Можно выделить две основные особенности объектов кредитного мониторинга, первой из которых является их динамичность, а второй - наличие или возможность опасности, возникающей в процессе функционирования объекта мониторинга. Поэтому кредитный мониторинг необходимо идентифицировать прежде всего как многофакторный процесс, направленный на снижение рискованности кредитных операций и недопущение отрицательных операций, связанных с возникновением сложностей в процессе погашения кредита [1].
Основное отличие системы мониторинга от системы контроля состоит в прогнозировании будущего развития объектов.
Информационно-аналитическая база для проведения кредитного мониторинга в коммерческих банках формируется из сведений, поступающих из различных источников:
а) Данные, предоставленные заемщиком. К их числу относятся ходатайство о выдаче кредита, анкета заемщика, юридические документы, финансовые документы, информация об объекте кредитования, информация об обеспечении кредита.
б) Внутрибанковская информация, существующая в условиях действия единого информационного поля банка (кредитная история в данном банке, данные о движении средств по счетам заемщика, качество обслуживания долга, информация, получаемая кредитным работником при посещении офиса или производства заемщика).
в) Информация, полученная от третьих лиц, в том числе:
? органов регулирования и надзора (налоговая инспекция, регистрационные палаты и органы лицензирования) кредитных учреждений, обслуживающих данного заемщика;
? судебных органов;
? информационных и рейтинговых агентств;
? СМИ, Интернета;
? бюро кредитных историй.
Очень важно, чтобы эта информация постоянно обновлялась, так как в противном случае наступающие признаки проблемности кредита могут остаться незамеченными.
Адекватная система определения, оценки, мониторинга и контроля кредитных рисков является неотъемлемым элементом кредитной политики. Под кредитным риском понимается вероятность потери ликвидности и/или финансовых потерь, из-за несвоевременного выполнения или невыполнения заемщиком своих обязательств в результате действия различных внутренних и внешних факторов. Специфика системы организации мониторинга кредитных рисков состоит в том, что неудовлетворительный государственный контроль и слабое корпоративное управление являются причинами ограниченной финансовой прозрачности, что затрудняет правильную оценку рисков [3].
Кредитный риск, которому подвергается коммерческий банк, зависит от ряда факторов, характеризующих кредитный портфель и кредитную политику банка. Основными среди этих факторов являются следующие:
? степень диверсификации кредитного портфеля по заемщикам, регионам, отраслям (чем выше диверсификация, тем ниже риск, чем выше концентрация кредитного портфеля, тем выше риск);
? доля просроченных кредитов в портфеле (включая неявную и реструктурированную просроченную задолженность);
? кредиты в нетрадиционные сферы бизнеса (что способствует повышению кредитного риска за счет невозможности предсказать, как будет развиваться бизнес в будущем);
? доля в кредитном портфеле новых заемщиков, не имеющих кредитной истории (также способствует потенциальному увеличению риска не возврата кредита за счет того, что заемщик может оказаться недобросовестным);
? залог неликвидных и малоликвидных активов (увеличивается риск возникновения трудностей в случае необходимости реализации залога);
? организация кредитования в банке как технологического процесса.
Основная сфера практического применения мониторинга - это управление, а точнее, информационное обслуживание управления в различных областях деятельности. Мониторинг представляет собой достаточно сложное и неоднозначное явление. Он используется в различных сферах и с различными целями, но при этом обладает общими характеристиками и свойствами.
Заключение
Кредитный портфель ? это результат деятельности банка по предоставлению кредитов, который включает в себя совокупность всех выданных банком кредитов за определенный период времени. К формированию кредитного портфеля приступают после того, как определена общая цель кредитной деятельности банка, разработана стратегия кредитной политики банка, сформулированы определяющие приоритеты. Кредитная деятельность банка сопряжена с риском.
Риск ? это вероятность возникновения чистых убытков или не дополучения доходов по сравнению с прогнозируемым вариантом.
Главное требование к формированию кредитного портфеля состоит в том, что портфель должен быть сбалансированным, т.е. повышенный риск по одним ссудам должен компенсироваться надежностью и доходностью других ссуд.
Управление кредитным портфелем представляет собой организацию деятельности банка при осуществлении процесса кредитования, которая направлена на предотвращение или минимизацию кредитного риска. Конечными целями кредитной организации при управлении кредитным портфелем является, во ? первых, получение прибыли от активных операций, во ? вторых ? поддержание надежной и безопасной деятельности банка. Главная цель процесса управления кредитным портфелем банка заключается в обеспечении максимальной доходности допустимого уровня риска.
В ходе изучения данной работы мною сделаны следующие основные выводы.
а) Управление кредитным портфелем включает в себя не только обработку количественных показателей, но и разработку общей стратегии управления банком, механизмы ее реализации; оценку политики и механизмов кредитования (процедур обработки кредитной заявки, оценки кредитоспособности заемщика, оформления кредита, выдачи, мониторинга и контроля за кредитом), оценку механизмов определения процентной ставки, принятия решений по проблемным кредитам.
