Содержание
Введение
1. Теоретические Основы потребительского кредитования
1.1 Система потребительского кредитования: сущность и структура
1.2 Понятие и виды услуг потребительского кредитования
1.3 Механизм потребительского кредитования
2. Особенности реализации потребительского кредитования в ОАО КБ "Пойдём!"
2.1 Анализ и оценка финансового состояния ОАО КБ "Пойдём!"
2.2 Анализ финансовых результатов деятельности ОАО КБ "Пойдём!" в области потребительского кредитования
3. Пути остаивания интересов и прав кредитора и заемщика
3.1 Способы защиты интересов и прав кредитора
3.2 Судебная защита прав и интересов заемщика-потребителя
3.3 Просроченная задолженность при потребительском кредитовании и методы борьбы с нею
Заключение
Список использованных источников
Введение
Развитие банковского сектора экономики России в течение последних 15 лет было крайне неравномерным. Крупные кризисы в экономике страны (например, кризисы 1998 или 2007 года) приводили к банкротству крупнейших банков.
Проводимая в стране экономическая реформа открыла новый этап и задачи в развитии банковского дела. И докризисное состояние экономики страны стимулирует увеличение количества ссуд, выдаваемых физическим лицам, - потребительских кредитов.
Потребительский кредит является одним из самых распространенных видов банковских операций в развитых странах Запада. При этом следует подчеркнуть, что сфера действия потребительского кредита намного шире, чем только покупки товаров длительного пользования (durable goods), таких как автомашины, бытовая техника и т.п. Так: покупка недвижимости в рассрочку, по существу, также является одной из разновидностей долгосрочного потребительского кредитования; текущие покупки посредством дебетовых кредитных карточек по своей значимости и распространенности не уступают использованию потребительского кредита при крупных покупках.
Основная роль потребительского кредитования состоит в повышение уровня жизни населения страны, стимулировании эффективности труда, уменьшении текучести кадров, и, как следствие, снижение социальной напряженности в обществе.
Среди отечественных экономистов, внесших значительный вклад в развитие и совершенствование потребительского кредитования в РФ, можно отметить Ю. Головина, Т.П. Белоглазову, Ю. Зеленского, Е.Ф. Жукова, А. Казимагомедова, А.М. Ковалеву, В.И. Колесникова, Л.П. Кроливецкую, Ю. Крупнова, О.И. Лаврушина, А. Мурычева, Г. Панова и др. В зарубежной литературе западных стран данная тема разработана значительно глубже и шире, чем в России. Из зарубежных исследователей следует выделить научные труды Е. Альтмана, М. Боухала, Э. Гилла, Дж. Гудмана, Д. Ван - Хуза, X. Деринга, Д. Дюранда, Д. Киддуэлла, Р. Коттера, РЛ. Миллера, Э. Рида, П. Роуза, Дж. Синки, К. Керне, и др.
Актуальность выбранной темы заключается в том, что в связи с кризисом ликвидности на международном рынке ожидалось снижение уровня ликвидных активов у банков, в частности, у небольших банков, имеющих ограниченный доступ к ресурсам из-за рубежа и в большей степени зависимых от краткосрочных ресурсов межбанковского рынка, который всегда быстро реагирует на любые кризисные явления в банковском секторе сокращением операций и повышением стоимости средств. Кроме того, ожидалось, что ряд банков во избежание разрывов в ликвидности будут сокращать темпы роста кредитных портфелей (в частности, розничных) до стабилизации рынка зарубежных заимствований. Тем не менее анализ балансовых данных большинства банков показывает, что резких изменений динамики показателей ликвидности или роста розничных кредитных портфелей не происходит. Здесь важно понимать, что некоторые банки могли иметь "запасы" ресурсов в виде одобренных сделок по заимствованиям, другие несколько снизили темпы роста кредитных портфелей, что не сильно повлияло на средние показатели по каждой группе, а также то, что на российском рынке работает значительное число банков с иностранным капиталом, которых в меньшей степени коснулись кризисные явления. А с учетом невысокого уровня ликвидных активов крупных региональных банков наиболее показательными тенденциями для банков будут как динамика отдельных показателей активов, так и динамика стоимости ресурсов.
Так же актуальность темы исследования обусловлена тем, что основу деятельности большинства российских банков составляет кредитование клиентов. Потребительское кредитование является формой обслуживания населения, оно стимулирует спрос населения на товары, способствуя увеличению их производства и реализации. Проблемы развития и совершенствования системы управления кредитным портфелем в целях минимизации его рисков приобрели особую значимость. Самым главным условием избежание риска может стать наличие правильно сформированного кредитного портфеля.
Цель работы - провести исследование функционирования рынка потребительского кредитования в России и отразить проблемы и перспективы развития.
Объект исследования - деятельность коммерческих банков на рынке потребительского кредита.
