная структура активов, характеризующаяся низкой долей работающих активов - кредитов и ценных бумаг (в среднем 40 %), в том числе кредитов и займов предприятиям (в среднем 25 %). При этом поддерживается завышенная доля малодоходных ликвидных активов (в среднем 52 %), большая часть которых размещается за рубежом (в среднем 46 % активов).

По отношению к реальному сектору эти банки, как правило, выступают в качестве чистого заемщика (объем привлечения средств от предприятий превышает объем кредитования), направляя аккумулируемые внутри страны избыточные ресурсы на финансирование "остального мира".

Логика развития банков, придерживающихся внутреннеориентированной стратегии, представлена на рисунке 5.

Рис. 5. Логика развития банков в рамках внутреннеориентированной стратегии [22]

В рамках этой стратегии позиционируются Сбербанк Российской Федерации, банки с развитой филиальной сетью и большая часть средних и мелких банков. Предприятия-клиенты этих банков имеют устойчивую потребность в банковском кредите, сталкиваясь с недостатком собственных средств для формирования оборотных активов. Это обеспечивает банкам каналы доходного размещения средств, одновременно ограничивая возможности задействования клиентских ресурсов. В итоге эти банки выступают в качестве чистых кредиторов реального сектора. Так, кредиты и займы нефинансовым предприятиям составляют в среднем 42 % их активов (а в целом работающие активы - 65 %). В то же время средства, привлеченные от предприятий, включая выпуск векселей - всего 32 % их пассивов. Таким образом, чистое кредитование реального сектора составляет около 10 % активов.

Благодаря определенным конкурентным преимуществам на рынке вкладов физических лиц данные банки имеют возможность привлечь ресурсы для чистого кредитования реального сектора (средняя доля вкладов населения в пассивах этих банков составляет 29 %). Однако это ведет к удорожанию их пассивов: ведь депозиты населения - сравнительно дорогой ресурс.

Высокая стоимость привлеченных средств и значительные расходы на аппарат управления компенсируются относительно высокодоходным размещением активов на внутреннем рынке. Это, правда, сопряжено с более высоким уровнем рисков.

Ключевая роль этих банков в экономике - перераспределять к предприятиям финансовые накопления других секторов, а также обслуживать межрегиональные и внутрирегиональные расчеты. Что касается обслуживания международных расчетов, то здесь позиции этих банков более скромны. Индикатором этого служит низкая доля иностранных активов в их активах - в среднем всего 5 % [22].

Роль банковских кредитно-инвестиционных вложений в развитии российской экономики, в особенности ее ключевых отраслей - обрабатывающей промышленности и инновационных производств - недостаточно высока. Это проявляется в диспропор-циональности распределения средств между предприятиями различных видов экономической деятельности, краткосрочном либо среднесрочном характере большей части кредитных вложений и т.д.

Существует ряд проблем, по мнению Полетаевой В.М., к числу которых, в частности, относятся низкая величина банковской реальной депозитно-кредитной маржи, низкое качество кредитных портфелей банков, дефицит кредитных ресурсов, обусловленный многосторонним кризисом доверия в системе отношений "банк-клиент", препятствуют развитию кредитно-инвестиционной активности российских банков [12, с.375-376].

По мнению ряда ученых, низкая кредитно - инвестиционная активность банков является одной из черт сложившейся в России в ходе реформирования квазирыночной модели хозяйственной системы. Под квазирыночной экономикой понимается такая модель народного хозяйства , механизмы которой внешне похожи на механизмы рыночных экономик , однако действуют они иначе . Основной опасностью феномена квазирыночности является то , что такого рода система нежизнеспособна в долгосрочной перспективе . Она может некоторое время функционировать и при благоприятных условиях проявлять тенденцию к росту ( экономический рост наблюдался в России в 1999-2007 гг .), но не способна решить крупномасштабные задачи социально - экономического развития.

Неизбежным результатом функционирования квазирыночной модели хозяйственной системы является спад экономики и трудно предсказуемые социальные последствия (спад российской экономики произошел в 2008 г.).

Академик РАН В. И. Маевский видит причину низкой роли банковских кредитно - инвестиционных вложений в развитии экономики в характерном для российской квазирыночной хозяйственной системы дефиците "длинных денег" (собственного капитала и заемных средств долгосрочного характера). Данный дефицит объясняется с одной страны слабой развитостью российской банковской системы, а с другой - нестабильностью социально - экономической ситуации в стране.

По мнению д. э. н. А. М. Смулова, дефицит ресурсов, необходимых для финансирования кредитных вложений (кредитных ресурсов) обусловлен псевдокризисом ликвидности, который является следствием многостороннего кризиса доверия в системе "банк - клиент". Так, в настоящее время около 40% накоплений населения находится вне российской банковской системы. При наличии достаточного объема свободных денежных средств на корреспондентских счетах банков, эти ограничены в свободном перемещении в силу недоверия одних банков к другим (крупные банки, держатели большей части средств, не доверяют мелким).

