Введение
пластиковый карта эмиссия
Развитие национальной системы безналичных расчетов на основе электронных платежных инструментов является важным направлением работы по сокращению налично-денежного оборота и издержек на его организацию, пополнению ресурсной базы банков, повышению прозрачности и полноты учета расчетных операций, повышению платежной культуры населения страны и его безопасности.
Вопросы развития системы безналичных расчетов постоянно находятся в центре внимания ЦБ. В целях увеличения доли безналичных расчетов в розничном товарообороте необходимо решить задачи создания технической инфраструктуры применения банковских пластиковых карточек и доведение ее до нормативного уровня и рациональное и эффективное использование уже созданной сети платежных терминалов.
Хотя темпы создания сети платежных терминалов и опережают темпы эмиссии карточек, но они недостаточны. За предыдущий год число объектов торговли, принимающих к оплате банковские карточки, увеличилось на 49,2%, а количество платежных терминалов - на 55,4%. Однако, несмотря на положительную динамику развития инфраструктуры безналичных платежей, доля магазинов и объектов общественного питания, принимающих к оплате банковские пластиковые карточки в целом составляет всего около 35,5%.
1. Общая характеристика банковских пластиковых карт
Банковская пластиковая карточка - платежный инструмент, обеспечивающий доступ к банковскому счету и проведение безналичных платежей за товары и услуги, получение наличных денежных средств и осуществление иных операций в соответствии с законодательством РФ.
Первые карточки современного вида появились в США в начале 50-х гг. Впоследствии системы расчетов по карточкам получили распространение во многих странах мира, а сами расчеты приобрели международный характер. В мире в обращении находится порядка 3,7 миллиардов платежных карточек различных типов и систем. Платежные карточки персональные и «на предъявителя», для физических лиц и корпоративные, выпускаемые в обращение банками, специализированными компаниями, социальными, медицинскими, страховыми организациями, обслуживают сегодня значительную часть платежей в национальных и транснациональных платежных системах.
В сфере денежного обращения пластиковые карты являются одним из средств организации безналичных расчетов. Платежный инструмент в виде пластиковой карточки содержит носитель информации, на котором записаны и хранятся сведения об определенной сумме денежных средств, оплаченных держателем карточки ее эмитенту. Отсюда и вытекают основные различия между средствами на пластиковой карточке и наличными деньгами.
Деньги, находясь в виде банковской карточки на руках у клиента, продолжают оставаться в банке как депозитные привлеченные средства, на которые банк начисляет проценты. Таким образом, карточка выполняет как платежную, так и сберегательную функции одновременно, совмещая ликвидность наличных денег и доходность средств на вкладе.
Банковские пластиковые карты можно классифицировать по различным признакам:
В зависимости от условий расчета владельца карточного счета с банком - эмитентом:
- кредитные карты, которые связаны с открытием кредитной линии в банке и предполагают нулевой исходный остаток на карточном счете клиента. При этом держатель карточки может с ее помощью расплатиться в предприятии торговли и сервиса или получить наличные деньги, если это допускается. Все операции с карточкой в этом случае оплачивает банк, а держатель карты должен впоследствии погасить свой долг банку. Условия погашения кредита определяются в договоре между банком-эмитентом и клиентом;
- дебетовые карты принципиально отличаются от кредитных тем, что на счете клиента обязательно должна находиться сумма, достаточная для совершения платежа (оплаты покупки, услуги, либо получения наличных денег). Суммы операций, произведенных клиентом с помощью карточки, списываются непосредственно с карточного счета клиента. Если сумма операции превышает остаток по счету, то операция не проводится. Дебетовые карты не позволяют оплачивать покупки и получать наличные при отсутствии денег на счете клиента;
- комбинированные используются для совершения платежей за товары и услуги, а также получения банковских услуг как за счет собственных средств пользователя, так и в отдельных случаях, за счет кредита, предоставляемого банком-эмитентом.