б) Планирование кредитного портфеля осуществляется на основе тщательного анализа секторов рынка и определения круга предпочтительных (существующих и потенциальных) клиентов.
в) При организации процесса кредитования важно установление за работниками персональной ответственности за каждый участок выполняемых работ, а также организация взаимодействия подразделений и специалистов, участвующих в процессе кредитования. Огромное внимание должно быть уделено механизмам и процедурам контроля, специальным программам проверки.
г) Качество управления кредитным портфелем зависит от качества созданной в банке информационной системы управления, помогающей руководству банка принимать своевременные и эффективные решения.
По результатам проведенного анализа проблем, возникающих в деятельности кредитных организаций при управлении качеством кредитного портфеля и оценке кредитного риска, а также задач, которые поставлены перед банковским надзором, были рассмотрены некоторые направления по развитию систем управления кредитным портфелем в целях обеспечения его качества, соответствующего целям деятельности банка.
Можно выделить ряд направлений совершенствования управления кредитными рисками. Например, можно отметить развитие информационных технологий и осознание возможностей применения достижений теории инвестиций. Наиболее эффективным и доступным средством управления кредитным риском является ограничение кредитных операций или их лимитирование. Лимитирование должно обеспечивать проведение планового регулирования кредитного портфеля банка, его величины, динамики и структуры. Управление кредитным риском можно рассматривать с двух сторон: со стороны конкретной кредитной сделки и кредитного портфеля банка в целом, следовательно, и лимиты могут устанавливаться на разнообразные значения единичного кредита или кредитного портфеля.
Таким образом, поставленная цель и намеченные задачи выполнения дипломной работы были полностью достигнуты.
Список использованных источников
1. Гражданский кодекс Российской Федерации от 30.11.1994 N 51-ФЗ (ред. от 06.12.2011). // СПС Консультант Плюс, 2010.
2. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» № 17-ФЗ от 17.02.1996 (с изм.). // СПС Консультант Плюс, 2010.
3. Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банки России)» № 86-ФЗ от 12.06.2006 (с изм.). // СПС Консультант Плюс, 2010.
4. Лаврушин О.И. ? Банковское дело. Учебник. - М.: КНОРУС, 2008г.
5. Сенчагов А.И., Архипов А.И. Финансы, денежное обращение и кредит.// Учебник. - М.: ТК Велби; Издательство Проспект, 2005г.
6. Челноков В.А. ? Деньги, кредит, банки. / Уч. пос.? М.: Юнити-Дана, 2005г.
7. Шевчук Д.А. ? Банковские операции. Принципы, доходность, контроль, риски. ? М.: Гросс Медиа, 2007г.
8. Банковское дело. Управление и технологии// Под ред. А.М. Тавасиева. - М.: Юнити-Дана, 2005. - 340 с.
9. Банковское дело// Под ред. Кролевецкой Л.В., Белоглазовой Г.Н. - М.: Финансы и статистика, 2010. - 596 с.
10. Банковское дело//Под ред. Коробковой Г.Г. - М.: Экономистъ, 2009. - 766с.
11. Банковское дело: современная система кредитования / Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: КНОРУС
12. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка. - М.: Финансы и статистика, 2009 ? 564 с.
13. Белоглазова Г.Н. Банковское дело. - СПб: Питер, 2009. - 448 с.
14. Бернар И.В., Колли Ж.К. Толковый экономический и финансовый словарь - М.: Международные отношения, 2006.
15. Грязнова А.Г. Финансово-кредитный энциклопедический словарь. - М.: Финансы и статистика, 2004. - 740 с.
16. Жариков В.В., Жрикова М.В. Управление кредитными рисками. - Тамбов: ТГТУ, 2009.
17. Жарковская Е.П. Банковское дело. - М.: Омега-Л, 2006. - 452 с.
18. Жуков Е.Ф. Банковский менеджмент. - М.: Юнити-Дана, 2008. - 256 с.
19. Иванов В.В. Оценка банковской ликвидности. - Тверь: УМЦ БР, 2005. - 114 с.
20. Галанов В.А.? Основы банковского дела. Учебник. - М.: ФОРУМ: ИНФРА?М, 2007г.
21. Официальный сайт Банка России.
22. Официальный сайт ОАО "Сберегательный банк России".
23. Вестник Банка России.
24. Ильясов С.М.? Управление активами и пассивами банков. // Деньги и кредит. 2000г.
25. Осипенко Т.В. ? О системе рисков банковской деятельности// Деньги и кредит. 2000г.
26. Тюрина А.В. ? О кредитных рисках и возможностях кредитования// Финансы и кредит. 1999г.
27. Банковское дело. // Под ред. Г.Г. Коробовой. - М.: Экономистъ, 2006.