По мнению Полетаевой В.М., дефицит кредитных ресурсов, обусловленный многосторонним кризисом доверия, является одной из первоочередных проблем кредитно - инвестиционной деятельности российских банков [12, с.375-376].

Ученые полагают, что причиной низкой кредитно -инвестиционной активности банковских структур является неэффективность большей части кредитных вложений в виду высоких рисков невозврата кредитных вложений, обусловленных характерной для квазирыночной экономики деформацией отношений собственности.

По мнению вице - президента РАН, академика А . Д . Некипелова , в условиях отсутствия должного контроля собственников предприятия за направлениями использования капитала , деятельность организации перестает быть эффективной . В обслуживание таких компаний вовлекается банковская система . Спрос на кредиты начинает формироваться исходя не из потребности в осуществлении предприятием созидательной деятельности , а под влиянием необходимости решения текущих задач руководства компании ( например , выплата заработной платы работникам ).

Д. э. н. А. М. Смулов полагает , что высокие риски кредитования обусловлены как неудовлетворительным финансовым состоянием многих предприятий , так и низким техническим оснащением . Значительная часть промышленных предприятий не в состоянии производить конкурентоспособную продукцию , реализация которой позволила бы вернуть выданную ссуду .

Одним из ключевых индикаторов, характеризующих эффективность кредитных вложений, является показатель удельного веса проблемных кредитов в общей величине кредитного портфеля банка (относительный показатель проблемной ссудной задолженности). В виду отсутствия единой методики расчета проблемной ссудной задолженности, как в российской, так и в международной банковской практике , существуют различные оценки ее значения. Так , по данным рейтингового агентства Fitch Ratings, в 2009-2010 гг . около 25% выданных российскими банками кредитов носили проблемный характер. Еще выше значение рассматриваемого показателя по расчетам рейтингового агентства Standard &Poor's : 50-70% в период после кризиса 1998 г . до 2005 г . и 35-50% начиная с 2005 г . до середины 2010 г. [6] Согласно прогнозам данного агентства , в 2011-2012 гг . общая величина удельного веса " плохих долгов " юридических и физических лиц в российских банках будет в среднем равна 20% [6]. По расчетам Центрального банка Российской Федерации значение относительного показателя проблемной ссудной задолженности совокупного кредитного портфеля отечественных банков составляло в 2010 г . в среднем около 15%.

По мнению Полетаевой М.В., данные Банка России являются заниженными. Это объясняется тем, что им в качестве проблемных рассматриваются только просроченные кредиты, а также кредитные вложения 4- ой и 5- ой категорий качества. В отличие от рейтинговых агентств он не учитывает величину реструктурированной задолженности (она носит для банка потенциально проблемный характер), а также суммы задолженности , списанной с балансов банков (как нереальной для взыскания по решению суда или в результате продажи коллекторским агентствам). По данным в 2010 г. было реструктурировано 20-25% кредитного портфеля российских банков[12, с.375-376].

Также стоит отметить, что назрела острая необходимость изменения подходов к организации их кредитно-инвестиционной деятельности, в частности, совершенствования методик распределения кредитных ресурсов между различными отраслями экономики и по срокам вложения средств, а также снижения объемов банковской проблемной ссудной задолженности.

Глобализация мировой финансовой системы (МФС) и мировой экономики в целом определяют актуальность изучения проблемы интеграции национальных банков в МФС и разработки оптимальной модели интеграции. Основные направления и необходимые условия интеграции российских банков в мировую финансовую систему были разработаны Всемирным банком совместно с Банком России и Минфином РФ при участии российских и иностранных коммерческих банков [7]. Они включали три элемента:

институциональное развитие банков - создание стержневой группы "сильных" банков, которые могли бы служить примером для российских банков, формирование общенациональной клиринговой системы, получение доступа к кредитам Всемирного банка и другим международным кредитным линиям;

совершенствование надзора и контроля за деятельностью коммерческих банков - создание эффективной системы контроля, совершенствование соответствующих законов, норм и инструкций, а также подготовка кадров для обеспечения этого контроля;

переход на международные банковские принципы и стандарты.

Отметим, что все эти три направления за последнее десятилетие были разработаны достаточно глубоко. Сложилась специфическая институциональная структура банковской системы России: четко выделились лидеры банковского сектора (включая Сбербанк России) - доля пяти крупнейших банков в совокупных активах и в совокупном капитале всех банков составляет примерно 43%; пятая часть всех банков в российской банковской системе зарегистрирована с участием нерезидентов, причем, 20 самых крупных из них контролирует 85% совокупных активов банков со 100% иностранным участием. При этом можно говорить о повышении качества надзорной деятельности над банковской системой, что подкрепляется постоянным и последовательным приведением нормативной базы в этой области в соответствии с международными стандартами и рекомендациями по банковскому надзору. Основные направления реформирования данной сферы представлены в обобщающем документе Банка России [7]. Текущее десятилетие характеризуется также переходом кредитных организаций на международные стандарты финансовой отчетности, что также способствует интеграции в мировую финансовую систему, поскольку позволяет российским банкам выходить на международные рынки капитала, подкрепляя свои инвестиционные предложения понятной для международного сообщества и сопоставимой финансовой отчетностью.

