Материал: Анализ эффективности муниципальных программ муниципального образования г. Норильск

В целях успешного выполнения МП необходимо определять ее эффективность на каждом этапе: в процессе планирования, формирования и реализации. [8]

Оценка эффективности программ необходима для принятия решений, связанных с корректировкой мероприятий, сроков, объемов финансирования. Обязательным условием оценки планируемой эффективности муниципальной программы является успешное выполнение запланированных на период ее реализации индикаторов и показателей МП, а также мероприятий в установленные сроки. [9]

Оценка качества проектов МП, осуществляется по таким критериям, как:

ü  соответствие целей и индикаторов муниципальной программы НПА и документам, определяющим стратегические приоритеты СЭР МО;

ü  соответствие задач и показателей целям МП;

ü  обоснованность привлечения внебюджетных источников финансового обеспечения реализации МП;

ü  наличие сопоставления альтернативных вариантов для достижения целей и задач подпрограммы при их наличии, и обоснованность;

ü  полнота описания прямых и косвенных эффектов от реализации МП, в том числе оценка влияния МП на экономические, социальные и финансовые показатели. [15]

Таким образом, оценка программы - сравнение, по итогам которого делаются выводы об эффективности программы, и разрабатываются рекомендации на будущее. [10]

Из-за отсутствия единого стандарта каждое МО РФ самостоятельно разрабатывает методику оценки эффективности, при этом большинство городов РФ используют схожие параметры.

Несмотря на то, что подходы субъектов РФ могут отличаться, суть у них одна и та же. По определенным правилам программа набирает определённое количество баллов, и исходя из того в какой диапазон попадает набранные баллы, делается вывод о ее эффективности или неэффективности. [14]

1.4 Типы оценки муниципальных программ

Модели оценки классифицируют по нескольким критериям - по времени проведения, по целевому назначению, по форме организации оценочных работ и т.д. Такая классификация вполне применима при анализе муниципальных программ. Наиболее часто говорят о типологии оценки по двум основаниям - по стадии реализации оцениваемой программы и по целевому назначению оценки. [10]

Типы оценки по стадии реализации оцениваемой программы:

Ø  Предварительная - оценка программы до начала ее реализации. Задачи - анализ качества проекта программы, оценка необходимости программы для социально-экономического развития города, предварительная оценка эффективности программы.

Ø  Промежуточная - оценка на стадии реализации программы. Задача - корректировка программы для повышения ее эффективности и успешного завершения.

Ø  Обобщающая - оценка по завершении выполнения программы. Задача - экспертиза результативности и эффективности программы, анализ причин ошибок и неудач, принятие адекватных управленческих решений.

Типы оценки по целевому назначению:

Ø  Оценка потребности - оценка социально-экономических условий, которые привели к необходимости в реализации программы.

Ø  Оценка процесса реализации - анализ качества подготовки программы.

Ø  Оценка результативности - экспертиза результатов, достигнутых в ходе выполнения программы, сравнение фактических результатов, достигнутых в ходе выполнения программы, сравнение фактических результатов с запланированными.

Ø  Оценка эффективности - сопоставление результатов программы с затраченными в ходе ее реализации ресурсами. Главная задача оценки эффективности - поиск наиболее эффективных вариантов решения проблемы.

Ø  Оценка "затраты-выгоды" - анализ, позволяющий определить соотношение всех затрат и выгод программы в денежном исчислении. Эффективными считается тот проект, совокупная выгода от реализации которого превышает сумму понесенных по нему затрат.

Ø  Оценка продуктивности - измерение позитивных результатов и прочих благ, предоставленных программой, в расчете на одного реципиента (благополучателя программы).

Ø  Оценка влияния - выявление причинно-следственных связей между параметрами городского развития и программными мероприятиями; оценка степени воздействия программы на социально-экономическое развитие города.

Выбор типа оценки при экспертизе конкретной программы определяется целью и заданием на проведение оценки. В мировой практике основным критерием качества оценки выступает практическое использование ее результатов.

муниципальная программа оценка эффективность

Глава 2. Анализ эффективности муниципальных программ МО г. Норильск

2.1 Порядок разработки, утверждения, реализации и проведения оценки эффективности муниципальных программ на территории МО г. Норильск

Муниципальная программа - это взаимоувязанная по задачам, срокам осуществления и ресурсам система мероприятий, направленных на осуществление муниципальной политики в установленных сферах деятельности, а также переданных государственных полномочий. [11]

МП разрабатываются и реализуются в соответствии с полномочиями органов местного самоуправления, предусмотренными федеральными законами и иными нормативными правовыми актами РФ, законами Красноярского края, правовыми актами Губернатора и Правительства Красноярского края, Уставом муниципального образования г. Норильск, решениями Норильского городского Совета депутатов, нормативными правовыми актами Администрации г. Норильска.

