Возникновение центральных банков связано с необходимостью централизации банковской эмиссии и организации денежного обращения в стране, проведения кредитной политики в рамках всего народного хозяйства и функционирования системы денежных расчётов, а также с необходимостью защиты и обеспечения устойчивости национальных валют. [6]
Центральный банк проводит постоянный поиск оптимальных методов и инструментов управления, сочетая как прямые административные, так и косвенные методы регулирования деятельности коммерческих банков и других кредитных учреждений.
Во всех странах, имеющих банковские системы, центральные банки имеют ряд общих черт, характеризующих их статус как главного банка страны.
Во-первых, центральный банк - это эмиссионный центр, осуществляющий выпуск в обращение банкнот и регулирующий безналичную эмиссию денежных обязательств коммерческих банков.
Во-вторых, центральный банк - это единственный банк, обладающий абсолютной ликвидностью на рынке национальной валюты (так, как являясь эмиссионным центром, он никак не может стать банкротом по обязательствам в национальных деньгах). Это позволяет центральному банку выступать в роли «кредитора последней инстанции» для коммерческих банков (т.е. предоставляя кредиты, не допускать их банкротства).
В-третьих, центральный банк представляет общегосударственные интересы, заключающиеся в обеспечении стабильности денежного оборота, надежности и устойчивости национальных денег. В отличии от коммерческих банков получении прибыли не является основной целью деятельности центрального банка. [21 с. 309]
Помимо этого центральные банки выступают в роли банкира и финансового агента правительства: размещают на своих счетах бюджетные средства, осуществляют расчеты по поручению правительства, кредитуют государственные программы, размещают государственные облигационные займы и др. Таким образом, в современной экономике центральные банки наделены основными полномочиями по регулированию деятельности коммерческих банков и денежно-кредитной сферы в целом.
Реализация центральным банком своих функций позволяет ему обеспечить достижение своих главных целей деятельности - поддержания стабильности банковской и платежной систем.
Среди многообразия функций, выполняемых центральным банком, выделяют основные и дополнительные функции. Основные функции направлены на достижение целей деятельности центрального банка, а дополнительные - способствуют этому процессу. Основные функции, характерные для центрального банка как основного звена двухуровневой системы, как правило, делят на: регулирующие, обслуживающие и контрольные.
К регулирующим относят:
реализацию денежно-кредитной политики;
монопольную эмиссию банкнот;
регулирование безналичной эмиссии коммерческих банков;
управление совокупным денежным оборотом в рамках реализации текущей и долгосрочной денежно-кредитной политики;
валютное регулирование, управление золотовалютными резервами.
К обслуживающим функциям относят:
выполнение роли финансового агента правительства (т.е. размещение государственного долга на наиболее выгодных условиях, расчетно-кассовое обслуживание счетов бюджета, консультирование правительства по банковским вопросам и др.);
организацию расчетно-платёжных отношений коммерческих банков, выполнение функций «банка банков» и «кредитора последней инстанции».
Контрольные функции включают:
контроль за деятельностью кредитно-банковской системы;
осуществление валютного контроля. [10]
Дополнительные функции, способствуют реализации
основных целей центрального банка, также являются важной составляющей его
деятельности. К ним относят проведение аналитических и статистических
исследований, изготовление банкнот, поддержание корреспондентских отношений с
международными финансово-кредитными организациями, а также другие функции,
необходимые для успешного достижения целей деятельности центрального банка.
.3
Общая характеристика коммерческих банков
Что касается коммерческих банков, то они осуществляют свою деятельность на микроуровне. Коммерческие банки - это основное звено кредитной системы. Они выполняют практически все виды банковских операций. Исторически сложившимися функциями коммерческих банков являются прием вкладов на текущие счета, кредитование промышленных и торговых предприятий, осуществление расчетов между ними. [18 c. 15]
Коммерческие банки создаются на паевых или акционерных началах и могут различаться: по способу формирования уставного капитала (с участием государства, иностранного капитала и др.), по специализации, по территории деятельности, видам совершаемых операций и т.д. Средства коммерческих банков делятся на собственные (уставной фонд, резервный фонд и другие фонды, образованные за счет прибыли) и привлеченные (средства на счетах предприятий, их вклады и депозиты, вклады граждан и т.д.). Учредителями банка выступают юридические и физические лица, кроме общественных организаций, преследующих политические цели. Учредители - юридические лица должны быть зарегистрированы в установленном законодательством порядке, иметь устойчивое финансовое положение, в частности, не иметь убытков и неплатежей в бюджет.
