* Решения должны приниматься органом, уполномоченным уставом, оформление должно соответствовать требованиям устава.
Документы, подтверждающие финансовую деятельность предприятия
Баланс предприятия с отметкой налогового органа
Отчет о прибылях и убытках
Отчет о движении денежных средств
Документы, подтверждающие отсутствие задолженности
Справка из налогового комитета об отсутствии задолженности по обязательным платежам в бюджет, либо акт сверки;
Справка из соц. Фонда об отсутствии задолженности;
Справка из обслуживающего банка об отсутствии ссудной задолженности и картотеки №2 (при указании заёмщиком в заявке банковского счета).
Примечание: копии учредительных документов, а также документы, подтверждающие полномочия должны быть нотариально заверены.
Перечень кредитных продуктов
«БЕРЕКЕ»
Цели кредита: на развитие бизнеса
Срок рассмотрения: 2 дня
Сумма кредита: от 2 000 до 750 000 сом КР, от 50 до 15 000 долларов США, от 50 до 15 000 евро
Срок кредита: от 3 до 36 месяцев (в зависимости от цели кредита)
Процентные ставки: в сомах КР от 25%, в долларах США от 21%, в евро от 16%
Погашение кредита: ежемесячно равными взносами, гибкий график
Обеспечение: недвижимость, движимое имущество, депозит, поручительство
Страхование: по решению Банка
Обязательное условие: наличие бизнеса
«БЕРЕКЕ ПЛЮС»
Цели кредита: на развитие бизнеса
Срок рассмотрения: 2 дня
Сумма кредита: от 750 001 до 2 500 000 сом КР, от 15 001 до 50 000 долларов США, от 15 001 до 50 000 евро
Срок кредита: от 3 до 60 месяцев (в зависимости от цели кредита)
Процентные ставки: в сомах КР от 23%, в долларах США от 19%, в евро от 15%
Погашение кредита: ежемесячно равными взносами, гибкий график
Обеспечение: недвижимость, движимое имущество, депозит, поручительство
Страхование: по решению Банка
Обязательное условие: наличие бизнеса
«Спринт-Капитал»
Цели кредита: любые, не запрещенные законом
Срок рассмотрения: 2 дня
Сумма кредита: от 2 000 до 2 500 000 сом КР, от 50 до 50 000 долларов США, от 50 до 50 000 евро
Срок кредита: от 10 дней до 6 месяцев
Процентные ставки: 4% в месяц
Погашение кредита: ежемесячно, гибкий график
Обеспечение: недвижимость, движимое имущество, депозит, поручительство
Страхование: по решению Банка
«Автокредит»
Цели кредита: на приобретение автотранспорта
Срок рассмотрения: 3 дня
Сумма кредита: от 2 000 до 400 000 сом КР, от 50 до 8 000 долларов США, от 50 до 8 000 евро
Срок кредита: от 6 до 36 месяцев
Процентные ставки: в сомах КР от 27%, в долларах США от 23%, в евро от 18%
Погашение кредита: ежемесячно равными взносами, гибкий график
Обеспечение: приобретаемый автотранспорт, поручительство 2х человек, депозит, товар в обороте, личное имущество
Страхование: по решению Банка
Обязательное условие: наличие бизнеса
«Кредитование по Программе Агробизнеса и Маркетинга»
Цели кредита: инвестиции в основные средства для развития сельского хозяйства и в оборотный капитал для агропереработки
Срок рассмотрения: 3 дня
Сумма кредита: от 2 000 до 2 000 сом КР, от 50 до 50 долларов США, от до евро
Срок кредита: от 3 до 60 месяцев (в зависимости от цели кредита)
Процентные ставки: 12% годовых
Погашение кредита: ежемесячно равными взносами, гибкий график
Обеспечение: недвижимость, движимое имущество, депозит, поручительство
Страхование: по решению Банка
Обязательное условие: наличие бизнеса
«Корпоративные кредиты»
Цели кредита: на развитие бизнеса
Срок рассмотрения: 2 дня
Сумма кредита: от 2 500 000 до 2 500 000 сом КР, от 50 000 до 50 000 долларов США, от 50 000 до 50 000 евро
Срок кредита: от 3 до 60 месяцев
Процентные ставки: устанавливается по решению кредитного комитета
Погашение кредита: ежемесячно, гибкий график
Обеспечение: недвижимость, движимое имущество, депозит, поручительство
Страхование: по решению Банка
Обязательное условие: наличие бизнеса
Дополнительные услуги банка
Именные чеки
Именной чек представляет собой письменный приказ выдать определенную сумму денег чекодержателю. Чек не имеет фиксированного номинала, и его можно выписать на любую сумму по Вашему желанию.
