Материал: 4007

1

2

3

4

начислена арендная плата за отчетный период

220500

НДС

39690

4 Реализован станок:

первоначальная стоимость

1672491

сумма начисленной амортизации

338823

остаточная стоимость

?

сумма дооценки

86191

выручка от продажи

1779414

НДС

271436

5 Реализованы излишки материалов:

стоимость по учетным ценам

222355

отклонение фактической себестоимости проданных

13341

материалов от стоимости по учетным ценам

выручка от продажи

296540

НДС

45235

6 Начислены проценты по займам, предоставлен-

70500

ным другим организациям

7 Начислены к получению дивиденды по акциям

294985

других организаций

8 Произведены отчисления:

в резервный капитал

492821

9 Проданы акции других организаций:

отражена выручка от продажи акций

785680

списана учетная стоимость проданных акций

655830

10 Списана часть резерва под обесценение финан-

совых вложений, относящаяся к проданным акциям

125640

11 Остаток неиспользованного резерва под обесце-

нение финансовых вложений присоединен к финан-

совому результату

12 За счет резерва по сомнительным долгам списана

дебиторская задолженность с истекшим сроком ис-

ковой давности

129775

13 Остаток неиспользованного резерва по сомни-

тельным долгам присоединен к финансовому ре-

зультату

14 Списаны материалы, утратившие свои первона-

чальные качества:

учетная стоимость списанных материалов

151264

списано отклонение, относящееся к списанным ма-

териалам

9076

списана часть резерва под снижение стоимости ма-

териальных ценностей, относящаяся к списанным

материалам

15 Остаток неиспользованного резерва под сниже-

ние стоимости материальных ценностей присоеди-

нен к финансовому результату

16 Отражаются результаты переоценки основных

средств:

дооценка основных средств

1573221

1

2

3

4

дооценка амортизационных отчислений

303920

17

Начислены дивиденды учредителям:

юридическим лицам

1566524

работникам организации

450237

18

Начислены проценты за пользование кредитами:

по краткосрочным кредитам

50532

по долгосрочным кредитам, всего

503750

в т.ч. по кредитам для создания инвестиционного

актива (в эксплуатацию не принят)

405680

19

Начислено за услуги обслуживающего банка

15000

20

Начислены к получению проценты за использо-

23420

вание банком остатков средств на расчетном счете

21

Начислены к уплате штрафы за невыполнение

29348

организацией договорных обязательств

22 Списан по истечении срока полезного использо-

вания автомобиль:

первоначальная стоимость

895700

начислено за демонтаж:

заработная плата рабочим

1278

отчисления на социальные нужды (по действующей

ставке)

сумма дооценки по предыдущим переоценкам

71656

оприходованы материалы, полученные от демон-

22498

тажа

23

По истечению срока исковой давности списана

39875

кредиторская задолженность поставщику

24

Сальдо прочих доходов и расходов

25

Начислен налог на прибыль

Доходы

Расходы

Содержание операций

Сумма,

Содержание операций

Сумма,

р.

р.

% к получению:

% к уплате

всего

всего

доходы от участия в других организациях

прочие:

прочие:

всего

всего

Наименование показателя

Сумма, р.

1 Активы, принимаемые к расчету

Содержание хозяйственной операции

Сумма, р.

1

2

1 От подотчетных лиц в кассу поступили остатки неизрасходованного

18965

подотчетных сумм

2 От покупателей поступили деньги за реализованную продукцию

19256125

3 С расчетного счета поступило в кассу на выплату заработной платы,

634326

дивидендов и хозяйственные нужды

4 Из кассы выдано под отчет на хозяйственные нужды и командировоч-

97200

ные расходы

5 Из кассы выдана заработная плата

455895

1

2

6 Из кассы выдана депонированная заработная плата

25525

7 Из кассы выдано подотчетным лицам в погашение перерасхода

11236

8 Из кассы сдана на расчетный счет депонированная заработная плата

44470

8 С расчетного счета перечислено поставщикам

8250687

9 Перечислено с расчетного счета:

налоги в бюджет

290841

во внебюджетные фонды (ПФ, ФСС, ФОМС)

154872

10

Получено на расчетный счет:

за реализованный станок

1779414

за проданные материалы

296540

11

Зачислена на расчетный счет арендная плата

220500

12

С расчетного счета перечислены проценты банку за пользование кре-

дитом:

краткосрочным

50532

долгосрочным

503750

13

С расчетного перечислены дивиденды акционерам-юридическим ли-

1566524

цам

14

Из кассы выплачены дивиденды акционерам-работникам организации

450237

15

С расчетного счета перечислено банку за услуги по обслуживанию

15000

16

На расчетный счет зачислены проценты за использование банком ос-

23420

татком денег на расчетном счете

17

Перечислены штрафы за нарушение организацией договорных обяза-

29348

тельств с расчетного счета

18 Зачислены на расчетный счет дивиденды по вкладам в уставные капи-

талы других организаций

294985

19

Погашен частично краткосрочный кредит с расчетного счета

2500000

20

Зачислены на расчетный счет проценты по займам, предоставленным

другим организациям

70500

Хозяйственные операции

Сумма, р.

1 Начислена амортизация нематериальных активов,

35697

в т.ч. патенты

35697

2 Начислена амортизация основных средств, всего

в т.ч.: здания

99285

сооружения и передаточные устройства

13463

машины и оборудование

1012082

транспортные средства

288278

производственный и хозяйственный инвентарь

31250

другие виды основных средств

33975

3 Учтены затраты за отчетный период на строительство объекта основных

2499382

средств

4 Введен в эксплуатацию объект основных средств в оценке по первона-

2054786

чальной стоимости (объект относится к группе машины и оборудование)