Предметом исследования являются экономические отношения, возникшие в процессе функционирования и развития потребительского кредитования физических лиц.
Для достижения поставленной цели необходимо решить ряд задач:
проанализировать сущность и структуру системы потребительского кредитования;
рассмотреть понятие и виды услуг потребительского кредитования;
охарактеризовать механизм потребительского кредитования;
проанализировать финансовое состояние ОАО КБ "Пойдём!"
дать анализ финансовых результатов деятельности ОАО КБ "Пойдём!" в области потребительского кредитования;
изучить пути отстаивания интересов и прав кредитора и заемщика.
Для достижения поставленной цели были использованы труды специалистов и банковских деятелей, статистические данные, исследовательские статьи в периодической литературе. Кроме теоретических изысканий, использовались также практические данные конкретного банка, документы, составляемые при оформлении кредита и устные консультации работников банка. Все это позволило полно и подробно рассмотреть процесс формирования кредитного портфеля, его отдельные аспекты.
потребительское кредитование задолженность заемщик
Структурно работа состоит из Введения, трех глав, разделённых
на под главы, заключения и списка использованной литературы
Самыми важными признаками понятия "система" являются целостность, взаимосвязанность, структурность (возможность описания системы через установление ее структуры, т.е. сети связей и отношений системы), взаимозависимость системы и внешней среды, иерархичность (множественность описания каждой системы).
В виде системы можно представить кредитование. Но однотипного толкования системы кредитования нет. По мнению О.И. Лаврушина, "система кредитования - совокупность элементов, обеспечивающих рациональное использование ссудных ресурсов, которая охватывает принципы, объекты, методы кредитования, планирование кредитных отношений, механизм предоставления и возврата ссуд, а также банковский контроль в процессе кредитования, т.е. включает в себя элементы, которые имеют связь с деятельностью по предоставлению ссудных ресурсов со стороны кредитора". В этом определении сделан акцент на функциональной характеристике системы кредитования.
Известно, что с понятием "система кредитования" связано понятие "кредитная система". Многие ученые (М.С. Атлас, А.В. Аникин, Г.Н. Белоглазова, В.И. Колесников) рассматривают кредитную систему как "сложившуюся в стране совокупность кредитных организаций и правовых норм, регулирующих их деятельность и устанавливающих порядок взаимосвязи с другими хозяйствующими субъектами".
Приведенное определение дает основание полагать, что кредитная система очерчена рамками социально-экономической формации и отражает сущность кредита как экономической категории. Таким образом, понятие "кредитная система" является базисным по отношению к понятию "система кредитования". Кредитную систему можно рассматривать на макро и микроуровнях.
Наиболее полное определение дано А.И. Полищук: "Кредитная система - это открытое для мировых хозяйственных связей, обладающее принципом упорядочения и кредитным механизмом единое устройство агрегированных элементов кредитных отношений, способное, консолидируя воспроизводственный кредитный потенциал альтернативных пользователей, создавать средства платежа, перемещать их во времени и пространстве и, в конечном счете, влиять, во-первых, на экономический рост и преодоление бедности, во-вторых, на поддержание ликвидности и выравнивание информационной асимметрии между теми, кто нуждается в заемных средствах, и теми, кто ими располагает".
Системный подход предполагает характеристику системы кредитования в двух аспектах: организационном и функциональном. В функциональном плане в систему кредитования включаются три подсистемы (блока): кредитное планирование, механизм кредитования и контроль. В сущности, это элементы управляющей кредитом системы. В первом блоке задаются целевые ориентиры по кредитованию, разрабатываются кредитная политика, планы. Второй блок составляет непосредственно механизм управления кредитованием, а третий - форма организации обратных связей, обеспечивающая коррекцию управления для достижения заданной цели, планов, политики.
Характеристики системы кредитования в организационном плане определяются в виде субъектов (совокупности кредитных институтов, других кредиторов) и инфраструктуры, обеспечивающей деятельность институциональных и частных кредиторов. Причем о кредитной инфраструктуре стали говорить недавно, в связи с исследованием ипотечного кредита.
В инфраструктуру рынка потребительского кредитования включены только финансово-кредитные институты (банковский сектор, страховой сектор и специализированные небанковские кредитно-финансовые структуры) и граждане, предоставляющие ссуды физическим лицам.
Согласно теории систем элементы системы неизменны, хотя их качественные характеристики меняются. Виды кредита могут наполнить элементы системы кредитования своеобразным содержанием. Поэтому правомерно говорить о системе кредитования по такому виду, как кредит населению (потребительский кредит). Ее можно разделить на подсистемы по разновидностям этого кредита.
В качестве одной из подсистем выделяется система ипотечного жилищного кредитования как совокупность ипотечных кредитных институтов и элементов инфраструктуры, а также отношений между ними, обеспечивающих осуществление кредитования под залог недвижимости.