Виды коммерческих банков:
по территории деятельности (международные, национальные, региональные, межрегиональные);
по признаку собственности (государственные, банки с участием государственного капитала, частные акционерные, банки с участием иностранного капитала, иностранные, муниципальные);
по отраслевому признаку (например, агропромышленные, промышленно-строительные и др.);
по набору банковских услуг, операций (эмиссионный, универсальный, специализированный);
по функциональным сферам деятельности (эмиссионные, ипотечные, инвестиционные, депозитные, биржевые, трастовые, внешнеторговые, учётные, клиринговые, специальные);
по срокам выдаваемых ссуд (инвестиционного или краткосрочного кредитования);
по организационно-правовой структуре (единый банк, банковская группа, банковские объединения, подразделения транснациональной корпорации). [8]
К основным видам деятельности коммерческих банков относятся:
предоставление кредитов от своего имени за счёт собственных средств;
кассовое обслуживание;
открытие и ведение счетов физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, осуществление расчётов по их поручению;
ломбардная деятельность;
факторинг и форфейтинг;
поручительство (предоставление гарантий);
доверительное управление активами;
банковское хранение;
предоставление сейфов в имущественный найм;
перевозку ценностей;
деятельность по обмену валюты;
инвестиционное посредничество;
финансовое посредничество;
дилинг с наличной и безналичной валютой;
деятельность депозитария;
инвестиционное консультирование;
финансовое консультирование;
деятельность инвестиционного банкира;
деятельность инвестиционного поверенного;
выпуск векселей;
скупка, продажа и обмен драгоценных металлов,
драгоценных и полудрагоценных камней. [12 ст. 77-78]
.4 Классификация видов банковской системы на
основе выделения её различных уровней и проблема развития национальных
банковских систем в современных условиях глобализации
Классификация видов банковской системы на основе выделения её различных уровней в современной экономической литературе является предметом дискуссий. Многие экономисты считают, что банковские системы можно рассматривать только как одноуровневые или двухуровневые. В тоже время ряд экономистов наряду с одно- и двухуровневой банковской системой обосновывают существование трёх-, четырёх- и пятиуровневых систем. Чаще всего в дополнительные уровни выделяют:
группы банков, объединённые по какому-либо признаку (специализированные банки, уполномоченные банки и т.д.);
специализированные кредитно-финансовые организации, выполняющие
отдельные банковские операции.
При выделении в отдельный уровень банковской системы специальных кредитно-финансовых организаций происходит смешение понятий банковской и кредитной систем. Отнесение же на разные уровни различных типов коммерческих (деловых) банков обычно мотивируются выраженной спецификой их деятельности и необходимостью вследствие этого дифференцированного подхода к её регулированию, а также установлению нормативных требований. Однако, исходя из общепринятого критерия соподчинённости банков, можно выделить лишь один или два уровня банковской системы. [4]
Особенности исторического и экономического развития страны определяют своеобразие её банковской системы. Это касается банков, как первого, так и второго уровней. Например, центральные банки могут быть организованы в форме унитарных государственных банков (Великобритания, Франция, РФ и т.д.) и акционерных банков (Швейцария, Япония и др.), в том числе в виде системы независимых банков, в совокупности выполняющих функций центрального банка (США). Ещё большей спецификой характеризуется структура второго уровня. В одних странах существует множество коммерческих банков, преимущественно небольших (например, в США, Японии), в других их количество относительно невелико и в основном это сравнительно крупные банки (Канада, ФРГ и др.); для одних стран характерно преобладание универсальных банков (Турция), для других - специализированных. [15 c. 106]
Одной из проблем развития национальных
банковских систем в современных условиях глобализации является проблема участия
в них иностранного капитала. В целом ряде стран его доля в совокупных активах
национальной банковской системы в настоящее время достигает 70-80 % (например,
в Венгрии, Польше). С одной стороны, при недостаточной развитости банковской
системы страны большинство национальных банков не в состоянии конкурировать с
иностранными, а центральные банки постепенно теряют часть контроля за
банковской системой. С другой стороны, снятие ограничений на деятельность
нерезидентов в банковской сфере усиливает конкуренцию на внутреннем рынке банковских
услуг и на основе использования передового мирового опыта способствует
распространению новых банковских технологий и повышению уровня менеджмента
банков, а также расширению спектра и росту качества банковских услуг,
предоставляемых хозяйствующим субъектам и населению.
Глава 2. Этапы становления банковской системы
Республики Беларусь, её характеристика и перспективы развития
.1 Этапы становления и развития банковской
системы Беларусь
Прежде чем описывать современную банковскую системы Беларуси стоит выделить важные этапы её становления и развития.