В зависимости от владельца счета карточки:
- личная карточка - карточка, с использованием которой производятся операции по счету физического лица - владельца счета на основании договора, заключенного между банком-эмитентом и физическим лицом;
- дополнительная (семейная) карточка - карточка, которая выдается физическому лицу на основании доверенности владельца карточного счета на правах пользования. Таким образом, пользователем карточки и владельцем счета являются разные субъекты. Владелец счета несет ответственность за операции, совершенные пользователем дополнительной карточки;
- корпоративная карточка выдается физическому лицу - пользователю карточки, но владельцем счета является юридическое лицо (предприятие, организация, фирма). Пользователь корпоративной карточки может производить операции по счету юридического лица на основании договора и доверенности юридического лица - владельца счета. Ответственность за операции, совершенные с помощью корпоративной карточки, возлагается на владельца счета.
По принадлежности к учреждению-эмитенту:
- банковские карты, эмитентом которых являются банк или консорциум банков;
- коммерческие карты, выпускаемые нефинансовыми учреждениями: коммерческими фирмами или группой коммерческих фирм;
- карты, выпущенные организациями, чьей деятельностью непосредственно является эмиссия пластиковых карт и создание инфраструктуры по их обслуживанию.
По категории клиентуры, на которую ориентируется эмитент:
- обычная карточка - предназначена для рядового клиента;
- бизнес-карта - предназначена для сотрудников организаций, уполномоченных расходовать средства своей организации;
- золотая карточка - предназначена для наиболее состоятельных, надежных клиентов.
По территориальной принадлежности:
- международные, которые принимаются к оплате в большинстве стран;
- национальные, действующие на территории какой-либо страны;
- локальные, действующие на части территории государства;
- карты, действующие в одном конкретном учреждении.
По способу записи информации на карту:
- графическая запись;
- эмбоссирование;
- магнитные карты;
- чиповые карты (смарт-карты);
- лазерная запись.
Банковские платежные карточки - это эффективный инструмент денежно-кредитной политики государства. Массовое использование безналичных расчетов на основе платежных карточек обеспечивает:
- дополнительное привлечение средств населения в банки, а также посредством этого увеличение ресурсов банковской системы, что является источником дополнительной прибыли и инвестиционного потенциала экономики государства;
- обслуживание потребительских сделок в безналичной форме ускоряет движение стоимости, облегчает учет движения средств, а следовательно, возможности контроля, что способствует росту налогооблагаемой базы, уменьшению роли теневой экономики;
- увеличение масштабов потребительского кредитования населения;
- оптимальное сочетание функций обращения и сбережения, ритмизацию спроса средств на потребление и в стабильном во времени росте остатка средств на карточных счетах;
- оптимизация обращения наличных денег и вкладов, делает структуры денежных агрегатов более стабильными. Поскольку отношение наличных средств к депозитам уменьшается, денежный мультипликатор увеличивается, но при этом эмиссия денег не происходит. Снижается спрос и затраты на наличные деньги и, в определенной степени снижается потребность в дополнительной денежной эмиссии, уменьшается степень риска инфляции. [5 с. 119]
2. Субъекты системы расчетов по пластиковым картам
К основным субъектам платежной системы на основе пластиковых карт относятся:
1. Банк-эмитент - банк или учреждение банка осуществляющий эмиссию карточек, включая ведение счетов и расчетно-кассовое (кассовое) обслуживание владельцев счетов.
Основные функции банка-эмитента:
- эмиссия карточек - деятельность банка по выпуску карточек в обращение (изготовление карточек - нанесение графического изображения на карточку, эмбоссирование, кодирование магнитной полосы или электронной схемы; анализ кредитоспособности клиентов; выдача карточек клиентам; открытие счетов);
- авторизация - комплекс мер, выполняемых для принятия решения о запрете или разрешении оплаты товара или услуги, получения наличных с помощью карточки;
- ведение счетов клиентов, высылка клиентам выписок по счетам;
- учет операций по счетам клиентов;
- работа с клиентами (ответы на запросы, рассмотрение спорных ситуаций);
- обеспечение безопасности и контроль за мошенничествами (блокировка счетов и карточек, ведение списка недействительных карт - стоп-листа, рассылка списка блокированных карточек);
- маркетинг (поиск новых клиентов, реклама, программы активизации операций по карточкам).
