Также для продвижения пенсионных продуктов можно использовать так называемые пакетные услуги (несколько услуг в одном продукте - пакете). Такой пакет представляет собой набор услуг (а иногда туда входят и физические товары), одна из которых является центром пакета, его ядром ("ядерная" услуга), а остальные имеют второстепенное значение. Это вспомогательные товары и услуги (без приобретения которых потребление "ядерной" услуги невозможно или сильно затруднено) и дополнительные товары и услуги (без которых возможно потребление "ядерной" услуги, но появление дополнительной услуги его существенно облегчает, улучшает или удешевляет). В пенсионном страховании в качестве ядра может выступать обязательное страхование (накопительная часть пенсии), т.е. при размещении накопительной части своей пенсии в конкретной компании, а она, в свою очередь, предлагает более выгодные условия по добровольным пенсионным программам. В принципе, услуги по пенсионному страхованию могут быть в пакете и с другими страховыми и финансовыми продуктами, в виде скидок на страховые продукты одной компании.
Серьезным фактором, сдерживающим развитие пенсионных продуктов, является отсутствие свободных денежных средств у потенциальных страхователей для приобретения конкретной пенсионной услуги, а если они и есть, то в ограниченном объеме. В связи с этим возникает главная проблема страховщиков, желающих иметь клиентов по продуктам пенсионного страхования, - это грамотные маркетинговые исследования, которые позволят создать правильную рекламную политику, узконаправленную на обеспечение необходимых результатов; страховые продукты высокого качества; правильную мотивацию для потенциальных страхователей. При этом важной составляющей повышения качества страховых услуг является грамотная организация каналов продаж страховых продуктов и правильная ориентация на выделенный сегмент рынка.
Основной проблемой рынка страхования на современном этапе является то, что участники рынка страхования не учитывают интересы другой стороны. Стороны страховых взаимоотношений действуют исключительно в своих интересах, что не ведет к развитию рынка страхования пенсионных услуг. Экономическая эффективность страхования дополнительной пенсии будет достигнута путем переориентации страховых компаний с экстенсивного подхода к клиентской базе к интенсивному, т.е. путем организации более качественного обслуживания своих клиентов и повышения качества предлагаемых страхователю пенсионных услуг.
Следующим значимым этапом для создания эффективного пенсионного продукта для потенциальных потребителей является ценовое стимулирование его сбыта. К ценовому стимулированию сбыта пенсионного продукта можно отнести снижение стоимости пенсионного продукта в фиксированный период, в конкретном месте, на определенных условиях. Эти скидки должны быть экономически обоснованны и реализованы за счет чистой прибыли страховщика, но не за счет снижения качества страховых услуг.
Реализовать ценовое стимулирование можно путем предоставления следующих скидок:
сезонных;
в виде разовых акций с указанием цены в местах продаж или на упаковке;
дополнительным объемом;
в виде компенсации стоимости.
Наибольшей популярностью на страховом рынки России пользуются сезонные скидки, или попытки стимулирования сбыта страховых продуктов путем стимулирования продаж в период спада методом предоставления скидок. К таким скидкам можно отнести новогодние скидки, т.е. скидки для периода наибольших финансовых расходов населения, предприятий и организаций. Поэтому в данном случае предоставление скидок в этот период является наиболее стимулирующим на покупку полисов добровольного страхования.
Скидки в виде акций направлены на повышение уровня лояльности клиентов. Как правило, такие скидки приурочены к каким-либо знаменательным датам. К таким скидкам можно отнести скидки, представляемые, например, мужчинам в преддверии 23 февраля и женщинам - 8 марта, в день рождения страхователя. Ряд компаний предоставляют скидки при покупке полиса через Интернет, скидки с дополнительным объемом, т.е. продажа полиса с предоставлением, например, дополнительного периода страховой защиты.
Скидки в виде компенсации стоимости, после приобретения полиса пенсионного страхования страхователю предоставляется 20% скидка при покупке последующих полисов по другим добровольным видам страхования в данной компании. Указанный вид скидок является наиболее распространенным и постоянным в страховых компаниях. Отличительной особенностью рынка пенсионного страхования в настоящее время является то, что ценовое стимулирование как метод продвижения пенсионных продуктов недостаточно развит из-за низкой рентабельности данного страхового продукта. И решением в данном случае может стать сбалансированность страхового портфеля за счет других, наиболее популярных видов страхования.
Важно отметить еще метод продвижения пенсионных продуктов - семплинг, который сейчас в России развивается.
Семплинг - (от английского sample - "образец") - разновидность промоушна, связанная с распространением образцов товаров и услуг, предлагаемых компаниями.