После Октябрьской революции филиалы действовавших в Беларуси частных банков были национализированы, а земельные банки закрыты. 3 декабря 1921 года Совет Народных Комиссаров БССР принимает постановление об организации в Минске Белорусской конторы государственного банка и ровно через месяц, 3 января 1922 года, она начала функционировать. Эта дата и стала днём рождения современной национальной двухуровневой банковской системы Беларуси, которую объявили всему миру.
Позже открылись местные отделения государственного банка в Витебске, Борисове, Бобруйске, Могилеве, агентства - в Слуцке, Мозыре, Орше, Климовичах, Полоцке. В связи с образованием СССР в 1923 году госбанк РСФСР преобразуется в государственный банк СССР. В его состав вошла и Белорусская контора. В январе 1927 года в ведение Белорусской конторы перешло гомельское отделение, подчинявшееся ранее непосредственно госбанку СССР.
В 1923-1925 годах в республике начали действовать филиалы общесоюзных акционерных банков: Промбанка, Всесоюзного кооперативного, а с 1936 года - Соргбанка. B эти годы сформировалась система местных банков. В 1923 году открыт гомельский рабочий банк, который примерно через год был преобразован в местный коммунальный банк. В 1925 году создан Белкоммунбанк.
В целях концентрации свободных средств для кредитования нужд сельского хозяйства организованы окружные товарищества сельскохозяйственного кредита: Белорусское, Гомельское, Витебское, Оршанское, Калининское, Бобруйское, Могилевское, Мозырское и Полоцкое. Белорусское товарищество в 1924 году преобразовано в Белсельбанк, который взял на себя основную роль по кредитованию села. Деятельность госбанка и специализированных банков в те годы была всецело подчинена восстановлению и реконструкции народного хозяйства.
Решить эти узловые задачи можно было лишь на базе твердой валюты, поэтому с переходом к нэпу был взят курс на укрепление денежной системы. В 1922-1924 годах была проведена денежная реформа. Создана денежная система, а госбанк стал эмиссионным центром СССР и органом регулирования денежного обращения. Введение устойчивой валюты благотворно сказалось на подъеме производства и укреплении в целом всей экономики. [13 c. 1-2]
В результате перестройки банковской системы с 1932 до 1959 года в Беларуси функционировали: Коммунальный банк; конторы с филиалами госбанка СССР, Промбанка СССР, Сельхозбанка СССР, а до 1957 года и Соргбанка СССР.
В предвоенном 1940 году в Беларуси функционировало 10 областных контор и 184 отделения госбанка. В них работало 4087 человек. Настоящим испытанием для белорусских банковских работников, как и для всего народа, была Великая Отечественная война. 25 июня 1941 года Белорусская контора госбанка была эвакуирована в Тамбов, а в ноябре - в Караганду, в марте 1942 года она переехала в Горький. 9 сентября 1943 года по распоряжению СНК СССР она была закрыта. Возобновила свою работу в октябре 1943 года и в декабре переехала в Гомель, а в июле 1944 года - в Минск. [1]
Одной из важнейших функций государственной банковской системы, в том числе и белорусской, на всех этапах ее развития была и остается работа по организации денежного обращения. В этом плане значительным событием явилось проведение денежной реформы в 1947 году.
Вскоре после завершения восстановительного периода потребовались и соответствующая перестройка кредитно-денежной системы, и дальнейшее расширение кредитных связей банка с народным хозяйством. Уже в 1959 году была проведена реорганизация банковской системы. Упразднены специализированные банки, а их функции переданы госбанку и Стройбанку СССР. С 1959 года банковская система Беларуси была представлена учреждениями госбанка и Промстройбанка СССР.[13 c. 4]
Крупная реорганизация банковской системы была произведена и в 1987 году. Учреждены белорусские республиканские банки со своими филиалами госбанка, Внешэкономбанка, Сберегательного банка, Промстройбанка, Агропромбанка, Жилсоцбанка СССР, которые действовали на принципах хозрасчета и самофинансирования.
Принципиально новый этап начался в развитии
банковской системы страны с приобретением Беларусью самостоятельности. В
декабре 1990 года приняты Законы "О Национальном банке Республики
Беларусь" и "О банках и банковской деятельности в Республике
Беларусь". Все учреждения банков СССР на территории Беларуси были
объявлены ее собственностью. На базе Белорусского республиканского банка
госбанка СССР создан Национальный банк Республики Беларусь. Специализированные
государственные банки преобразованы в акционерные коммерческие:
Белагропромбанк, Белвнешэкономбанк, Белбизнесбанк, Белпромстройбанк, а также
Сберегательный банк. На рубеже 80-90-х годов стали создаваться на акционерной и
паевой основе коммерческие банки. Среди них - Беларусбанк, Приорбанк,
Бресткомбанк, Комплексбанк и другие. [14 с. 2-6]