Муниципальные программы являются неотъемлемой частью формирования бюджета МО.

МП разрабатываются на срок не менее чем три года. Программы включают в себя подпрограммы и отдельные мероприятия.

Процедуры, связанные с разработкой, утверждением, реализацией и составлением отчетности МП, реализуются в соответствии с требованиями Бюджетного законодательства Российской Федерации, правовыми актами органов местного самоуправления МО г. Норильск.

Ответственный исполнитель (разработчик) МП обеспечивает координацию деятельности соисполнителей МП, а также участников МП, если МП не содержит подпрограмм. Соисполнители МП обеспечивают координацию деятельности участников МП в рамках подпрограммы МП, за разработку и реализацию которой они ответственны.

Методическое руководство в части финансирования МП и применения бюджетной классификации осуществляет Финансовое управление.

Методическое руководство по формированию МП и подготовке отчетов о реализации МП в соответствии с требованиями настоящего Порядка и Макетом МП, по определению индикаторов результативности МП и их значений, по проведению оценки эффективности реализации МП осуществляет Управление экономики.

Основными этапами процесса разработки, утверждения, реализации и проведения оценки эффективности реализации МП являются:

ü  разработка концепции МП;

ü  разработка и формирование проекта МП;

ü  утверждение МП;

ü  реализация МП;

ü  внесение изменений в утвержденную МП (при необходимости);

ü  подготовка и представление отчетов о реализации МП;

ü  оценка эффективности реализации МП.

Мониторинг за ходом реализации МП

Текущее управление реализацией МП осуществляется ответственным исполнителем МП совместно с соисполнителями МП, которые осуществляют текущее управление реализации по соответствующей подпрограмме или отдельным мероприятиям МП.

Соисполнители МП обязаны осуществлять сбор информации об исполнении МП и направлять её ответственному исполнителю МП, а в случае, если соисполнители МП отсутствуют, то сбор информации с участников МП осуществляет ответственный исполнитель МП.

Ответственные исполнители для проведения текущего мониторинга реализации МП обязаны осуществить согласование финансовых показателей с Финансовым управлением и направить в Управление экономики отчет об исполнении МП в срок:

Ø  по итогам полугодия - в срок до 20 июля отчетного года;

Ø  по итогам 9 месяцев - в срок до 20 октября отчетного года;

Ø  по итогам года - в срок до 1 марта года, следующего за отчетным.

Отчет об исполнении МП предоставляется ответственным исполнителем МП в Управление экономики в электронном и печатном виде и должен содержать:

-       подробную пояснительную записку, содержащую анализ использования денежных средств по МП, анализ причин неполного освоения бюджетных ассигнований за соответствующий период в разрезе каждого мероприятия подпрограммы МП и/или отдельного мероприятия МП, анализ достижения запланированных показателей и в случае их невыполнения пояснения по каждому показателю, выводы об общих достигнутых результатах реализации МП;

-       отчет (полугодовой, по итогам 9 месяцев или годовой) об исполнении МП по форме согласно приложению 6 к настоящему Порядку;

-       отчет о выполнении показателей муниципальных заданий на оказание муниципальных услуг в рамках МП (по итогам года) по форме согласно приложению 7 к настоящему Порядку с пояснением уровня выполнения натуральных показателей по муниципальной услуге и уровня использования денежных средств на ее оказание;

-       при наличии объектов капитального строительства, включенных в МП, информацию об объемах израсходованных денежных средств согласно приложению 8 к настоящему Порядку;

-       отчет (по итогам 9 месяцев или годовой) о достижении значений индикаторов результативности МП по форме согласно приложению 9 к настоящему Порядку;

-       сводную оценку эффективности реализации МП (по итогам года) по форме согласно приложению 11 к настоящему Порядку.

Финансовое управление и Управление экономики имеют право запросить дополнительную информацию от ответственных исполнителей МП, соисполнителей МП и участников МП при осуществлении проверки представленной отчетности о ходе реализации МП.

Управление экономики готовит сводный отчет о ходе реализации МП, содержащий оценку эффективности реализации МП (по итогам года) и представляет его на рассмотрение заместителю Руководителя Администрации г. Норильска по экономике и финансам:

Ø  по итогам полугодия - в срок до 25 августа текущего года;

Ø  по итогам 9 месяцев - в срок до 25 ноября текущего года;

Ø  по итогам года - в срок до 15 апреля года, следующего за отчетным.