При этом следует обратить внимание не на псевдосемплинг, т.е. подарки в виде сувенирной продукции с логотипом страховой компании, а именно на семплинг. Если провести анализ пенсионных продуктов, предоставляемых страховыми компаниями, можно сделать однозначный вывод, что на рынке распространен в основном псевдосемплинг. При этом страховые компании рассчитывают серьезно продвигать пенсионные продукты путем использования данного метода. Однако распространение псевдосемплинга тоже нельзя назвать исключительно отрицательным фактором, есть ряд преимуществ: усиление бренда страховой компании за счет бренда сувенирной продукции.
Настоящим семлингом можно назвать предоставление, например, полиса страхования от несчастных случаев в подарок заключившему договор пенсионного страхования.
Как вывод, страховые услуги являются семплингуемыми и именно это гарантирует развитие семплинга в качестве способа продвижения пенсионного продукта в будущем. Кроме этого, постоянное увеличение страхователей тоже является положительным фактором увеличении продаж данной страховой услуги.
Особенностью предлагаемого страхового продукта должна стать не погоня за получением огромных сумм страховых премий с одного договора страхования, а адекватное соотношение потенциальных возможностей страхователя в виде затрат на страхование, учет рисковой составляющей для страховщика (должно быть и реальное понимание рынка предлагаемых услуг, потенциальной убыточности в соотношении с объемами предполагаемых сборов) и перспективности созданного нового страхового продукта в целом.
Важным фактором, стимулирующим создание эффективного пенсионного продукта, является поступательное развитие рынка пенсионного страхования в России и вхождение страны в мировое экономическое сообщество. Такая динамика развития рынка пенсионного страхования невозможна без формирования позитивной репутации российских компаний, российского бизнеса и самого Российского государства.
При организации сопровождения предлагаемых пенсионных продуктов следует уделить внимание специализации внутри компании. Отличительной особенностью проблематики на современном этапе является то, что зачастую в компаниях специалист отдела продаж одновременно является продавцом, а иногда занимается урегулированием убытков. Это непосредственно отражается негативно на качестве предоставляемых пенсионных услуг, так как специалист компании не может выполнять качественно эти функции из-за отсутствия времени. Как показывает практика, специалист, прежде всего, действует, как продавец. Иначе говоря, продажа страховых продуктов идет любой ценой, ради одной цели - выполнения поставленного плана по сбору страховых премий. И вполне естественно, что о качестве предоставляемых услуг тут говорить нечего. В результате крупные страховщики по страхованию пенсии разделили внутри компании функцию продажи и андеррайтинга. Такое разделение позволило страховым компаниям улучшить качество страховых продуктов и их сопровождение. А также позволило продавцам и андеррайтерам более глубоко проникнуть в проблемы своего направления. В то же время, андеррайтеры должны обеспечить создание андеррайтинговой политики компании, где должны быть четко определены все критерии. Результатом данной политики компании станет увеличение клиентской базы за счет улучшения качества пенсионного продукта и за счет профессионализма подразделений.
Анализ существующей практики страхования позволяет подчеркнуть, что наиболее рациональным путем развития пенсионного страхования является создание комплексных страховых продуктов. При этом следует уделить особое внимание эффективному продвижению разрабатываемых страховых продуктов путем эффективной организации бизнес-процессов, использования ценового стимулирования и достижения эффективности продаж страховых продуктов. Особенно необходимо отметить, что страховщики и другие субъекты страхового рынка стали осознавать значимость повышения качества страховых услуг. Проанализировав рынок страхования на современном этапе, можно сделать вывод, что наиболее эффективным методом повышения качества страховой услуги является комплексная стандартизация.
Развитие комплексной стандартизации в пенсионном страховании требует от страховщиков искать наиболее эффективные и оптимальные решения страхового маркетинга (например, выделение страховых интересов у различных групп населения или предприятий, страхующих своих работников, с последующим формированием нацеленных именно на них страховых продуктов), на основе которого строится система стандартов по продвижению нового страхового продукта, а затем и сертификации его качества.
При стандартизации в области пенсионного страхования необходимо четко осознавать, что, организуя этот процесс, не должна ставиться задача полностью отрегулировать данный страховой сектор. Речь должна идти о системе рекомендательных стандартов, а принимаемые типовые правила и стандарты по пенсионному страхованию должны носить рекомендательный характер. Понятно, что решение о внедрении системы стандартов в секторе пенсионного страхования должно стать, прежде всего, экономически целесообразным.
