Таблица 8 - Точка безубыточности руб.
|
Продано, шт |
Средний чек |
Выручка |
Постоянные затраты |
Постоянные + переменные издержки |
Прибыль |
|
|
5 |
4500,0 |
22500,0 |
87833,3 |
87833,3 |
-65333,3 |
|
|
10 |
4500,0 |
45000,0 |
87833,3 |
87833,3 |
-42833,3 |
|
|
15 |
4500,0 |
67500,0 |
87833,3 |
87833,3 |
-20333,3 |
|
|
20 |
4500,0 |
90000,0 |
87833,3 |
87833,3 |
2166,7 |
|
|
25 |
4500,0 |
112500,0 |
87833,3 |
87833,3 |
24666,7 |
|
|
30 |
4500,0 |
135000,0 |
87833,3 |
87833,3 |
47166,7 |
|
|
35 |
4500,0 |
157500,0 |
87833,3 |
87833,3 |
69666,7 |
|
|
40 |
4500,0 |
180000,0 |
87833,3 |
87833,3 |
92166,7 |
|
|
45 |
4500,0 |
202500,0 |
87833,3 |
87833,3 |
114666,7 |
|
|
50 |
4500,0 |
225000,0 |
87833,3 |
87833,3 |
137166,7 |
График точки безубыточности
Таблица 9 - Финансовые результаты проекта. Тыс. руб.
|
Финансовые показатели по годам |
||||||
|
Показатель |
2019 |
2020 |
2021 |
2022 |
2023 |
|
|
Выручка |
130140,0 |
156240,0 |
156240,0 |
156240,0 |
156240,0 |
|
|
Затраты |
29514,0 |
31620,0 |
31620,0 |
31620,0 |
31620,0 |
|
|
Прибыль |
100626,0 |
124620,0 |
124620,0 |
124620,0 |
124620,0 |
|
|
Патент |
54,0 |
54,0 |
54,0 |
54,0 |
54,0 |
|
|
Чистая прибыль |
100572,0 |
124566,0 |
124566,0 |
124566,0 |
124566,0 |
|
|
Накопленная ЧП |
100572,0 |
225138,0 |
349704,0 |
474270,0 |
598836,0 |
|
|
Рентабельность по годам |
340,1% |
393,3% |
393,3% |
393,3% |
393,3% |
|
|
Рентабельность за 5 лет |
383,2% |
|||||
|
NPV, тыс. руб. |
160567,5 |
|||||
|
IRR, % |
23,7% |
|||||
|
PI, % |
49,5% |
|||||
|
Точка безубыточности в клиентах в день |
20 |
|||||
|
Точка безубыточности в выручке в день |
38900,0 |
|||||
|
Окупаемость, мес. |
34,0 |
Основные экономические показатели:
Выручка по проекту 755 100,0 тыс. рублей за 5 лет;
Прибыль по проекту 598 836,0 тыс. рублей;
Рентабельность =383,2%.
Финансовые ресурсы, необходимые для осуществления проекта:
Общая стоимость проекта - 324 405 000 рублей;
Оценка экономической эффективности проекта:
Срок окупаемости - 34 месяца;
Чистая приведенная стоимость (NPV) - 160 567,4594 тысяч рублей.
Внутренняя норма доходности 23,7%
Индекс доходности 49,5%
7. Риски и страхование проекта
В нашем бизнесе, как и в любом другом, имеются различные риски, которые могут привести к негативным последствиям. Для того, чтобы компания смогла полностью, либо частично избежать эти риски, мы планируем создать предупредительные меры.
Таблица 10 - Риски и страхование.
|
Риски |
Меры по предупреждению и уменьшению рисков |
|
|
Риск недофинансирования проекта |
Дополнительные источники финансирования и возможность получения займов. |
|
|
Риск недостаточности клиентов (риск недополучения плановой выручки) |
Проведение успешной рекламной кампании. Введение скидок и организация промо-акций. Предоставление клиентам автомобилей аттестованых в компаниях Wheely, Gett, Яндекс Такси, Uber Black. Помощь в подготовке и направление на аттестацию водителей (если не аттестован) в Wheely и Gett, в остальных компаниях аттестация водителя не нужна. |
|
|
Риск оттока клиентов из-за некачественного продукции и услуг |
Работа по увеличению лояльности клиентов: Работа над внедрением новых услуг. Контроль качества предоставляемых услуг Создание удобного сервиса |
|
|
Риск порчи имущества (пожар, кража) |
Соблюдение противопожарных правил, страхование имущества от пожара |