В случае если по итогам оценки эффективности реализации МП имеет статус неэффективной реализации, Управление экономики вносит предложение заместителю Руководителя Администрации г. Норильска по экономике и финансам о сокращении, начиная с очередного финансового года, бюджетных ассигнований на реализацию МП или о досрочном прекращении ее реализации. В случаях досрочного достижения результатов в ходе реализации МП в порядке, предусмотренном п. п.5.11 - 5.13 настоящего Порядка может быть принято решение о досрочном прекращении реализации МП.

Вопрос о снижении объемов на реализацию МП выносится заместителем Руководителя Администрации г. Норильска по экономике и финансам на рассмотрение Бюджетной комиссии, в случае досрочного прекращения или продления срока реализации МП - заместителем Руководителя Администрации г. Норильска по направлению деятельности ответственного исполнителя (разработчика) МП.

Решение о сокращении бюджетных ассигнований, досрочном прекращении или продлении срока реализации МП принимается Бюджетной комиссией.

В случае принятия решения о сокращении бюджетных ассигнований ответственным исполнителем МП совместно с соисполнителем МП осуществляется подготовка проекта постановления Администрации города Норильска о внесении изменений в утвержденную МП, и обеспечивается его согласование

Сводный годовой отчет о ходе реализации МП подлежит размещению на официальном сайте муниципального образования г. Норильск в срок до 01 июня года, следующего за отчетным. [11]

2.2 Методика оценки эффективности МП

Оценка эффективности и результативности реализации МП осуществляется ответственным исполнителем по итогам отчетного года.

Оценка эффективности подпрограммы МП и/или отдельных мероприятий МП производится соисполнителем МП и направляется ответственному исполнителю МП для расчета оценки эффективности реализации всей МП.

Для оценки эффективности МП используются индикаторы результативности МП и объем бюджетных расходов за отчетный год.

Оценка осуществляется на предмет:

ü  достижения заявленных соисполнителями МП результатов реализации МП, подпрограмм МП и/или отдельных мероприятий МП в денежном выражении;

ü  отклонения достигнутых значений индикаторов результативности МП от плановых как по МП в целом, так и по подпрограммам МП и и/или отдельным мероприятиям МП.

Проведение расчета выполнения индикатора результативности МП зависит от его заданной динамики на период реализации МП:

где:_p - плановое значение i-го индикатора результативности;

Y_f - фактическое значение i-го индикатора результативности;

Y_i - выполнение i-го индикатора результативности.

Расчетные значения выполнения значений индикаторов имеют максимальное и минимальное ограничение:

если Y_i > 1,5, то значению присваивается значение 1,5;

если Y_i <0,5, то значению присваивается значение 0,5.

Оценка проводится с использованием следующих критериев с присвоенными им весовыми коэффициентами согласно приложению 9 к настоящему Порядку:

-       коэффициент реализации бюджетных средств МП - 0,2;

-       коэффициент достижения цели МП - 0,25;

-       коэффициент контроля качества МП - 0,25;

-       коэффициент эффективности реализации подпрограмм МП и/или отдельных мероприятий МП - 0,30.

Коэффициент эффективности реализации подпрограмм МП и/или отдельных мероприятий МП рассчитывается отдельно по каждой подпрограмме МП и/или отдельному мероприятию МП с использованием критериев с присвоенными им весовыми коэффициентами согласно приложению 10 к настоящему Порядку.

Достижения критериев оцениваются в баллах.

Значение интегрального показателя оценки F и Q определяется суммой баллов по каждому критерию, умноженному на весовой коэффициент:

F = SUM (B_i x V_i),

Q = SUM (B_i x V_i), где

F - интегральный показатель оценки эффективности реализации МП;

Q - коэффициент эффективности реализации подпрограмм МП и/или отдельных мероприятий МП;

B_i - количество набранных баллов по критерию;

V_i - весовой коэффициент критерия.

По значению интегрального показателя общей эффективности МП присваивается рейтинг эффективности реализации МП в отчетном году:

-       высокая эффективность реализации при F ≥ 2,0;

-       эффективная реализация при 2,0 > F ≥ 1,7;

-       полноценная реализация при 1,7 > F ≥ 1,3;

-       удовлетворительная реализация при 1,3 > F ≥ 1,0;

-       неэффективная реализация при F < 1,0.

Аналогично присваивается рейтинг эффективности реализации подпрограмм МП и/или отдельных мероприятий МП в отчетном году.

Данная методика не предназначена для расчета эффективности реализации МП в разрезе участников МП и/или отдельных ГРБС.

Оценка эффективности МП оформляется ответственным исполнителем МП по форме согласно приложению 11 к настоящему Порядку.