2. Банк-эквайер - банк, осуществляющий расчеты с предприятиями торговли и сервиса по операциям, с использованием карточек, а также выдачу налично-денежных средств держателям карточек, не являющихся клиентами банка. Эквайринг - прием и обработка операций, совершенных с использованием карточек в торгово-сервисной сети, с которой у банка имеются договорные отношения на прием карточек к оплате, а также проведение расчетов.
Основные функции банка-эквайера:
- организация работы с торговыми предприятиями (заключение договоров, обучение кассиров, обеспечение торговых точек оборудованием, техническая поддержка оборудования и т.д.)
- процессинг - обработка электронных и бумажных документов по операциям с карточками, представленных в банк предприятиями торговли и сервиса;
- расчеты с торговыми предприятиями - оплата счетов торгового предприятия по покупкам, сделанных с применением карточек за вычетом комиссионных;
- отказ от оплаты торговых счетов, если нарушены какие-либо условия договора с торговым предприятием.
3. Процессинговый центр - специализированная сервисная организация - обеспечивает обработку поступающих от эквайеров (или непосредственно из точек обслуживания) запросов на авторизации протоколов операций - фиксируемых данных о произведенных посредством карточек платежах и выдачах наличных. Для этого центр ведет базу данных, которая, в частности, содержит данные о банках - членах платежной системы и держателях карточек. Процессинговый центр может также обеспечивать потребности банков-эмитентов в новых карточках, осуществляя их заказ на заводах и последующую персонализацию. Следует отметить, что разветвленная платежная система может иметь несколько процессинговых центров, роль которых на региональном уровне могут выполнять и банки-эквайеры.
4. Расчетный банк - уполномоченный платежной системой банк, в котором другие банки-участники системы открывают счета для расчетов по операциям пользователей карточек.
5. Предприятие торговли или сферы услуг - предприятие, принимающее карточки к оплате.
Основные обязанности торгового предприятия, участвующего в системе карточных расчетов:
- принятие карточек к оплате за товары и услуги в качестве равноценного платежного средства;
- проведение авторизации в предусмотренных случаях;
- принятие мер для задержания карточки, если предъявитель не является ее законным владельцем;
- предоставление в банк электронных и бумажных документов по операциям с карточками;
- предъявление банку для оплаты торговые счета для немедленного получения по ним денег;
- хранение конфиденциальной информации о клиенте.
6. Держатель карточки - физическое лицо, которому банк-эмитент выдал карточку и которое имеет право ее использовать в соответствии с заключенным с банком договором.
Держатель карточки:
- может использовать карточку для оплаты товаров и услуг в торговых предприятиях;
- может получать наличные деньги по карточке;
- обязан принимать меры к предотвращению утраты карточки, не передавать карточку другому лицу.
- должен сообщить в банк об утере или хищении карточки;
- может получить по карточке кредит, при условии надежной кредитоспособности.
Пластиковые карточки предоставляют их держателям уникальную по функциональным возможностям замену наличных денег, поскольку обеспечивают:
- удобство пользования карточкой - владельцу карты не нужно иметь при себе крупных денежных сумм при посещении магазинов и предприятий сервиса;
- гарантию отсутствия ошибок в расчетах и, как следствие, сокращение потенциальных потерь;
- получение пользователем информации от банка в такой форме, что он может проверить каждую операцию и предъявить претензии в случае неправильного оформления сделок;
- сокращение (по сравнению с традиционными формами выполнения расчетов) времени, необходимого на совершение покупок в торговых организациях и получение банковских услуг в местах их предоставления; отсутствие проблем со сдачей;
- возможность осуществления денежных переводов с помощью карточки, возможность проводить коммунальные платежи;
- потенциальную возможность получения процентов не только на средства, депонированные на обычных сберегательных счетах и, следовательно, выбывшие на время из оборота клиента, но и на те суммы, которые необходимы вкладчику для повседневной оплаты товаров и услуг, так как банк начисляет проценты на остаток счета карточки;