Реализация этих направлений в полном объеме в значительной степени должна способствовать интеграции российских банков в международную финансовую систему. При этом решение проблем полной интеграции российских банков зависит от осуществления следующих условий:

установление политической и экономической стабилизации в России, отсутствие которой является основным фактором, препятствующим в целом интеграции российской экономики в мировое хозяйство;

достижение финансовой стабильности, конвертируемости рубля и развитие мощного межрегионального внутреннего денежно-кредитного, валютного, фондового рынков;

адаптация банковской системы страны к деятельности на мировых валютно-кредитных рынках и интеграция российских банков на микроуровне в международную банковскую сферу.

Таким образом, в деятельности коммерческих банков в РФ существуют определенные проблемы, для поиска путей их решения нужно совершенствовать законодательную базу, усиливать контроль за деятельностью коммерческих банков.

Заключение

В результате проделанной работы мы проанализировали современное состояние банковской системы. В результате анализа мы определили, что депозиты, кредиты и прочие привлеченные кредитными организациями средства увеличились в 2011г. по сравнению с 2005г. на 21443 млрд. руб. или на 612,32%, более чем в 7 раз, а также кредиты, депозиты и прочие размещенные средства, предоставленные организациям, физическим лицам и кредитным организациям, за 2005-2011гг. увеличились на 23538 млрд. руб. или на 538,26%. Рост по приведенным показателям свидетельствует о расширении деятельности коммерческих банков в РФ и положительных тенденциях из развития.

Также мы приходим к выводу, что из первого исключительного права банка (привлекать во вклады денежные средства физических и юридических лиц с открытием и ведением их банковских счетов) следует иммунитет банковской деятельности от внешних финансовых кризисов при двух условиях: воздержания от спекулятивных операций с иностранной валютой и отказа от попыток заработать на фондовых рынках с помощью арбитражных сделок.

Привлечение денежных средств в любой валюте и расчетно-платежные операции с этими средствами не влекут за собой каких-либо повышенных рисков для банков, но при хорошей организации расчетов и государственных гарантий сохранности средств могут обеспечить определенный доход.

Проблемы в деятельности коммерческих банков и пути их решения представлены в таблице 5.

Таблица 5 Выявленные проблемы и пути их решения

Библиографический список

1.        Ковалев В.В. Финансовый менеджмент : теория и практика [Текст] / В. В. Ковалев. - 2-е изд., перераб. и доп. - М. : Проспект, 2007. - 1024с.

2.      Ковалева A.M. Финансы фирмы [Текст]: учеб. для студентов вузов, обучающихся по экон. специальностям / А. М. Ковалева, М. Г. Лапуста, Л. Г. Скамай ; Гос. ун-т упр. - 4-е изд., испр. и доп. - М. : ИНФРА-М, 2011.-520 с.

.        Колпакова Г.М. Финансы, денежное обращение и кредит [Текст] : учеб. пособие для бакалавров : учеб. пособие для студентов вузов, обучающихся по специальностям "Финансы и кредит", "Бухгалтер, учет, анализ и аудит", "Мировая экономика" /1". М. Колпакова. - 4-е изд., перераб. и доп. - М.: Юрайт, 2012. -538 с.

.        Константинова Е.М. Сущность банковской системы и её роль в экономике [Текст] // Вестник Чувашского университета. - 2008. - № 3. - С. 413-419.

.        Лаврушин О.И. Деньги, кредит, банки [Текст]: учебник. / Под ред. О.И. Лаврушина. - 6-е изд., стер. - М.: Кнорус, 2007. - 560с.

6.        Ларионова И.В., Панова, Г.С. К вопросу о модернизации банковского регулирования и надзора [Текст] // Инициативы XXI века. - 2011. -№ 1-2. - С. 62-66.

7.      Масленников В.В., Ибрагимов, Р.Р. Современные направления интеграции банков в мировую финансовую систему [Текст ] // Известия высших учебных заведений. Серия: Экономика, финансы и управление производством. - 2012. - № 01. - С. 17-21.

.        Матлин А.М. Проблемы формирования ресурсной базы коммерческих банков [Текст] // Управление в кредитной организации. - 2011. - №5. Доступ из Правовой справочно-информационной системы "Консультант Плюс": Версия Проф.

