Курсовая работа (т): Система планов строительной организации

Система планов строительной организации

Министерство образования и науки российской федерации

НОВОСИБИРСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ АРХИТЕКТУРНО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ УНИВЕРСИТЕТ (СИБСТРИН)

Кафедра планирования, финансов и учета

КУРСОВОЙ ПРОЕКТ

на тему: «Система планов строительной организации»

Студент

Хусниярова Э.Ю.

НОВОСИБИРСК - 2015

СОДЕРЖАНИЕ

ИСХОДНЫЕ ДАННЫЕ

ВВЕДЕНИЕ

.        ОСНОВНЫЕ СВЕДЕНИЯ О ПРЕДПРИЯТИИ

.        ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ПРОГРАММА

.1 Календарный график СМР в планируемом году

.2 План подрядных работ СМР в планируемом году

. ОЦЕНКА ВЛИЯНИЯ ОСНОВНЫХ ФАКТОРОВ НА ПЛАНОВУЮ ПРИБЫЛЬ

. ПЛАН ОБЪЕМА ВЫПОЛНЯЕМЫХ РАБОТ

. ПЛАН МАТЕРИАЛЬНЫХ РАСХОДОВ

. ПЛАН ТЕХНИЧЕСКОГО РАЗВИТИЯ

. ПЛАН ПО ТРУДУ

.1 Баланс календарного времени

.2 Расчет затрат труда и заработной платы рабочих

.3 Штатное расписание АУП

.4 Расчет численности, фонда оплаты труда и средней заработной платы по категориям работников

.5 Обоснование планового темпа роста производительности труда

. ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ

ИСХОДНЫЕ ДАННЫЕ

Основные технико-экономические показатели базового года:

Опорная программа работ на плановый год по объему собственными силами: 470000 тыс.р.

кв.- 120000 тыс.р., 2кв.- 120000 тыс.р., 3кв.- 120000 тыс.р., 4кв.- 110000 тыс.р.

Плановая производственная мощность 600000 тыс.р

Плановые индексы:

цен на СМР- 1,16

цен на материалы- 1,07

роста заработной платы в связи с инфляцией- 1,05

изменения стоимости основных средств- 1,11

Плановый процент снижения себестоимости- 3,7

Задание выдал ________________________ 04 февраля 2015г.

Задание получил Хусниярова Э.Ю._________________ 04 февраля 2015г.

ВВЕДЕНИЕ

Широкое распространение получила точка зрения, что в условиях политической и экономической нестабильности, а также высоких темпов инфляции планирование не имеет смысла. Однако чем выше уровень неопределенности, порождаемой нестабильностью, тем значительнее роль планирования, в ходе которого должны быть обоснованы различные варианты хозяйствования, адекватные соответствующим прогнозным сценариям развития. При этом сама система планирования должна быть перестроена.

На уровне субъекта хозяйствования необходимость этого обусловлена, прежде всего, переходом к принципиально иному критерию деятельности фирмы. Им должен стать максимум прибыли на единицу затрат в долгосрочной перспективе. Оценку результатов деятельности фирмы, выбор вариантов развития, систему стимулирования работающих, экономическую политику следует строить только исходя из этого критерия. Его важным достоинством являются удобство расчета, сводимость затрат и результатов.

Необходимость планирования деятельности предприятия в условиях рынка объективно возрастает, так как предприятие является обособленным хозяйственным субъектом, целью деятельности которого является долговременная максимальная прибыль. Чтобы цель была достигнута, необходимо решить целый комплекс плановых задач:

определение роли и места предприятия на рынке;

планирование программ своей деятельности;

прогнозирование цен на выпускаемую продукцию;

снижение затрат на единицу продукции;

планирование технического развития предприятия;

определение направлений использования собственных финансовых средств;

планирование привлекательности заемных средств.

Планирование является важнейшей частью предпринимательской практики. И серьезный подход к планированию создает основу для устойчивой и эффективной работы.

Целью курсового проекта является закрепление теоретического материала и приобретение навыков текущего планирования предприятия.

Задачи:

. Необходимо составление характеристики организации для того, чтобы оценить открывающиеся перспективы и приступить к выработке плана конкретных действий, направленных на достижение поставленной цели.

. Составление плана производства. При его разработке предусматривается выполнение двух расчетов: плана подрядных работ и ведомости физических объемов работ.

. Составление плана по прибыли. Прибыль является одним из важнейших показателей, характеризующих деятельность любого предприятия. Планирование прибыли необходимо для формирования финансовой стратегии предприятия на предстоящий плановый период.

. Составление плана технического развития, который обеспечивает своими мероприятиями повышение эффективности производства и внедрение интенсивных способов развития производства.

. Составление плана по труду. Для разработки плана по труду выполняются следующие расчеты: расчет затрат труда и заработной платы рабочих, баланс календарного времени одного рабочего, штатное расписание АУП, расчет численности, фонда оплаты труда и средней заработной платы по категориям работников.

. Составление финансового плана. Финансовый план строительной организации является обобщающим и завершающим разделом бизнес - плана и содержит расчеты, обосновывающие плановые размеры доходов и расходов предприятия.

