Курсовая работа: Анализ кредитного портфеля ОАО Сбербанк России

в) Составление кредитного договора: При использовании в качестве обеспечения поручительства и залога имущества выдача кредита производится после оформления договоров поручительства и залога в установленном порядке и страхования залогодателем в пользу Сбербанка?ЦБ РФ в одной из предложенных банком страховых компаний предоставляемого в залог имущества.

Исключение составляет залог приобретаемого имущества и объектов строительства.

В этом случае в договоре предусматривается обязательство заемщика предоставить банку страховой полис и необходимые документы для заключения договора залога:

? при залоге приобретаемого имущества- в течение двух месяцев с момента выдачи кредита;

? при залоге объекта незавершенного строительства ? в срок, установленный по соглашению сторон, но не более одного года с момента выдачи кредита, с последующим переоформлением в залог законченного строительства объекта ? в срок, установленный по соглашению сторон, но не более трех лет с момента, когда был выдан кредит Сбербанка.

Не допускается заключение кредитного договора с использованием залога приобретаемого имущества или строящегося объекта в качестве единственного вида обеспечения.

Не рекомендуется заключение кредитного договора с использованием залога объектов недвижимости в качестве единственного вида обеспечения.

г) И непосредственно выдача ссуды самим банком.

Все этапы кредитного процесса схематично представлены на рисунке 4.

Рисунок 4 - Процесс выдачи кредита банком

Банки работают в основном на привлеченных средствах.

При этом на первом ? втором местах по значимости источников привлечения средств находятся деньги населения и остатки средств на счетах юридических лиц, а далее ? средства, привлекаемые с помощью ценных бумаг банков, межбанковские кредиты и депозиты юридических лиц.

Итак, подавляющую часть денег, за счет которых работает и живет банк, составляют привлеченные им средства, причем привлеченные за плату.

Поэтому проблема формирования ресурсов имеет для него более важное значение, чем для любого иного хозяйствующего субъекта.

Это обстоятельство порождает конкурентную борьбу за ресурсы между банками, банками и иными кредитными и прочими организациями и предприятиями, а также другие специфические особенности банковской деятельности [8].

Цели и задачи стратегии управления рисками в большой степени определяются постоянно изменяющейся внешней экономической средой, в которой приходится работать банку.

Основные признаки изменения внешней среды в банковском деле в последние годы указаны в рисунке 5.

Рисунок 5 - Основные признаки внешней среды в банковском деле

Структура ресурсов разных банков отличается большим разнообразием, что объясняется специфическими особенностями деятельности каждого конкретного банка (разница в величине капиталов, количество и характер обслуживаемых клиентов, региональные и иные особенные условия и т.д.). Рассмотрим ресурсную базу Банка в таблице 7.

Таблица 7 ? Анализ кредитных ресурсов Сбербанка России, тыс. руб.

Как видно в таблице 7 у Банка на конец рассматриваемого периода имеются свободные кредитные ресурсы в размере 1 470 710 399 тыс. руб. За рассматриваемый период этот показатель уменьшился на 116 958 908 тыс. руб. (темп прироста???7%). Это произошло за счет более высокого темпа роста размещенных средств (5%) по сравнению с темпом роста ресурсов банка (0,01%).

Анализ структуры кредитного портфеля является одним из способов оценки его качества. В мировой и российской банковской практике известно много критериев сегментации кредитного портфеля. Среди них:

? субъекты кредитования;

? объекты и назначение кредита;

? сроки кредитования;

? размер ссуды;

? наличие и характер обеспечения, источники и методы погашения кредитов, кредитоспособность заемщика;

? цена кредита;

? отраслевая принадлежность заемщика и т.д.

Структурный анализ проводится для выявления излишней концентрации кредитных операций в одном сегменте, доли крупных ссуд и ссуд, предоставленных заемщикам с низкой степенью кредитоспособности, что повышает степень совокупного кредитного риска.

Субъектом кредитования с позиции классического банковского дела являются юридические или физические лица, дееспособные и имеющие материальные или иные гарантии совершать экономические, в том числе кредитные сделки. Субъект получения кредита может быть самого разного уровня, начиная от отдельного частного лица, предприятия, фирмы вплоть до государства.

