Статья: Современное представление о сущности и роли банков в зарубежной экономической литературе

Финансовый Университет при Правительстве Российской Федерации

Современное представление о сущности и роли банков в зарубежной экономической литературе

Дубинин А.С.

Аннотация

Данная статья посвящена описанию представления сущности и роли банков. Рассматривается значение банков как внутри финансовой системы, так и их внешнеэкономическое значение. Анализируются функции банков и их современная роль в жизни общества.

Ключевые слова: сущность и роль банков в зарубежных странах.

Annotation

This article is devoted to the description of the essence and role of banks. The importance of banks both within the financial system and their external economic importance is considered. The functions of banks and their contemporary role in the life of society are analyzed.

Keywords: essence and role of banks in foreign countries.

Современные условия функционирования рыночной экономики обусловили повышенное внимание к финансово-кредитной и, в частности, к банковской системе и деятельности коммерческих банков.

Отечественная экономическая литература рассматривает деятельность банков несколько ограниченно, исключительно с экономической точки зрения - в то время как банковская система имеет ощутимое социальное значение, играет роль «двигателя» для промышленности и бизнеса, выполняет финансово-образовательные функции, расширяет возможности трудоустройства и многое другое.

Все эти аспекты более наглядно освещаются в современной зарубежной экономической литературе и электронных источниках (статьи, интернет-журналы, электронные сборники конференц-выступлений), вызывают дискуссии экономистов на интернет-форумах и прочих специализированных ресурсах. Поэтому изучение зарубежной экономической мысли, а также использование современных научных разработок в вопросах сущности и роли банков, может быть использовано в отечественной экономической науке для обеспечения стабильности банковской системы и дальнейшего роста отечественной экономики в условиях рыночной трансформации, углубленной международной конкуренцией, и преодоления последствий кризисных явлений финансовой системы.

Понятие сущности банка как финансового института давно определено исследователями-экономистами - как российскими, так и зарубежными. В обобщенном виде современное понятие «банк» трактуется как «финансовый посредник, принимающий средства, как правило, в виде депозитов, выдаваемых по требованию или при уведомлении за короткий срок, которые он использует для предоставления кредитов в виде овердрафтов, займов или дисконта векселей, а также для инвестиций в другие финансовые активы (например, рыночные ценные бумаги)» [1, с 23]. В данном определении банка четко подчеркнута инвестиционная сущность природы банка, которая, по европейской традиции, ограничивается фондовым рынком. Заслуживают внимания определения сущности банка, которые дали экономисты А.Диб, С.Роландс, М.А.Чезаре и К.Морган.

А.Диб считает, что «банк - это особое денежно-кредитная структура, экономическая организация, действующая на финансовом рынке и аккумулирующая временно свободные денежные средства и накопления, предоставляющая кредиты, осуществляющая денежные расчеты и прочие виды операций» [5, с 24].

С.Роландс пишет, что банк - «финансовая организация, специализирующаяся на аккумулировании ресурсов и управлении ними путем осуществления расчетных, посреднических, кредитных и прочих финансовых операций» [7, с 37].

М.А.Чезаре и К.Морган утверждают, что банк является субъектом, «наделенным экономической и юридической самостоятельностью, его капитал обслуживает процесс производства и оборота, а операции осуществляются с учетом личной ответственности банковских сотрудников» [6, с 560]. банк финансовый внешнеэкономический

По сути, все эти определения сущности банка являются идентичными, однако современное значение сущности этого института стоит дополнить его новым функционалом:

- общественным (улучшение благосостояния населения посредством развития его финансовой грамотности);

- промышленно-экономическим (формирование капитала и развитие промышленности);

- торгово-посреденеческим (облегчение ведения торговли и осуществления коммерческой деятельности);

- социально-трудовым (через инвестирование промышленности способствует созданию новых рабочих мест);

- аграрно-стимулирующим (инвестирование и кредитование аграрного сектора на льготных условиях) [4, с 791].

В современной мировой экономике значение банков и их роли - как в пределах внутренней финансовой системы, так и во внешнеэкономической деятельности - весьма разнообразны:

- во-первых, они решают информационные проблемы между инвесторами и заемщиками за счет мониторинга последних и обеспечения правильного использования средств вкладчиков;

- во-вторых, они обеспечивают межвременное сокращение финансовых рисков, которые не могут быть диверсифицированы в данный момент времени, а также страхование вкладчиков от неожиданных потрясений процесса потребления;

- в-третьих, банки способствуют росту экономики;

- в-четвертых, они выполняют важную роль в корпоративном управлении.

Тем не менее, из-за несоответствия по срокам погашения активов и пассивов, банки подвержены системным рискам - в частности, потери ликвидности. Относительная важность различных ролей банков существенно различается в разных странах и временах, но банки всегда критически важны для современной финансово-экономической системы.

Издание «The Wall Street Journal» отмечает, что в 2016 году среднестатистический крупный банк любой из стран-лидеров мировой финансовой системы к перечню основных функций добавляет дополнительные, продиктованные научно-техническим прогрессом, изменениями законодательства и новыми видами операционных рисков:

- разрабатывает и тестирует корпоративное программное обеспечение для управления финансовыми потоками;

- разрабатывает мобильные приложения типа «клиент-банк»;

- выступает в качестве инструмента государственной социальной политики;

- обеспечивает гарантии сохранности и продвижения акционерного капитала;

- исполняет функции «полицейского» в вопросах предотвращения финансовых махинаций, хищений капитала, уклонения от уплаты налогов, финансирования террористической деятельности и прочих видов преступлений, связанных с финансовыми потоками [2, с 6].

