МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ РФ
ИНГУШСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ
ЦПК «ЮРИСПРУДЕНЦИЯ»
КУРСОВАЯ РАБОТА
На тему: Распоряжение денежными средствами, находящимися на банковском счете
г. Назрань, 2013
План
Введение
Глава 1. Понятие и правовая природа договора банковского счета
.1 Понятие и предмет договора банковского счета. Виды счетов
.2 Права и обязанности участников правоотношений
.3 Очередность списания денежных средств со счета
Глава 2. Распоряжение денежными средствами, находящимися на счете
.1 Расчетные обязательства
.2 Удостоверение права распоряжения денежными средствами, находящимися на счете
Список использованной литературы
денежный банковский счет
Введение
Современный этап развития нашего общества, полный сложностей и противоречий, ставит перед российскими правоведами задачу научного анализа правовых институтов, законодательства и практики применения гражданского права. Очевидно, что без банковской системы невозможно существования экономики в современном мире.
Договор банковского счета является одним из основных видов правоотношений, опосредующих привлечение банками денежных средств предприятий. Принятие второй части Гражданского Кодекса Российской Федерации предопределило тенденцию, направленную на регламентирование отношений по договорам банковского счета на уровне законодательных, а не подзаконных актов. Большое практическое значение имеют основания списания денежных средств со счета. Для банка главными из них являются распоряжения клиента.
Особую остроту и даже скандальный характер в последнее время приобрело удостоверение права распоряжения денежными средствами, находящимися на банковском счете Практика применения нормы, указанной в ст. 855 ГК, и ее различное толкование вызвали большой резонанс среди не только юристов, но и политиков.
Эти аспекты делают проблему правового регулирования распоряжения денежными средствами, находящимися на банковском счете, особенно актуальной именно в современный период.
Основной целью данной курсовой работы является исследование правовой природы договора банковского счета и распоряжения денежными средствами, находящимися на банковском счете.
Достижение поставленной цели решается путем решения следующих задач:
дать характеристику понятия договора банковского счета, предмета договора и рассмотреть виды счетов;
изучить права и обязанности участников правоотношений;
рассмотреть очередность списания денежных средств со счета;
осуществить рассмотрение расчетных обязательств;
рассмотреть права по распоряжению денежных средств, находящихся на счете.
При написании данной курсовой работы использовалось действующее законодательство Российской Федерации и прежде всего Гражданский Кодекс РФ, комментарии ко второй части ГК РФ, правовые системы, интернет, а также публикации ряда авторов в научной, учебной и периодической литературе, посвященной проблемам правового регулирования договора банковского счета.
Глава 1. Понятие и правовая природа договора банковского счета
.1 Понятие и предмет договора банковского счета. Виды счетов
Банковский счет - распространенный в настоящее время вид договора, после заключения которого, граждане и юридические лица могут столкнуться с различными сложностями. Предлагаю рассмотреть договор банковского счета с позиции российского законодательства.
Действующее законодательство рассматривает договор банковского счета в качестве самостоятельного договорного вида, посвящая ему отдельную главу. В ст. 845 ГК РФ дается следующее его определение: по договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять на счет, открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету. При этом банк получает возможность использования имеющихся на счете средств, гарантируя право клиента беспрепятственно распоряжаться ими.
Из приведенного определения следует, что договор банковского счета является консенсуальным, он заключается не в момент зачисления средств на счет, а в момент достижения сторонами соглашения по всем существенным условиям договора. В связи с характеристикой договора банковского счета необходимо обратить особое внимание на три его аспекта, которые в литературе вызывают его неоднозначную оценку и даже противоположную трактовку. Речь идет об отнесении указанного договора к возмездным и публичным договорам, а также договорам присоединения.
Одни авторы считают, что «в ГК предполагается возмездность договора банковского счета, если иное не установлено соглашением сторон», при этом делается ставка на статью 852 ГК, где устанавливаются правила о процентах за использование банком денежных средствами, находящимися на счете.
Другие - более категоричны и утверждают, что «взаимоотношения банка с клиента строятся на возмездной основе». Иная позиция сводится к тому, что договор может быть как возмездным, так и безвозмездным.