Сводная оценка эффективности по всем МП осуществляется Управлением экономики и включается в сводный годовой отчет о ходе реализации МП. [11]

2.3 Состояние муниципальных программ, реализуемых в муниципальном образовании г. Норильск

С 2014 года бюджет муниципального образования г. Норильск сформирован в программном формате, в рамках которого 96,2% бюджетных средств сформированы в виде 15 утвержденных МП с установленным перечнем мероприятий, направленных на выполнение задач МП посредством достижения установленных по МП показателей и индикаторов. [12]

Согласно Приложению 1 Распоряжения Администрации города Норильска "Об утверждении перечня муниципальных программ МО г. Норильск" от 19.07.2013 г. № 3864 утвержден перечень МП на 2014-2017гг., которые приведены в Приложении №1. [13]

На территории муниципального образования г. Норильск функционируют муниципальные учреждения, которые согласно сфере своей деятельности испытывают дефицит специалистов определенного профиля. На сегодняшний день ими являются муниципальные бюджетные, автономные учреждения в области: здравоохранения, образования, культуры, спорта, туризма и молодежной политики. [12]

В соответствии с ФЗ от 06.10.2003 N 131-ФЗ "Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации", в нашем городе действует муниципальная программа "Приглашение специалистов, обладающих специальностями, являющимися дефицитными для муниципальных и иных учреждений муниципального образования город Норильск" на 2014 - 2016 годы". [17]

Данная муниципальная программа реализуется в Норильске уже как несколько лет, целью которой является снижение кадрового дефицита специалистов определенного профиля в учреждениях здравоохранения, образования, спорта, культуры и социальной политики, и улучшение качества услуг, предоставляемых населению.

Динамика планируемой потребности в специалистах составляет:

Таблица 1. Динамика планируемой потребности в специалистах

В 2015 году ожидаемая потребность специалистов по представленным отраслям гораздо меньше по сравнению с 2013 годом. Это может быть связано с тем, что Норильск является территорией района Крайнего Севера с особыми условиями проживания. Условия и чрезвычайно суровый климат данной территории, а также фактор отсутствия дорожных сообщений, в свою очередь, способствуют нежеланию граждан Российской Федерации проживать на данной территории.

Массовый отток специалистов, в связи с выездом из районов Крайнего Севера в другие регионы на постоянное место жительства, выход работников на пенсию по старости, отъезд профессионалов и выпускников школ на учебу, а также отсутствие на территории Норильска образовательных учреждений по соответствующим профилям обучения, влечет за собой ежегодно рост уровня дефицита специалистов. Отсутствие соответствующих специалистов может привести к снижению качества услуг, оказываемых населению учреждениями.

"Кадровый вопрос", актуальность которого наблюдается у работодателей - муниципальных учреждений, указывает на необходимость распространения данной МП не только на специалистов, обладающих специальностью, являющейся дефицитной для муниципальных учреждений, и прибывающих из других местностей, но и на молодых специалистов (в возрасте до 30 лет), которые зарегистрированы на территории Норильска и после получения образования по специальности, являющейся дефицитной, возвращаются обратно на Север. Кроме того, она доступна для молодых специалистов, получивших образование в норильских учебных заведениях, таких как педагогический колледж и медицинское училище.

Действие МП в отношении молодых специалистов (в возрасте до 30 лет), зарегистрированных и получивших на территории Норильска образование по специальности, являющейся дефицитной для муниципальных учреждений, распространяется на них при условии, что указанные специалисты ранее не осуществляли и не осуществляют трудовую деятельность по указанной специальности либо перерыв между датой окончания трудовой деятельности по специальности, являющейся дефицитной для учреждений, и планируемым трудоустройством в рамках МП, и датой поступления документов от специалиста в учреждение, для рассмотрения вопроса оформления ему приглашения, составляет не менее одного года

Реализация мероприятий МП позволит увеличить уровень трудоустройства граждан на территории МО г. Норильск, обеспечить улучшения качества предоставляемых услуг, своевременно заменять специалистов, уходящих на пенсию по возрасту и т.д.

Объем финансирования по МП на 2014-2016 гг. составляет: 13533,6 тыс. руб., на рис.1 схематично показан объем финансирования МП по годам реализации, более подробная информация приведена в Приложении №2. [18]

Рис 1. Объем финансирования МП (тыс. руб.)

В целом по МП плановый объем финансирования на 2015и 2016 гг. по сравнению с 2014 г. уменьшился практически на 50%, это обусловлено положительной динамикой в решении кадрового вопроса в муниципальных учреждениях на территории, и, возможно, значительным снижением необходимого количества приглашаемых специалистов.