В российском налоговом законодательстве наиболее льготный режим установлен в отношении договоров добровольного пенсионного страхования (ДПС) за счет физических лиц: в отношении страховых премий по ним установлены социальные налоговые вычеты по налогу на доходы физических лиц (пп. 3 п. 1 ст. 219 гл. 23 НК) с совокупным лимитом в 120 тыс. руб. Льгота означает, что страхователь-налогоплательщик имеет возможность возместить себе 13% от расходов, потраченных на ДПС. Страховые выплаты по договорам ДПС налогообложению не подлежат. Однако указанные налоговые льготы не несут в себе существенного финансового эффекта в связи с низкой ставкой НДФЛ. По договорам накопительного страхования, заключенным работодателем в пользу застрахованных сотрудников, организации имеют возможность учитывать страховые премии в составе расходов на оплату труда (в пределах 12% от них) при расчете налога на прибыль по долгосрочному страхованию жизни и ДПС (п. 16 ст. 255 НК). Однако одновременно эти платежи организация должна включить в базу обложения страховыми взносами на обязательное социальное страхование (ОСС) по ставке 30%. Такой подход дискриминирует страховщиков жизни по сравнению с НПФ: в соответствии с Законом 212-ФЗ платежи работодателей по договорам негосударственного пенсионного обеспечения обложению взносами на ОСС не подлежат. Именно неравный налоговый режим является, по нашему мнению, одной из основных причин большей популярности НПФ: на конец третьего квартала 2011 г. средства пенсионных резервов, учтенные на пенсионных счетах НПФ, достигли 670 млрд руб., почти 5% населения являются участниками НПФ. В последние три года пенсионные взносы, собираемые НПФ по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, раз в 50 - 60 превышали сборы страховщиков по пенсионному страхованию.
Следовательно, следует признать, что
действенное налоговое стимулирование страхования жизни в стране отсутствует.
Необходимо срочно устранить различия в обложении страховыми взносами на ОСС
операций по договорам пенсионного страхования и негосударственного пенсионного
обеспечения. Также будет актуальным введение социального налогового вычета по
НДФЛ в отношении долгосрочного страхования жизни с одновременным повышением
предельной суммы вычета хотя бы до 200 тыс. руб. Создать большие стимулы к
заключению договоров можно и за счет установления прогрессивной шкалы
налогообложения доходов физических лиц, а также включения в налоговую базу по
НДФЛ части наследуемого имущества.
Заключение
Перспективы развития пенсионного страхования в России неоднозначны. С одной стороны, граждане пока не готовы активно участвовать в пенсионном страховании, полностью перекладывая эту проблему на государство, с другой - надвигающийся дефицит рабочей силы может привести к тому, что социальные пакеты, включая пенсионное страхование, могут стать важным средством борьбы за квалифицированных работников.
Повышение пенсионного возраста, неизбежность этой меры определяется сочетанием нескольких обстоятельств.
Во-первых, Россия имеет самый низкий среди развитых стран пенсионный возраст.
Во-вторых, Россия вступает в длительный период острого дефицита рабочей силы. Еще одна проблема - гендерная, связанная с тем, что женщины раньше выходят на пенсию и дольше живут. Для того чтобы сократить разрыв в уровне пенсий между мужчинами и женщинами, необходимо снизить гендерные различия в пенсионном возрасте. Считается, что при нормальном выборе пенсионного возраста ожидаемая продолжительность пребывания на пенсии должна составлять примерно 15 лет.
В настоящее время ожидаемая продолжительность жизни в момент выхода на пенсию составляет 13 лет для мужчин и 22 года для женщин. Учитывая это, заслуживает обсуждения принятый во многих странах вариант установления для мужчин и женщин одинакового пенсионного возраста, например, на уровне 62 лет). Минимальным вариантом представляется повышение возраста выхода на пенсию до 62,5 лет для мужчин и 60 лет для женщин
Демографические сдвиги в структуре населения, ведущие к увеличению доли пожилого населения, заставили большинство развитых стран начать серию пенсионных реформ. Во многих случаях реформы включают повышение пенсионного возраста, что часто обосновывается повышением длительности жизни либо усложнение досрочного выхода на пенсию.
Такие меры снижают расходы на пенсионные выплаты для стран, где снижение рождаемости и повышение продолжительности жизни в последние годы увеличивают финансовую нагрузку на пенсионную систему. Отметим, что в процессе реформ различие в пенсионном возрасте мужчин и женщин, как правило, уменьшается либо вообще исчезает. Как правило, подобные реформы подготавливаются и осуществляются в течение длительного времени, поскольку их претворение в жизнь часто сопровождается социальными конфликтами и вызывает масштабные акции протеста. Рассмотрим сначала конкретные примеры пенсионных реформ в отдельных странах.
Поскольку для российской пенсионной системы особенно тяжелым окажется период 2018-2041 гг., пенсионный возраст следует повысить до начала этого периода.
Например, один из вариантов - повышение пенсионного возраста на год ежегодно в 2011-2016 гг. Возможно, следует пойти по пути «мягкого» повышения пенсионного возраста, например, повысить его только для тех, кто не имеет достаточно большого рабочего стажа, либо предусмотреть возможность более раннего выхода на пенсию с получением ее в меньших размерах.
Повышение пенсионного возраста окажет воздействие не только на пенсионную систему, но и на развитие экономики в целом за счет увеличения численности экономически активного населения и темпов роста экономики, увеличения числа плательщиков социального налога, уменьшения числа пенсионеров.