В современной отечественной науке гражданского права нет единой позиции в отношении предмета договора банковского счета. Так, одни ученые указывают, что предмет договора- денежные средства клиента, находящиеся на его банковском счете, с которыми осуществляются операции, обусловленные договорами. Другие по-иному подходят к этому вопросу: «предметом договора банковского счета являются открытие банком лицевого счета клиента, осуществление расчетно-кассового обслуживания, включая проведение банком операций по счету клиента и оказание иных услуг, связанных с этими операциями» . Представляется, что при выборе из этих двух позиций предпочтение следует отдать последней.
Предметом договора в широком смысле слова являются денежные средства клиента, находящиеся на банковском счете, с которыми осуществляются операции, обусловленные договором. Иногда говорят, что банк обязан «вести счет клиента». В этом смысле имущественное благо в виде безналичных денежных средств в силу своей природы «принадлежит» как банку, так и клиенту. Ибо банк может пользоваться ими а клиент - распоряжаться.
При этом банк, пользуясь соответствующими денежными средствами, де-юре не ограничивает право клиента распоряжаться ими, так как последний в любой момент (независимо от того, использует банк данные средства или нет) вправе сослаться на то, что он имеет право пользоваться данными средствами.
Субъектами договора банковского счета выступают банк или другая кредитная организация, имеющая лицензию на совершение этого вида банковских операций (п. 1,4 ст. 845 Гражданского кодекса РФ (далее ГК РФ)) и клиент (владелец счета). Клиентом по данному договору может быть любое физическое или юридическое лицо, однако режим банковских счетов, открываемых разным видам субъектов, различен. Так, например, юридическим лицам не открываются текущие, а филиалам юридических лиц или гражданам, не имеющим предпринимательского статуса, - расчетные счета.
Данный договор заключается в письменной форме путем подписания единого документа либо путем подачи клиентом заявления и учинения на заявлении разрешительной надписи руководителя банка.
Для открытия счета клиент - юридическое лицо представляет в банк: заявление на открытие счета, учредительные документы и свидетельство о государственной регистрации юридического лица; карточку с образцами подписей руководителя и главного бухгалтера клиента и оттиска его печати.
Индивидуальные предприниматели для открытия счета предоставляют: заявление на открытие счета, подписанное предпринимателем; документ о государственной регистрации предпринимателя; карточку с образцом подписи предпринимателя, заверенной нотариально.
Заключение договора происходит путем подписания единого документа (в форме договора присоединения на стандартном банковском бланке) либо путем подачи клиентом заявления с указанными выше документами и совершением на заявлении распорядительной подписи руководителя банка.
После предоставления данных документов и подписания договора на банковское обслуживание по распоряжению управляющего банком предприятию открывается счет, которому присваивается номер, и заводится лицевой счет. В настоящее время предприятия имеют возможность иметь неограниченное количество рублевых расчетных (текущих) счетов, рассчитываться с бюджетом и производить другие расчеты с любого расчетного счета. Законодательно количество расчетных счетов не ограничено.
Виды счетов:
расчетный счет - счет для осуществления предпринимательской деятельности;
счет для выполнения работ по соглашениям о разделе продукции, открываемый в российских и зарубежных банках инвесторами в соответствии с Федеральным законом от 30 декабря 1995 г. «О соглашениях в разделе продукции»;
счет для осуществления совместной деятельности, открываемый в российских банках в соответствии с приказом Министерства финансов РФ «Указания об отражении в бухгалтерском учете и отчетности операций, связанных с осуществлением совместной деятельности» от 28 ноября 2001 г. №97н, в частности участников договора о простом товариществе;
текущий счет - счет финансирования некоммерческих юридических лиц;
бюджетный счет - счет, открываемый предприятию или организации при выделении им денежных средств из федерального или местного бюджетов для определенных видов деятельности;
инвестиционные и конверсионные счета - счета по учету средств федерального бюджета, предоставляемых на возвратной и платной основе на финансирование конверсионных и инвестиционных программ. Эти счета открываются в специально уполномоченных банках;
корреспондентский счет банка - этот счет открывается банками для взаиморасчетов либо в расчетно-кассовых центрах ЦБ России;
- контокоррентный счет - его назначение состоит в кредитовании владельца счета при отсутствии на нем средств и осуществлении зачетов по сальдо взаимных требований;
корреспондентские субсчета;
счета доверительного управления;
специальные банковские счета;
депозитные счета судов, подразделений службы судебных приставов, правоохранительных органов, нотариусов;
счета по вкладам (депозитам).