Основными кредиторами денежных ресурсов являются домохозяйства и юридические лица (фирмы, компании). Эти кредиторы предоставляют деньги конечным заемщикам (компаниям, правительственным структурам и домохозяйствам) двумя основными способами:

- через финансовые рынки (денежные, фондовые и рынки облигаций);

- через банки и других финансовых посредников (рынки финансовых капиталов, фонды совместного финансирования, страховые компании и пенсионные фонды).

Данные по банковскому кредитованию определяются уровнем внутреннего кредитования частного сектора; данные по фондовому рынку выражены через общерыночную капитализацию. Таким образом, становится очевидным усиление роли банковского кредитного капитала (соответственно, и его влияния) за последние 5 лет во всех странах, за исключением Японии, сократившей показатели частного капитала за счет роста госдолга.

Кроме вышеперечисленных внешне- и внутриэкономических ролей банка следует проанализировать его значение для внутренней финансовой системы. Оно выражается через такие функции, как мониторинг заемного капитала, распределение системных финансовых рисков, сглаживание кризисов финансовой системы, стимулирование экономического роста, активное участие в корпоративном управлении и прочие.

1. Одной из наиболее важных проблем, которые решают банки, является контроль надлежащего использования ссуды заемщиком. Учитывая то, что банк получает с займа фиксированный процент, он не может отследить успешность вложения капитала, пока не станет слишком поздно. Поэтому мониторинг эффективного использования клиентом заемных ресурсов является превентивной мерой по снижению риска неплатежа - обязательной, повсеместной и регулярной. В дополнение к мониторингу банк может предложить финансового советника или управляющего капиталом, адекватно распределив расходы на его оплату между заемщиком и его прочими кредиторами.

2. Еще одной важной проблемой, решаемой банками, является диверсификация рисков и сокращение возможных потерь от воздействия рискообразующих факторов. Традиционная финансовая теория мало что может сказать о хеджировании недиверсифицируемых рисков. Предполагается, что набор активов сосредоточен на эффективном распределении этих рисков посредством обмена (торга). Например, стандартный аргумент диверсификации требует от частного лица обмен активами, поэтому на каждого инвестора приходится сравнительно небольшое количество какого-либо одного вида риска. Однако, стоит отметить, что эти стратегии не устраняют макроэкономических потрясений, которые влияют на все активы подобным образом. Стратегию межвременного сокращения рисков, которые не могут быть диверсифицированы в данный момент времени, разработали американские ученые-экономисты Ф.Аллен и Д.Гейл [3, с 16] - она предусматривает необходимость наращивания банками резервов, когда доходность их активов высока, и снижать интенсивность наращивания, когда доходность падает. Таким образом банки смогут платить фиксированную в определенных пределах сумму в каждом периоде и не перекладывать большую часть рисков на вкладчиков.

3. Банки выполняют важную роль в условиях трансформации ликвидности. Они консолидируют за счет депозитов и краткосрочных привлеченных средств рынки капитала и вкладывают их в долгосрочные активы. Это несоответствие ликвидности вынуждает банки перекладывать риск-нагрузку на вкладчиков, но вместе с тем вкладчики также имеют возможность досрочного расторжения депозитного договора. В таком случае может также иметь место сокращение ликвидности на рынках капитала в краткосрочной перспективе. Массовый отток вкладов, как правило, продиктован либо фундаментальными негативными событиями в экономике страны, либо паническими настроениями вкладчиков вследствие применения другими банками методов недобросовестной конкурентной борьбы (распространение слухов, «черный» PR, искусственное завышение цены ресурсов и т.д.).

4. Стимулирование экономического роста банковским капиталом заключается в том, что он позволяет частным лицам со схожими взглядами и идеями объединяться для финансирования проектов. Использование банковского капитала является оптимальным решением для инвесторов, т.к. оно сокращает объем риска на одного участника, позволяет более точно рассчитать ожидаемый уровень прибыли и обеспечивает финансирование проекта даже в случае значительного расхождения во мнениях среди инвесторов и менеджеров проекта.

Таким образом, сущность банка (банковской системы) заключается в аккумуляции финансовых ресурсов с их последующим перераспределением, вследствие чего банковская деятельность оказывает влияние на уровень национального благосостояния.

Роль банков в финансовой системе заключается в выполнении очень широкого перечня задач - от контроля над целевым и эффективным использованием заемных ресурсов до сокращения негативных последствий от воздействия системных финансовых рисков (как в масштабах глобальной экономики, так и для частных капиталов населения). Кроме того, банки оказывают содействие в преодолении проблем асимметрии информации за счет формирования долгосрочных связей с клиентами (как физическими, так и юридическими лицами, а также другими финансовыми структурами).

Таким образом, сущность банка в современной зарубежной экономической литературе определяется, прежде всего, его природой (т.е. это финансовый институт), но дополняется современным функционалом - общественным, промышленно-экономическим, торгово-посредническим, социально-трудовым, аграрно-стимулирующим.

Роль банка в экономике в целом и финансовой системе в частности заключается не только в выполнении финансово-посреднических операций, но и в решении информационных проблем между инвесторами и заемщиками, обеспечении межвременного сокращения финансовых рисков, катализации процессов роста экономики, оптимизации корпоративного управления.

Поэтому на современном этапе развития отечественной банковской системы для исследователей и практиков остается перспективным и актуальным использование современных зарубежных методологических подходов к определению сущности и роли банков с целью обеспечения стабильности банковской системы и роста отечественной экономики.

Список литературы

1. Словарь современной экономики Макмиллана / ред. с англ. -- К.: «Арт Эк», 2012. - 640 с.

2. Dennis K. Berman. What is a bank? - The Wall Street Journal, Published May 30, 2016.