Реализация мероприятий МП позволит:

Ø  привлечь и трудоустроить следующее количество специалистов:

Таблица 2. Целевые индикаторы результативности (показатели) МП

Проанализировав таблицу, можно сделать вывод, что в 2014 году ожидается пригласить специалистов в области здравоохранения 50% от общего числа приглашенных специалистов данной области за все время реализации МП. С 2014 по 2016 года МП позволит привлечь 146 бюджетных специалистов.

Ø  обеспечить следующий уровень закрытия потребности в специалистах:

Таблица 3. Уровень закрытия потребности в специалистах, при реализации МП

Уровень закрытия потребности в специалистах в 2014 году по всем бюджетным областям составит более 50% процентов. Это говорит о том, что большую часть специалистов мы привлечем именно в 2014 году.

Также реализация мероприятий МП позволит обеспечить организацию деятельности учреждений в части улучшения качества предоставляемых услуг, что повлечет за собой соответствующее выполнение учреждениями своих функций.

По итогам реализации МП в 2015 году и в соответствии с Методикой, утвержденной постановлением Администрации г. Норильска от 30.06.2004 №372, была проведена оценка эффективности реализации МП и подпрограмм, действующих в составе МП.

В соответствии с Методикой сводная оценка эффективности (F) проводилась по четырем критериям с учетом удельного веса каждого путем суммирования присвоенного балльного значения по каждому критерию в зависимости от полученного расчетного значения:

ü  коэффициент реализации бюджетных средств МП (F₁) - характеризует уровень исполнения запланированных финансовых средств по МП. Чем выше полученное значение, тем выше уровень реализации бюджетных средств;

ü  коэффициент достижения цели (F2) - степень достижения запланированных значений по целевым индикаторам результативности МП. Чем выше данное значение, тем выше уровень результативности МП;

ü  коэффициент контроля качества (F3) - характеризует соотношение достигнутого уровня результативности МП (F2) к объему затраченных денежных средств на реализацию МП (F1). Чем выше полученное значение, тем эффективнее использование бюджетных средств для достижения поставленного результата;

ü  коэффициент эффективности реализации подпрограмм МП и/или отдельных мероприятий МП (F4) - характеризует уровень эффективности реализации подпрограмм и/или отдельных мероприятий, действующих в составе МП (при их наличии). Чем выше полученное значение, тем эффективнее реализация подпрограмм и/или отдельных мероприятий МП.

Согласно проведенной оценке эффективности, реализация МП "Приглашение специалистов, обладающих специальностями, являющимися дефицитными для муниципальных и иных учреждений МО г. Норильск" была признана высокоэффективной (F > = 2.0). В 2014 же году данная МП программа была признана полноценной (F > = 1.30) (Приложение № 4) [19]

Запланированные целевые индикаторы и показатели МП достигнуты, выполнение задач в полной мере способствуют достижению цели муниципальной программы.

2.4 Сравнительный анализ МП "Развитие физической культуры, спорта и туризма" МО г. Норильск и г. Новый Уренгой

Физическая культура это часть общей культуры общества, направленная на укрепление здоровья, развитие физических способностей человека, спортивных достижений.

Основные показатели, влияющие на развитие массовой физической культуры и спорта в МО г. Норильск - это наличие спортивной базы, кадров, финансовых ресурсов и как результат эффективности их совокупного действия - численность занимающихся физической культурой и спортом.

Приоритетным направлением в работе Управления по спорту, туризму и молодежной политике Администрации г. Норильска является привлечение максимального населения к систематическим занятиям физической культурой и спортом, а также планомерная работа по дальнейшему развитию физкультурно-оздоровительной работы по месту жительства населения МО г. Норильск и осуществление принципа доступности физкультурно-оздоровительных услуг для всех слоев населения.

Целью МП является создание условий для вовлечения всех слоев населения МО г. Норильск в систематические занятия физической культурой и спортом;

Задачи МП:

·        Обеспечение условий для развития физической культуры, массового спорта и туризма на территории;

·        Обеспечение организации системы дополнительного образования детей спортивной направленности, создание условий для формирования системы подготовки спортивного резерва;

·        Обеспечение получения учащимися общеобразовательных учреждений знаний в сфере безопасности дорожного движения;

·        Создание условий для устойчивого функционирования и развития отрасли "спорт".

Реализация Программы предусматривается на период с 2014 по 2016 годы.

Программа включает в себя 3 подпрограммы:

подпрограмма № 1 "Развитие физической культуры, спорта и туризма" на 2014 - 2016 гг., которая направлена на решение задачи 1;

подпрограмма № 2 "Развитие детско-юношеского спорта и системы подготовки спортивного резерва" на 2014 - 2016 гг., которая направлена на решение задачи 2;

подпрограмма № 3 "Обеспечение условия реализации программы и прочие мероприятия" на 2014 - 2016гг., которая направлена на решение задач 3, 4.