.2 Права и обязанности участников правоотношений
Права и обязанности участников правоотношений, связанных с банковским счетом, распределяются по стадиям заключения договора и пользования счетом на базе заключенного договора. Банк обязан заключить договор банковского счета с клиентом, обратившимся с предложением открыть счет на объявленных банком правомерных условиях. Он не вправе отказать в открытии счета, если совершение операций по нему предусмотрено законом, учредительными документами банка и выданной ему лицензией. Исключения должны допускаться законом, иными правовыми актами либо мотивироваться отсутствием у банка возможности принять клиента на банковское обслуживание.
После открытия счета банк может использовать имеющиеся на счете денежные средства клиента, однако он должен гарантировать право клиента беспрепятственно распоряжаться этими средствами. Банк не вправе также определять и контролировать направления использования денежных средств клиента. Прежде всего, банк обязан совершать для клиента операции, предусмотренные для счетов данного вида законом, банковскими правилами и обычаями делового оборота.
Важной обязанностью клиента является оплата расходов банка за совершение операций по счету. Со своей стороны и банк обязан выплачивать клиенту проценты за пользование его денежными средствами. На практике нередко банк осуществляет платеж со счета клиента, несмотря на отсутствие на нем денежных средств то есть, кредитует счет клиента (ст. 850 ГК). Обычно такие отношения регулируются гл. 42 ГК (ст. 807-823) о займе и кредите. Возникающие в названных ситуациях взаимные денежные требования банка и клиента могут быть прекращены зачетом.
Большое практическое значение имеют основания списания денежных средств со счета. Для банка главными из них являются распоряжения клиента. Без распоряжения клиента списание допускается, как правило, по решению суда.
Таким образом, обязанностями банка являются:
принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту, денежные средства (п. 1 ст. 845 ГК);
выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проводить другие операции по счету (п. 1 ст. 845 ГК);
заключить договор банковского счета с клиентом, обратившимся с предложением открыть счет на объявленных банком для открытия счетов данного вида условиях (п. ст. 846 ГК);
исполнять распоряжения банку, данные клиентом, о списании денежных средств со счета по требованию третьих лиц, в том числе связанному с исполнением клиентом своих обязательств перед этими лицами при условии указания в распоряжениях в письменной форме не6обходимых данных, позволяющих при предъявлении соответствующего требования идентифицировать лицо, имеющее право на его предъявление (п. 2 ст. 847 ГК);
зачислять поступившие на счет клиента денежные средства не позже дня, следующего за днем поступления в банк соответствующего платежного документа (абз. 1 ст. 849 ГК);
выдавать по распоряжению клиента или перечислять со счета денежные средства клиента не позже дня, следующего за днем поступления в банк соответствующего платежного документа (абз. 2 ст. 849 ГК);
уплачивать проценты за пользование денежными средствами клиента, зачисляя их на его счет в сроки, предусмотренные договором (п.1 ст. 852 ГК);
информировать клиента о произведенном зачете (ст. 410 ГК) требований банка к клиенту, связанных с кредитованием счета (ст. 850 ГК), оплатой услуг банка (ст. 851 ГК), а также требованием клиента к банку об уплате процентов за пользование денежными средствами (ст. 852 ГК) в порядке и сроки, которые предусмотрены договором (ст. 853 ГК);
осуществлять списание денежных средств со счета на основании распоряжения клиента (п. 1 ст. 854 ГК);
осуществлять списание денежных средств при их недостаточности на счете клиента для удовлетворения всех предъявленных к нему требований в следующей очередности (п. 2 ст. 855 ГК);
обязан хранить тайну банковского счета и вклада, операций и сведений о клиенте (п. 1 ст. 857 ГК). Данные сведения могут быть предоставлены самому клиенту, его представителю, а в случаях, предусмотренных законом - государственным органам и их должностным лицам
Права банка:
использовать имеющиеся на счете денежные средства, гарантируя право клиента беспрепятственно распоряжаться этими средствами (п.2 ст. 845 ГК);
взимать с клиента плату за совершение операций с денежными средствами, находящимися на его счете, по истечении каждого квартала из денежных средств клиента, находящихся на счете (п. 2 ст. 846 ГК);
Обязанности клиента: