Количественный анализ можно формализовать, для чего используется инструментарий теории вероятностей, математической статистики, теории исследования операций. Наиболее распространенными методами количественного анализа риска являются статистические, аналитические, метод экспертных оценок, метод аналогов.
Статистические методы.
Суть статистических методов оценки риска заключается в определении вероятности возникновения потерь на основе статистических данных предшествующего периода и установлении области (зоны) риска, коэффициента риска и т.д. Достоинствами статистических методов является возможность анализировать и оценивать различные варианты развития событий и учитывать разные факторы рисков в рамках одного подхода. Основным недостатком этих методов считается необходимость использования в них вероятностных характеристик. Возможно применение следующих статистических методов: оценка вероятности исполнения, анализ вероятного распределения потока платежей, деревья решений, имитационное моделирование рисков, а также технология "Risk Metrics".
Метод оценки вероятности исполнения позволяет дать упрощенную статистическую оценку вероятности исполнения какого - либо решения путем расчета доли выполненных и невыполненных решений в общей сумме принятых решений.
Технология "Risk Metrics" разработана компанией "J.P. Morgan" для оценки риска рынка ценных бумаг. Методика подразумевает определение степени влияния риска на событие через вычисление "меры риска", то есть максимально возможного потенциального изменения цены портфеля, состоящего из различного набора финансовых инструментов, с заданной вероятностью и за заданный промежуток времени.
Аналитические методы.
Позволяют определить вероятность возникновения потерь на основе математических моделей и используются в основном для анализа риска инвестиционных проектов. Возможно использование таких методов, как анализ чувствительности, метод корректировки нормы дисконта с учетом риска, метод эквивалентов, метод сценариев.
Анализ чувствительности сводится к исследованию зависимости некоторого результирующего показателя от вариации значений показателей, участвующих в его определении. Другими словами, этот метод позволяет получить ответы на вопросы вида: что будет с результирующей величиной, если изменится значение некоторой исходной величины?
Метод корректировки нормы дисконта с учетом риска является наиболее простым и вследствие этого наиболее применяемым на практике. Основная его идея заключается в корректировке некоторой базовой нормы дисконта, которая считается безрисковой или минимально приемлемой. Корректировка осуществляется путем прибавления величины требуемой премии за риск.
С помощью метода достоверных эквивалентов осуществляется корректировка ожидаемых значений потока платежей путем введения специальных понижающих коэффициентов (а) с целью приведения ожидаемых поступлений к величинам платежей, получение которых практически не вызывает сомнений и значения которых могут быть достоверно определены. Метод сценариев позволяет совместить исследование чувствительности результирующего показателя с анализом вероятностных оценок его отклонений. С помощью этого метода можно получить достаточно наглядную картину для различных вариантов событий. Он представляет собой развитие методики анализа чувствительности, так как включает одновременное изменение нескольких факторов.
Метод экспертных оценок.
Представляет собой комплекс логических и математико-статистических методов и процедур по обработке результатов опроса группы экспертов, причем результаты опроса являются единственным источником информации. В этом случае возникает возможность использования интуиции, жизненного и профессионального опыта участников опроса. Метод используется тогда, когда недостаток или полное отсутствие информации не позволяет использовать другие возможности. Метод аналогов используется в том случае, когда применение иных методов по каким - либо причинам неприемлемо. Метод использует базу данных аналогичных объектов для выявления общих зависимостей и переноса их на исследуемый объект.
Заключение
На современном этапе одним из приоритетов работы Банка России должен быть контроль за системами управления рисками в банках.
Обобщение опыта работы банков показывает, что их усилия по развитию внутреннего контроля должны быть сосредоточены на решении следующих задач:
- развитие и совершенствование мер, направленных на снижение банковских рисков, в т.ч. становление эффективной системы хранения и использования кредитных историй, системы регистрации залогов;
- совершенствование подходов к внедрению риск-менеджмента в банках.