По субъектам ссуды банка можно разделить на три большие группы:

а) ссуды, выданные юридическим лицам для кредитования текущей производственной деятельности (корпоративные ссуды);

б) ссуды, предоставленные физическим лицам для удовлетворения личных потребностей (потребительские ссуды);

в) ссуды, выдаваемые банкам для поддержания ликвидности их баланса (межбанковские ссуды).

2.3 Анализ кредитного портфеля ОАО «Сбербанк России»

Банк может выдавать кредиты, проводить другие активные операции, приносящие доходы, лишь в пределах имеющихся у него свободных ресурсов. Следовательно, операции, в результате которых формируются такие ресурсы банка (пассивные операции), играют первичную и определяющую роль по отношению к операциям активным, логически и фактически предшествуют им и определяют объем и масштабы доходных операций. Как и всякий хозяйствующий субъект, банк для обеспечения своей деятельности должен располагать определенной суммой денег и материальными активами, которые и составляют его ресурсы. С точки зрения происхождения эти ресурсы состоят из собственного капитала банка и заемных средств, привлеченных им на время со стороны (занятых у других лиц). Таким образом, ресурсы банка (банковские ресурсы) ? это совокупность собственных и привлеченных средств, имеющихся в распоряжении банка и используемых им для ведения активных операций.

Банки работают в основном на привлеченных средствах. При этом на первом ? втором местах по значимости источников привлечения средств находятся деньги населения и остатки средств на счетах юридических лиц, а далее ? средства, привлекаемые с помощью ценных бумаг банков, межбанковские кредиты и депозиты юридических лиц. Итак, подавляющую часть денег, за счет которых работает и живет банк, составляют привлеченные им средства, причем привлеченные за плату. Поэтому проблема формирования ресурсов имеет для него более важное значение, чем для любого иного хозяйствующего субъекта. Это обстоятельство порождает конкурентную борьбу за ресурсы между банками, банками и иными кредитными и прочими организациями и предприятиями, а также другие специфические особенности банковской деятельности.

Структура ресурсов разных банков отличается большим разнообразием, что объясняется специфическими особенностями деятельности каждого конкретного банка (разница в величине капиталов, количество и характер обслуживаемых клиентов, региональные и иные особенные условия и т.д.). Рассмотрим ресурсную базу Банка в таблице 8.

Таблица 8 - Анализ кредитных ресурсов ОАО Сбербанка России

Как видно из таблице 8 у Банка на конец рассматриваемого периода имеются свободные кредитные ресурсы в размере 1470710399 тыс. руб. За рассматриваемый период этот показатель уменьшился на 116958908 тыс. руб. (темп прироста ? 7%). Это произошло за счет более высокого темпа роста размещенных средств (5%) по сравнению с темпом роста ресурсов банка (0,01%). Анализ структуры кредитного портфеля является одним из способов оценки его качества. В мировой и российской банковской практике известно много критериев сегментации кредитного портфеля. Среди них:

? субъекты кредитования;

? объекты и назначение кредита;

? сроки кредитования;

? размер ссуды;

? наличие и характер обеспечения, источники и методы погашения кредитов, кредитоспособность заемщика;

? цена кредита;

? отраслевая принадлежность заемщика и т.д.

Структурный анализ проводится для выявления излишней концентрации кредитных операций в одном сегменте, доли крупных ссуд и ссуд, предоставленных заемщикам с низкой степенью кредитоспособности, что повышает степень совокупного кредитного риска. Субъектом кредитования с позиции классического банковского дела являются юридические или физические лица, дееспособные и имеющие материальные или иные гарантии совершать экономические, в том числе кредитные сделки. Субъект получения кредита может быть самого разного уровня, начиная от отдельного частного лица, предприятия, фирмы вплоть до государства.

По субъектам ссуды банка можно разделить на три большие группы:

1) ссуды, выданные юридическим лицам для кредитования текущей производственной деятельности (корпоративные ссуды);

2) ссуды, предоставленные физическим лицам для удовлетворения личных потребностей (потребительские ссуды);

3) ссуды, выдаваемые банкам для поддержания ликвидности их баланса (межбанковские ссуды).

Ниже приведено сравнение выданных ссуд.

Таблица 9 ? Сравнение выданных ссуд Сбербанком России за 2013, 2014 год, в миллиардах Российских рублей.