На наш взгляд, при рассмотрении системы потребительского кредитования населения в целом, как совокупности экономических отношений по поводу выдачи ссуд физическим лицам и их погашения, следует выделить базис и надстройку.
Система потребительского кредитования включает базис (собственно кредит и государственное регулирование кредитных отношений) и надстройку, которая состоит из двух структурных подсистем - организационно-технологического обеспечения кредитного процесса и функционального механизма управления кредитом.
В подсистему организационно-технологического обеспечения кредитного процесса входят субъекты кредитования (банки, кредитные союзы, ломбарды, финансовые компании, страховые компании и др.) и потребительская инфраструктура кредитования (бюро кредитных историй, оценочные компании, коллекторских агентства, кредитный брокер, скоринговые агентства и др.).
Инфраструктура обеспечивает неразрывность товарных, денежных, информационных и других потоков, создает общие условия для обеспечения устойчивости и рационализации процесса потребительского кредитования. Таким образом, инфраструктура потребительского кредитования является фактором, определяющим ускорение оборота капитала в системе потребительского кредитования.
Теоретическая модель системы потребительского кредитования служит ориентиром для создания оптимальной реальной системы. И чем полнее в модели выделены элементы, тем полноценнее будет сформирована система.
Сопоставление теоретической модели с существующей организационной системой потребительского кредитования населения в России показывает, что сегодня пока нет такой полноценной системы, поскольку кредитованием населения занимаются преимущественно банки и отсутствует инфраструктура потребительского кредитования. Поэтому в России нужно создать такую систему кредитования населения, где, наряду с банками, были бы широко представлены и другие субъекты кредитования: розничная торговля, ломбарды, кредитные союзы, инвестиционные фонды, пенсионные фонды и т.д. Создание и развитие таких органов повысит уровень конкуренции, даст возможность населению делать выбор. Но для координации их деятельности требуются централизованное государственное регулирование и правовое обеспечение.
Даже специалисты по финансам не имеют единой точки зрения по поводу категории "потребительское кредитование". Тем не менее, потребительское кредитование - это частный случай категории "кредит". В самом общем виде кредит представляет собой стоимостную экономическую категорию, неотъемлемый элемент товарно-денежных отношений, сущность которой заключается в предоставлении денег или товаров в долг, как правило, с уплатой процентов. В рыночной экономике кредит рассматривается как всеобщая форма движения ссудного капитала, выражающая экономические отношения между владельцами денежных средств (коммерческими банками) и субъектами рынка, то есть пользователями этих средств (юридическими и физическими лицами) по поводу использования денежных ресурсов на основе возвратности и платности. Иными словами, кредит - это экономические отношения, возникающие между кредитором и заемщиком по поводу стоимости, передаваемой во временное пользование.
Как известно из теории банковского дела, место и роль кредита в экономической системе общества определяются, в первую очередь, выполняемыми им функциями, как общего, так и селективного характера:
1) Перераспределительная функция. Рынок ссудных капиталов использует временно свободные финансовые ресурсы в одних сферах хозяйственной деятельности и направляет их в другие, обеспечивающие, в частности, более высокую прибыль. Ориентируясь на дифференцированный уровень прибыли в различных отраслях/регионах, кредит играет роль стихийного макрорегулятора экономики, обеспечивая удовлетворение потребностей тех хозяйствующих субъектов, которые динамично развиваются и нуждаются в дополнительных финансовых ресурсах.
2) Экономия издержек обращения. Временной разрыв между поступлением и расходованием денежных средств субъектов хозяйствования может определить не только избыток, но и недостаток финансовых ресурсов. В данной связи широкое распространение получили ссуды на восполнение временного недостатка собственных оборотных средств, используемые практически всеми категориями заемщиков и обеспечивающие существенное ускорение оборачиваемости капитала, следовательно, и экономию общих издержек обращения.
3) Ускорение концентрации капитала. Процесс концентрации капитала является необходимым условием стабильности развития экономики и приоритетной целью любого хозяйствующего субъекта. Реальную помощь в решении этой задачи оказывают заемные средства, позволяющие существенно расширить масштаб хозяйственной деятельности и таким образом обеспечить дополнительную массу прибыли. Даже с учетом необходимости выделения части ее для расчета с кредитором привлечение кредитных ресурсов более оправдано, чем ориентация исключительно на собственные средства.
4) Обслуживание товарооборота. В процессе реализации этой функции кредит активно воздействует на ускорение не только товарного, но и денежного обращения, вытесняя из него, в частности, наличные деньги. Вводя в сферу денежного обращения такие инструменты, как векселя, чеки, кредитные карточки и т.д., он обеспечивает замену наличных расчетов безналичными операциями, что упрощает и ускоряет механизм экономических отношений на внутреннем и международном рынках.