1. ОСНОВНЫЕ СВЕДЕНИЯ О ПРЕДПРИЯТИИ

Сферой деятельности предприятия ЗАО «Спецстрой» является продажа новых строительных технологии и материалов, а также строительно-монтажные работы и выполнение проектных работ для квартир. Целью деятельности предприятия является извлечение прибыли посредством быстрого и качественного удовлетворения спроса населения. Производство строительно-монтажных работ в ЗАО «Спецстрой» выполняет, как генеральный подрядчик, так и осуществляется собственными силами и средствами, а для выполнения специальных и монтажных работ привлекает на основе договоров субподряда специализированные строительные и монтажные организации (субподрядчиков).

Заказчиками ЗАО «Спецстрой» являются, как предприятия и организации города, так и отдельные граждане. Кроме того, необходимо отметить основные показатели присущие данной строительной организации, на основании которых в дальнейшем будет производиться расчет. Как уже было указано выше, организационно-правовой формой предприятия является закрытое акционерное общество.

Объем строительно-монтажных работ в отчетном году равен 600 млн.р., а себестоимость - 540 млн.р. При этом заработная плата составляет 14,6 тыс. рублей. ЗАО «Спецстрой» имеет свои активы, стоимость которых на конец отчетного года составляет: необоротные активы - 216 млн.р.; материальные запасы - 132 млн.р.; денежные и прочие средства - 54 млн.р.

При разработке данного проекта следует учитывать, что плановая производственная мощность предприятия составляет 600 млн.р., при условии, что опорная программа - 470 млн.руб, а по кварталам 120000, 120000, 120000 и 110000 тыс.р. соответственно. Для оценки динамики цен планового года по отношению к отчетному, используется ряд индексов, а именно: плановый индекс СМР - 1,16, плановый индекс на материалы - 1,07, плановый индекс заработной платы - 1,05 индекс на основные средства - 1,11. При условии, что плановое снижение себестоимости составляет 3,7%.

2. ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ПРОГРАММА

Производственная программа представляет собой перечень объектов, на которых строительная организация выполняет работы в плановом периоде.

Исходные данные для разработки производственной программы представлены в задании. При разработке производственной программы должны соблюдаться следующие условия:

)доля работ, выполняемых собственными силами, по объектам культурно-бытового назначения выполняется в размере 60% общего объема, а по объектам жилищного строительства на разных стадиях строительства доля составляет:

подготовительный период - 80%;

подземная часть - 0%;

надземная часть - 100%;

отделочные работы - 50%;

) порядок расчета за выполненные работы:

по объектам жилищного строительства:

по объектам культурно-бытового назначения - ежеквартально;

Для составления календарного графика необходимо произвести расчет объемов работ собственными силами по каждому объекту включаемому в план. Расчет произведем в табличной форме, стоимость всех объектов строительства приведена (Таблица 2.1 - 2.2).

Условные обозначения:

ПП - продолжительность подготовительного периода;

ПЧ - продолжительность возведения подземной части;

НЧ - продолжительность возведения надземной части.

Таблица 2.1 - Расчет объемов работ по 9-эт.к/п жилому дому мощностью 6020 м² стоимостью 182000 тыс.р.

Таблица 2.2 - Расчет объемов работ по 9-эт.к/п жилому дому мощностью 5234 м² стоимостью 116400 тыс.руб.

Планирование объема подрядных работ производится с соблюдением следующих условий:

. Годовой объем, выполненный собственными силами, не должен быть меньше плановой производственной мощности, но и не может превышать её более, чем на 10%

, (тыс. руб.) (2.2)

< 633646,2< 660000

V_сс^год =144211,2+174708+146487+168240= 633646,2 тыс. руб.

Условие выполняется.

2.Распределение объемов работ по кварталам должно быть равномерным, т.е. квартальный объем работ должен быть в пределах 20-30 % годового объема работ;

V_сс^год = 144211,2+174708+146487+168240= 633646,2 тыс. руб.

I квартал 144211,2*100/633646,2=22,76%

II квартал 174708*100/633646,2= 27,57%

III квартал 146487*100/633646,2 = 23,12 %

IV квартал 168240*100/633646,2= 26,55 %

∑=100%

Условие выполняется.

. Наличие задела в размере 10-12% от плановой производственной мощности.

Задел = 600000*0,12=72000. Задел должен находиться в интервале от 600000 до72000 тыс. руб. В нашем случае задел равен 55055 тыс.руб.

Условие не в4ыполняется.

Далее составляется кадендарный график строительно - монтажных работ на 2015 год (табл. 2.3) и план подрядных работ (табл 2.4.).

Таблица 2.3 Календарный график строительно-монтажных работ

На основе календарного графика составляется план подрядных работ представленный в таблице 2.4.

Таблица 2.4 План подрядных работ

.        ОЦЕНКА ВЛИЯНИЯ ОСНОВНЫХ ФАКТОРОВ НА ПЛАНОВУЮ ПРИБЫЛЬ

Прибыль является одним из важнейших показателей, характеризующих деятельность любого предприятия, ее обобщающим финансовым результатом. Планирование прибыли необходимо для формирования финансовой стратегии предприятия на плановый период. Вместе с тем, эта задача должна по-новому решаться в условиях постоянно меняющейся хозяйственной ситуации, инфляции. Планирование прибыли осуществляется в два этапа.