Безопасность использования именных чеков заключается в том, что чеки оплачиваются только их держателю, бланки чеков обладают несколькими степенями защиты и защищены от подделки. В случае утери чека, Вы всегда сможете получить возмещение по нему.
Покупка именных чеков иностранных банков (American Express, VISA, Citicorp+) -- 3% от номинала, min 5$, max 1000$.
Банковские гарантии Банковская Гарантия (далее -- Гарантия) представляет собой письменное одностороннее обязательство Банка, принимаемое по отношению к лицу, в пользу которого выпускается Гарантия (Бенефициар) по поручению лица, обратившегося в Банк с заявлением о выпуске Гарантии (Принципал) в обеспечение последним выполнения своих обязательств перед Бенефициаром или в обеспечение выполнения обязательств третьего лица. Тарифы : Выдача банковских гарантий от 2 до 5 % от суммы ( в зависимости от цели, срока и обеспечения)
Виды гарантий:
гарантия платежа
гарантия предоплаты
контргарантия
гарантия погашения
револьверная гарантия
гарантия исполнения обязательств
тендерная гарантия
Документы, необходимые для получения банковской гарантии:
Письмо от лица, требующего банковскую гарантию (Принципал)
Ходатайство
Заявка на получение банковской гарантии
Типовая анкета
Устав (нотариально заверенный-1) и 1 копия
Учредительский договор (нотариально заверенный-1) и 1 копия
Образцы подписей (нотариально заверенные)
Баланс на отчетную дату, на 1 января текущего года и на 1 января прошлого года, с приложениями
Расшифровка дебиторской и кредиторской задолженности по балансу
Свидетельство о регистрации стат. орг.(копия)
Свидетельство о регистрации с МИНЮСТа (копия)
Справка с налоговой инспекции о задолженностях
Справка с соц. Фонда о задолженностях
Информация о своей деятельности
Наличие расчетного (валютного или сомового) счета в ОПУ «Коммерческого банка Кыргызстан».
Протокол собрания учредителей (На получение банковской гарантии, с указанием залога и суммы)
Решение совета директоров и Правления
Свидетельство о праве собственности
Акт инвентаризации основных средств на момент приватизации
Выписка из реестра акционеров
Справка для залога с УИОН (БТИ)
Аудит банковских операций
Аудит банковских операций должен проводится с целью установления законности произведенных операций, своевременности оприходования и правильностью использования средств, получаемых в банке.
При проверке банковских операций выясняют:
в каком учреждении банка открыты счета;
соответствуют ли суммы по выпискам банка суммам, указанным в приложенных к ним первичных документах;
своевременность и полноту записей в журнале регистрации платежных поручений;
полноту и своевременность зачисления поступлений, перевода, перечислений по расчетному, валютному и особым счетам;
не допускается ли неправильное перечисление авансов и платежей по бестоварным счетам и других незаконных операций;
насколько правильно и целесообразно используются банковские ссуды и кредиты, своевременно ли они возвращаются;
правильно и законно ли совершаются операции с аккредитивами и не скрывается ли за этой формой расчетов неплатежеспособность субъекта, а также своевременно ли возвращаются остатки по аккредитивам;
правильность бухгалтерских проводок, при этом особое внимание необходимо уделить на операции, где суммы перечислений списаны на затраты, расходы периода, зачисленные суммы - на доходы субъекта, с целью установления завуалированной истинной сущности хозяйственной операции;
ведется ли учет по валютному счету одновременно в иностранной валюте и тенговом эквиваленте с пересчетом денежной наличности на момент совершения операции по курсу Национального банка КР;
правильно ли начисляются курсовые разницы;
имеются ли обоснования для перевода валюты за рубеж, в связи с этим на каждый перевод валюты за рубеж должны быть подобраны товарные, таможенные документы и паспорт сделки по экспортно-импортным операциям;
наличие просроченной дебиторской задолженности, так как она может быть расценена как сокрытие валютной выручки (вывоз капитала за рубеж);
согласно паспортам сделки, выпискам валютного счета не вышел ли срок оплаты или возврата дохода от реализации товаров (работ, услуг), при этом за основу берется срок оплаты по паспорту сделки, оформляемому в таможенном управлении;
тождественность остатков по данной статье в балансе с данными регистров бухгалтерского учета и Главной книги.