Объем финансирования по МП на 2014-2016 гг. составляет: 2663996,4тыс. руб. В таблице 4 показан объем финансирования МП по годам реализации.

Распределение расходов по мероприятиям Программы и его подпрограмм приведено в Приложении № 5, с указанием исполнителей программных мероприятий, объемов и источников финансирования, с разбивкой по годам. [20]

Программные мероприятия сгруппированы в соответствии с целями и задачами.

Таблица 4. Объем финансирования МП

Плановый объем финансирования на 2015 году вырос на 2% по сравнению с 2014 годом.

В результате реализации МП на территории необходимо отметить следующие результаты по деятельности отрасли:

Ø  удельный вес взрослого населения, занимающегося физической культурой и спортом, к общей численности населения увеличился с 23,5% в 2014 году до 24% в 2015 году;

Ø  сокращение ДТП по вине детей среди учащихся 1-9 классов на территории с 33% в 2014 году до 31% в 2015 году, в результате проведенных мероприятий, направленных на профилактику уменьшения дорожно-транспортного травматизма с участием несовершеннолетних;

Ø  увеличение численности взрослого населения, занимающегося физической культурой и спортом в 2015 году на 20чел.;

Основным ожидаемым результатом реализации МП станет достижение задач следующих показателей целевых индикаторов:

ü  увеличение удельного веса взрослого населения, занимающегося физической культурой и спортом, к общей численности населения до 24,5% в 2016году;

ü  сохранение охвата дополнительным образованием спортивной направленности детей в возрасте 5 - 18 лет ежегодно на уровне 21,3%;

ü  сокращение ДТП по вине детей среди учащихся 1 - 9 классов муниципального образования город Норильск до 29% в 2016 году и т.д.;

ü  увеличение численности взрослого населения, занимающегося спортом в 2016 году до 4866 человек;

ü  сохранение доли лиц, занимающихся физ. культурой и спортом, с ограниченными возможностями на уровне 3,5%.

ü  сохранение единовременной пропускной способности спортивных сооружений на уровне 1865 человек;

ü  сохранение количества выездных соревнований по 150 мероприятий ежегодно;

ü  увеличение количества физкультурно-оздоровительных и спортивных мероприятий до 500 мероприятий в 2016 году.

Значения целевых индикаторов результативности (показатели) Программы по годам с указанием мероприятий, влияющих на их выполнение, приведены в Приложении № 6.

По проведенной оценке, данная программа по итогам 2015 года признана эффективной (F =1.80)

Развитие физической культуры и спорта в МО г. Новый Уренгой осуществлялось в рамках действующего законодательства РФ, Ямало-Ненецкого АО, НПА Ямало-Ненецкого АО и муниципального образования.

Состояние инфраструктуры физической культуры и спорта МО характеризуется совокупностью материальных, финансовых, кадровых и информационных компонентов.

Цель МП - создание условий для укрепления здоровья населения путем популяризации массового спорта и приобщения различных категорий жителей МО г. Новый Уренгой.

Для достижения заданной цели требуется решить следующие задачи:

)        повышение интереса населения МО г. Новый Уренгой к занятиям физической культурой и спортом;

2)      кадровое и финансовое обеспечение реализации МП "Физическая культура - Здоровье - Спорт"

В рамках программы осуществляется реализация двух подпрограмм, которые охватывают все приоритетные направления в сфере развития на территории МО физической культуры и спорта, а именно:

.        Развитие физической культуры и спорта на территории МО г. Новый Уренгой;

2.      Обеспечивающая подпрограмма.

Общий объем финансирования программы на 2014-2016 гг. составил всего 482366 тыс. руб., в том числе по годам:

-       2014 год - 159 032 тыс. руб.;

-       2015 год - 161667 тыс. руб.;

-       2016 год - 161667 тыс. руб.;

В таблице 5 показан объем финансирования МП по годам реализации.

Таблица 5. Объем финансирования МП

Плановое финансирование МП на 2015 год составило 161667 тыс. руб., из них 146212 тыс. руб. или 90% - средства местного бюджета.

Основным ожидаемым результатом реализации МП станет достижение задач следующих показателей целевых индикаторов:

ü  увеличение доли взрослого населения, занимающегося физ. Культурой и спортом от общей численности населения в возрасте старше 18 лет;

ü  обеспеченность сохранения контингента учащихся организаций дополнительного образования детей;

ü  увеличение доли граждан МО, занимающихся физ. Культурой и спортом, с 30 до 33%;

ü  повышение единовременной пропускной способности в специализированных спортивных объектах и организациях, с 25,1% до 26,9%

ü  Обеспечение увеличения количества спортсменов и сборных муниципальных спортивных команд, участвующих в спортивных физ. Мероприятиях и учебно-тренировочных сборах. [21]

Перечень мероприятий и целевых индикаторов МП приведены в приложении №8.