В условиях развития банковских операций с предприятиями и организациями реального сектора экономики особое значение приобретает управление кредитным риском и риском ликвидности, а также координация управления такими рисками. Сохраняет свою актуальность вопрос управления рыночными рисками (валютным, процентным и фондовым). Принятие решений по кредитным заявкам в российской и международной банковской практике рассматривается главным образом с позиции оценки кредитоспособности потенциальных заёмщиков. В настоящее же время необходимы формализованная методика и инструментарий для поддержки принятия решений о выдаче кредитов на основе комплексного учёта кредитного риска заёмщиков, риска ликвидности банка-кредитора и динамики изменения внешних влияющих факторов (рыночного риска).
Несмотря на специфику метода стресс-тестирования, цель его применения на практике также остаётся единой: построение комплексной, эффективной и наиболее точно описываемой системы риск-менеджмента.
Библиографический список
1. Федеральный закон от 02.12.90 № 395-1 "О банках и банковской деятельности" с изменениями и дополнениями.
2. Федеральный закон от 30.12.2004 № 218-ФЗ "О кредитных историях" с изменениями и дополнениями.
3. Федеральный закон от 13.10.2008 № 173-ФЗ "О дополнительных мерах по поддержке финансовой системы Российской Федерации" с изменениями и дополнениями.
4. Федеральный закон от 27.10.2008 № 175-ФЗ "О дополнительных мерах для укрепления стабильности банковской системы в период до 31 декабря 2011 года" с изменениями и дополнениями.
5. Положение Банка России от 20.03.2006 № 283-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери".
6. Положение Банка России от 14.11.2007 № 313-П "О порядке расчета кредитными организациями величины рыночного риска".
7. Инструкция Банка России от 16.01.2004 № 110-И "Об обязательных нормативах банков".
8. Письмо Банка России от 27.07.2000 № 139-Т "О рекомендациях по анализу ликвидности кредитных организаций".
9. Письмо Банка России от 13.05.2002 № 59-Т "О рекомендациях Базельского комитета по банковскому надзору".
10. Письмо Банка России от 30.04.2009 № 59-Т "Об особенностях оценки экономического положения банков".
11. Письмо Банка России от 30.06.2005 № 92-Т "Об организации управления правовым риском и риском потери деловой репутации в кредитных организациях и банковских группах".
12. Письмо Банка России от 13.09.2005 N 119-Т "О современных подходах к организации корпоративного управления в кредитных организациях".
13. Доведены письмом Банка России от 15.06.2006 № 85-Т "Методические рекомендации по проверке правильности расчета кредитными организациями размера рыночного риска".
14. Письмо Банка России от 17.01.2005 N 2-Т "О совершении сделок со связанными с банком лицами и оценке рисков, возникающих при их совершении".
15. Письмо Банка России от 24.05.2005 N 76-Т "Об организации управления операционным риском в кредитных организациях".
16. Письмо ЦБ РФ от 23.06.2004 № 70-Т "О типичных банковских рисках".
17. "Политика управления банковскими рисками в коммерческом банке" [Электронный ресурс]: справочно-правовая система "Консультант +".
18. Финансовый менеджмент [Текст]: учебник / Под. ред. Е.С. Стояновой. - 2-е изд., перераб. И доп. - М.: Перспектива, 2006.
19. Риск-менеджмент [Текст]: учебник / М.А. Рогов. - М.: Финансы и статистика, 2001.
20. Управление деятельностью коммерческого банка (Банковский менеджмент) [Текст]: учебник / Под. ред. О.И. Лаврушина. - М.: Юристъ, 2003.
21. Д.Л. Антропов, Интегрированный риск-менеджмент в системе управления банком [Текст]/ Д.Л. Антропов // Деньги и кредит. - 2005.
22. В.В. Евсюков, А.А. Кочетыгов, Д.Н. Трутнев, Комплексный подход к формированию кредитного портфеля банка [Текст]/ В.В. Евсюков, А.А. Кочетыгов, Д.Н. Трутнев//Банковское дело. - 2005.
23. "Стратегия повышения конкурентоспособности национальной банковской системы РФ" [Электронный ресурс]: Режим доступа: http//www.cbr.ru.