Учредители и акционеры кровно заинтересованы в независимой оценке состояния дел, и наряду с традиционными формами контроля степень качества деятельности их фирм устанавливается специальной службой - службой аудита: внутреннего и внешнего, широко функционирующего в международной рыночной сфере.
Внешний аудит осуществляется, как уже было отмечено, независимыми аудиторскими фирмами, его основной целью является подтверждение достоверности финансовой отчетности.
Внутренний аудит можно рассматривать как систему внутреннего контроля и систему мер безопасности банка с целью обеспечения защиты интересов вкладчиков, сохранения и достижения конкретных результатов в деятельности банка. Он включает совокупность планов банка, методов и процедур, применяемых внутри него для защиты активов, увеличения прибыли, обеспечения четкого выполнения указаний руководства банка.
Внутренний аудит организационно представлен как структурное подразделение банка и подчиняется руководителю банка. Задачи внутреннего аудита могут быть разнообразными: проверка правильности ведения бухгалтерского учета; проверка правильности ведения счетов по доходам и расходам (правомерность отнесения расходов на те или иные статьи, законность сформированной прибыли, своевременность списания расходов по счетам и так далее); проверка законности выполнения отдельных операций и другое. Для организации и проведения внутреннего аудита рекомендуется разрабатывать методические указания или инструкции, которые должны определять процесс проведения контроля на данном участке работы. Внутренний аудит проводится в соответствии с утвержденными годовыми планами. Руководитель аудита несет полную ответственность за всю организацию и проведение проверки.
Внутренний аудит может рассматриваться как неотъемлемая часть общей системы управленческого контроля. В последнее время во многих организациях роль внутреннего аудита была расширена путем включения в нее оценки качества информации, выдаваемой управленческой информационной системой и составляющей основу для принятия решений, а также оценки полезности применяемой методики анализа информации.
Внутренние аудиторы работают как в государственном, так и в частном секторе. Задача внутреннего аудита - помочь соответствующим работникам выполнять свои обязанности настолько квалифицированно и эффективно, насколько это возможно. Внутренние аудиторы отчитываются перед вышестоящим руководством и обычно имеют связи с правлением директоров и другими управленческими подразделениями.
Внешний аудит банковской деятельности имеет ряд особенностей, которые требуют создания специализированных аудиторских организаций. Дело в том, что при аудиторских проверках банков и других финансово-кредитных учреждений рассматриваются различные стороны экономической деятельности, как самой кредитной системы, так и обслуживающего хозяйства. Это налагает на аудиторов особую ответственность за квалифицированность обследований, объективность и достоверность выводов, поскольку результаты аудита служат основанием для подтверждения годового отчета, публикации баланса и общей оценки итогов работы кредитного учреждения.
Итоги проведения аудиторских обследований показали, что важным условием успешной деятельности аудиторов является взаимная заинтересованность, как проверяемого банка, так и проверяющих лиц в обеспечении достоверности учета и отчетности, в выявлении и устранении причин, мешающих обследуемому банку достичь высокого уровня деятельности. Разумеется, аудитором быть нелегко. Ему должны быть присущи высокий профессионализм, объективность и честность, умение соблюдать коммерческую тайну, лояльность по отношению к проверяемым, добросовестность и ряд других черт.