Проведя сравнительный анализ, можно сказать, что данная МП эффективна в обоих городах. Объем финансирования МП г. Норильск гораздо больше выделенного объема средств бюджета МО г. Новый Уренгой, практически на %. Следовательно, при реализации МП существуют риски недофинансирования со стороны местного бюджета, дефицит средств бюджета города для реализации отдельных мероприятий, а также низкая заинтересованность населения в участии в физкультурных и спортивных мероприятиях. Такого вида риски могут привести к тому, что показатели МП не будут достигнуты в полном объеме.

Преодолеть эти риски можно путем определения приоритетов для первоочередного финансирования отдельных мероприятий МП, оценки эффективности бюджетных вложений, а также путем информирования населения о различных мероприятиях, проводимых на территории. Прежде всего, не следует планировать то, что в принципе недостижимо, необходимо обеспечить полное соответствие планируемых потребностей с имеющимися финансовыми возможностями. Важно контролировать и оценивать эффективность расходования бюджетных средств.

Заключение

Муниципальная программа - это взаимоувязанная по задачам, срокам осуществления и ресурсам система мероприятий, направленных на осуществление муниципальной политики в установленных сферах деятельности, а также переданных государственных полномочий.

МП разрабатываются и реализуются в соответствии с полномочиями органов местного самоуправления, предусмотренными федеральными законами и иными нормативными правовыми актами РФ, законами Красноярского края, правовыми актами Губернатора и Правительства Красноярского края, Уставом муниципального образования г. Норильск, решениями Норильского городского Совета депутатов, нормативными правовыми актами Администрации г. Норильска.

Муниципальные программы являются неотъемлемой частью формирования бюджета МО.

Для сокращения кадрового дефицита в соответствии с Федерального закона от 06.10.2003 N 131-ФЗ "Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации", в нашем городе органы местной власти разработали Муниципальную программу "Приглашение специалистов, обладающих специальностями, являющимися дефицитными для муниципальных и иных учреждений муниципального образования город Норильск" на 2014 - 2016 годы". Программа является результативной, так как в 2013 году было приглашено 237 специалистов сферы образования, здравоохранения и культуры, что снизило на 61% потребности муниципального образования города Норильска в работниках данных сфер.

Программно-целевой метод реализации МП "Развитие физической культуры, спорта и туризма " в г. Норильск и МП "Физическая культура - Здоровье - Спорт" в г. Новый Уренгой позволяет осуществлять планомерную работу по развитию физ. культуры и массового спорта и в обоих города данная программа эффективна, поставленные цели были достигнуты.

Список литературы

1. Миленький А.В., Демидов П.С. // Программное бюджетирование: преимущества и проблемы // Фундаментальные исследования. - 2015г.;

. Удовенко А.Н. // Переход к программному бюджету: результаты, проблемы, перспективы // Бюджет_ июнь 2012г.;

. Молодой ученый // Ежемесячный научный журнал

. Шаш Н.Н., Бородин А.И., Татуев А.А. // Проблемы перехода на программный бюджет: новые вызовы бюджетной политики России - 2013 г.;

. Терентьева И.В. // Проблемы и перспективы внедрения программного бюджета в России, 2012г.;

. www.urbaneconomics.ru // Фондовый семинар "Оценка программы", 2002 г.;

7. www.minerk. rk.gov.ru/rus/index.html/news // Новости;

8. Бюджетный кодекс Российской Федерации, статья 179;

. Орлов В.А. // Анализ, средства и оценка эффективности реализации муниципальных программ;

. Бреусова А. Г // Оценка эффективности государственных программ.;

. Постановление Администрации г. Норильска "Порядок разработки, утверждения, реализации и проведения оценки эффективности реализации ПМ на территории МО г. Норильск "

. Данные сайта МО г. Норильска [Электронный ресурс] - Режим доступа: www.norilsk-city.ru // Сводный отчет;

. Распоряжение Администрации г. Норильск №3864 "Об утверждении перечня МП МО г. Норильск на 2014-2016гг";

. Региональных подход к оценке эффективности государственных программ. Взгляд со стороны // Журнал. Бюджет 2013;

. Постановление Правительства РФ № 588 "Об утверждении порядка разработки, реализации и оценки эффективности госпрограмм РФ";

. Статья "О формировании МП и программ бюджета" // Тимофеев О. И.;

. ФЗ от 06.10.2003 N 131-ФЗ "Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации";

. Постановление № 444 "Об утверждении МП "Приглашение специалистов, обладающих специальностями, являющимися дефицитными для муниципальных и иных учреждений муниципального образования город Норильск" на 2014 - 2016 годы;

. Постановление от 18.01.2012 г. № 14 "Об обеспечении приглашения МУ МО г. Норильск специалистов, обладающих специальностями, являющимися дефицитными для МУ МО г. Норильск";

. Данные сайта МО г. Норильска [Электронный ресурс] - Режим доступа: www.norilsk-city.ru // Оценка эффективности реализации подпрограмм и МП за 2015 год;

. Данные сайта г. Новый Уренгой // Постановление об утверждении МП "Физическая культура-Здоровье-Спорт"на 2014-2016 гг.;

. Данные сайта МО г. Норильска [Электронный ресурс] - Режим доступа: www.norilsk-city.ru // Постановление от 25 октября2013 г. №475. Об утверждении МП "Развитие физической культуры, спорта и туризма" на 2014-2016гг;

. Лапин А. Е Оценка эффективности гос. программ //.;

. Статья "Ответы на некоторые вопросы";

. Афанасьев М. П, Шаш Н. Н // Инструментарий оценки эффективности бюджетных программ;

. Положение об отделе МУПСИ УЭП и ЭР Администрации г. Норильска;

. Фешина А. Г, Попсуевич О. Н, Папанцева Ю.В., Гарбарук Т.С. // Сборник ДМЦП МО г. Норильск на 2013-2015гг.;

. Данные сайта МО г. Норильска [Электронный ресурс] - Режим доступа: www.norilsk-city.ru // Отчет о реализации за 2014 год;

. Данные сайта МО г. Норильска [Электронный ресурс] - Режим доступа: www.norilsk-city.ru // Отчет о реализации за 2015 год.

. Данные сайта МО г. Норильска [Электронный ресурс] - Режим доступа: www.norilsk-city.ru // Переход на программный бюджет;

. Ахметова М.Н., Иванова Ю.В. // Актуальные вопросы экономических наук;

. Савельева Ю.В. // Концепция программного бюджетирования: проблемы и перспективы внедрения // Журнал ВАК // [Электронный ресурс] - Режим доступа: www.uecs.ru;

. Программный бюджет муниципального образования // // [Электронный ресурс] - Режим доступа: www.viperson.ru //;

. Журнал "Фундаментальные исследования" // // [Электронный ресурс] - Режим доступа: www.Fundamental-research.ru.

Приложения

Приложение № 1

к распоряжению Администрации города Норильска

от 19.07.2013 № 3864

ПЕРЕЧЕНЬ МУНИЦИПАЛЬНЫХ ПРОГРАММ, РЕАЛИЗУЕМЫХ НА ТЕРРИТОРИИ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОД НОРИЛЬСК НА 2014-2017 ГОДЫ

Приложение № 2 к муниципальной программе

"Приглашение специалистов, обладающих специальностями, являющимися дефицитными для муниципальных и иных учреждений муниципального образования город Норильск" на 2014-2016 годы, утвержденной Постановлением Администрации города Норильска от 15 октября 2013 г. № 444

Направления и объемы финансирования мп "приглашение специалистов, обладающих специальностями, являющимися дефицитными для муниципальных и иных учреждений муниципального образования город норильск" на 2014-2016 годы (в ред. Постановления Администрации г. Норильска от 05.03.2014 № 101, от 13.11.2014 № 635)

Приложение № 3 к муниципальной Программе

"Приглашение специалистов, обладающих специальностями, являющимися дефицитными для муниципальных и иных учреждений муниципального образования город Норильск" на 2014-2016 годы

Целевые индикаторы результативности МП "приглашение специалистов, обладающих специальностями, являющимися дефицитными для муниципальных и иных учреждений муниципального образования город норильск" на 2014-2016 годы (в ред. Постановления Администрации г. Норильска от 04.07.2014 №388, от 01.09.2014 № 500, от 13.11.2014 № 635)

Оценка эффективности реализации подпрограмм и МП на территории МО г. Норильск в 2015 году

Приложение № 5 к муниципальной программе

"Развитие физической культуры, спорта и туризма" на 2014-2016 годы

Направления и объемы финансирования МП "развитие физической культуры, спорта и туризма" (в ред. Постановления Администрации г. Норильска от 27.05.2014 № 298, от 13.11.2014 № 636)

Приложение № 7 к муниципальной программе

"Развитие физической культуры, спорта и туризма" на 2014-2016 годы

Целевые индикаторы результативности муниципальной программы "развитие физической культуры, спорта и туризма" на 2014-2016 годы (в ред. Постановления Администрации г. Норильска от 13.11.2014 № 636)