9.        Меньшенина А.В. Финансы зарубежных стран [Текст]: конспект лекций в слайдах (для специальности 080105 "Финансы и кредит") < А. В. Мепьшепипа ; [рец. канд. экон. наук Т. Н. Богославец] ; Ом. гос. уп-тим. Ф. М.Достоевского. -Омск : Изд-во ОмГУ, 2012. - 191 с.

10.    Нешитой А,. С. Финансы, денежное обращение и кредит [Текст]: учеб. для студентов экон. вузов, обучающихся по специальности "Экономика и упр." / А. С. Нешитой. - 3-е изд., перераб. и доп. - М.: Дашков и К°, 2009. - 587 с.

.        Подъяблонская Л.М. Финансы [Текст]: учеб. для студентов вузов, обучающихся по специальностям "Финансы и кредит", "Гос. и мупицип.упр." /Л. М. Подьяблопская. - М. : ЮНИТИ-ДАНА, 2010.-407 с.

12.      Полетаева В.М. Анализ принципиальных особенностей и проблем кредитно-инвестиционной деятельности российских банков [Текст]// Политематический сетевой электронный научный журнал Кубанского государственного аграрного университета. - 2011.- № 70. -С. 375-394.

13.      Сивов А.С. Финансы, денежное обращение и кредит [Текст]: Курс лекций - Методические пособие для студентов специальности 080110 Экономика и бухгалтерский учет./Сивов А.С. - г. Чита, Колледж Агробизнеса ЗабАИ филиала ФГБОУ ВПО "ИрГСХА", 2012. -37с.

14.      Трошин А. Н. Финансы и кредит [Текст]: учеб. по специальности 080507 "Менеджмент орг." / А. Н. Трошин, Т. Ю. Мазурина, В. И. Фомкина. - М. : ИНФРА-М, 2011. - 406, [1] с.

15.    Финансы [Текст]: учеб. для бакалавров : учеб. для студентов вузов, обучающихся по экон. специальностям / [А. Я. Барабаш и др.] ; под ред. проф. М. В. Романовского, О. В. Врублевской : С.-Петерб. гос. ун-т экономики и финансов. - 3-е изд., перераб. и доп. - М.: Юрайт, 2012.-590 с.:

.        Финансы [Текст]: учеб. для студентов вузов, обучающихся по специальностям "Финансы и кредит", "Бухгалтер, учет анализ и аудит", "Мировая экономика", "Налоги и налогообложение" / [А. Г. Грязнова и др.] : под ред. заслуж. деят. науки РФ, проф. А. Г. Грязновой, проф. Е. В. Маркиной. - Изд. 2-е, перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2012. - 493, [1] с.

.        Финансы [Текст]: учеб. для студентов, обучающихся по экон. специальностям и направлениям подготовки / [В. К. Бурлачков и др.] : под ред. д-ра экон. наук, проф. В. Г. Князева, д-ра экон. наук, проф. В. А. Слепова ; Рос. экон. акад. им. Г. В. Плеханова. - 3-е изд.. перераб. и доп. - М: МАГИСТР, 2011. - 653 с.

.        Финансы [Текст]: учеб. пособие для студентов вузов, обучающихся по экон. специальностям / [Л. А. Бурмистрова и др.] ; под ред. Н. Ф. Самсонова. - М.: Юрайт : Высшее образование, 2009. -591 с:

.        Финансы и кредит [Текст]: учеб. для бакалавров : учеб. для студентов вузов, обучающихся по экон. специальностям [Н. В. Байдукова и др.] : под ред. проф. М. В. Романовского, проф. Г. Н. Белоглазовой : С.-Петерб. гос. ун-т экономики и финансов. - 2-е изд., перераб. и доп. -М.: Юрайт, 2012.- 609 с.

.        Финансы, денежное обращение и кредит [Текст]: учеб. для студентов вузов, обучающихся по экон. специальностям ' [В. О. Ануфриев и др.] : под ред. М. В. Романовского, О. В. Врублевской : С.-Петерб. гос. ун-т экономики и финансов. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Юрайт, 2010.-711 с.

.        Финансы. Денежное обращение. Кредит [Текст]: учеб. для студентов вузов, обучающихся по направлениям экономики (080100) и менеджмента (080500) / [О. И. Пилипепко и др.]: под ред. д-ра экон. наук, проф. Г. Б. Поляка. - 3-е изд., перераб. и доп. - М : ЮНИТИ-ДАНА, 2009. - 639 с.

22.      Шутилина С.Ю. Теоретические основы совершенствования банковской деятельности [Текст] // Социально-экономические явления и процессы. - 2009. - № 1. - С. 124-127.

23.    Официальный сайт Федеральной службы государственной статистики Российской Федерации [Электронный ресурс] / Денежное обращение и кредит. - URL: #"786584.files/image007.gif">

Приложение 3