К группе 4 могут быть также отнесены кредитные организации, которые систематически не представляют требуемые формы отчетности или представляют их с задержкой более чем на 5 рабочих дней.
Примечание. Систематичность непредставления (задержки представления) требуемой отчетности оценивается территориальным учреждением. Минимальным условием для констатации систематичности является двукратное в течение последних 6 месяцев непредставление (задержка представления сроком более 5 рабочих дней) кредитной организацией отчетности.
4. Межбанковские рейтинги
4.1 Из истории КБ «Кубань Кредит»
Свою историю коммерческий банк «Кубань Кредит» ведет с 28 сентября 1993 года. На тот момент самым старым коммерческим банкам новой России было не более пяти лет. Новоявленным банкирам приходилось познавать науку управления финансовыми потоками на практике, полагаясь на собственную интуицию.
Вот как вспоминает события тех дней председатель наблюдательного совета банка «Кубань Кредит», непосредственный создатель новой кредитной организации Виктор Константинович Бударин: «Идея создать банк родилась в самом начале моей предпринимательской деятельности, во время поездки по обмену опытом в США в 1991 году. Посещая промышленные предприятия, строительные площадки, банковские организации, я пришел к выводу о необходимости создания кредитной организации. После долгих процессов согласования и требования построить хранилище мы получили лицензию ЦБ РФ, и 28 сентября 1993 года «Кубань Кредит» начал работу. В то время штат сотрудников составлял восемь человек. У нас не было наработанной клиентской базы и специалистов-профессионалов, знающих все тонкости банковской деятельности. Мы начинали с нуля».
Первой серьезной проверкой для новой российской банковской системы стал разразившийся в 1998 году кризис - дефолт по гособлигациям и девальвация рубля. Тогда многие банки завершили свое существование, но те, кто смог преодолеть этот рубеж, получили бесценный опыт работы и выверенную антикризисную стратегию.
«Дефолт 1998 года стал для нас проверкой на прочность, опыт, накопленный за пять лет, прошедших с момента создания банка, пригодился. Мы почувствовали себя гораздо увереннее и с ноября 1999 года стали активно развивать сеть дополнительных офисов. Мы начали финансировать отрасли реального производства: жилищное и коммерческое строительство, машиностроение, сельское хозяйство и другие», - вспоминает Виктор Бударин.
Тогда же пришло осознание необходимости разработки собственной стратегии развития, существенно отличающейся от стратегии, характерной для столичных кредитных организаций. Надо было найти те конкурентные преимущества, которые позволили бы небольшому на то время региональному банку расти и развиваться.
«Наши преимущества заключаются в том, что мы лучше знаем специфику региона - реальное положение в отраслях, на конкретных предприятиях, а значит, можем более эффективно управлять региональными рисками. Мы изначально определили для себя стратегию - растить своего клиента и расти вместе с ним, развивать не только бизнес банка, но и бизнес своих клиентов, - говорит Виктор Бударин. - Кризис показал, что все клиенты, которые получили поддержку кредитной организации, остались с нами. Мы продолжали кредитовать своих заемщиков. При этом в банке не было и нет невозвратов, просрочка сведена к минимуму. Не было также ни одного дефолта по ипотечным закладным».
Еще одной важной вехой и проверкой на прочность стал кризис 2008 года. В то время как большинство банков сворачивало инвестиционные проекты, «Кубань Кредит», напротив, увеличивал их количество и объемы их финансирования. «Осенью 2008 года банк выдал крупный кредит застройщикам на строительство микрорайона в Краснодаре. За четыре года только в этот проект было решено инвестировать 45 млрд рублей, - уточняет Виктор Бударин. - Впрочем, не скрою, что тогда, в самую острую фазу кризиса, государственные меры поддержки банков оказались более чем своевременными. Мы получили рейтинг Национального рейтингового агентства и благодаря этому смогли воспользоваться кредитом Центробанка. Нам были открыты лимиты на сумму четыре миллиарда рублей. Это создало хороший задел: мы смогли продолжить инвестирование в экономику региона. Кредитный портфель юридических лиц по итогам 2009 года вырос на 41,2% и достиг 11,4 млрд рублей. Впоследствии мы могли обходиться уже без заемных средств. В 2009 году наш депозитный портфель составлял 16,4 млрд рублей, а по итогам 2012 года - 36,4 млрд».
В 2012 году банк приступил к реализации двух новых стратегий - развития корпоративного и розничного блоков. Одна из главных задач этих стратегий - расширить присутствие кредитной организации в регионе, чтобы услуги банка «Кубань Кредит» стали доступными максимально большему числу предприятий и жителей Краснодарского края, даже в самом отдаленном районе. Для этого уже создана серьезная инфраструктура: «Кубань Кредит» имеет наиболее разветвленную среди самостоятельных банков региона сеть подразделений. Это 59 офисов, в том числе два операционных офиса, и 67 операционных касс вне кассового узла в Краснодарском крае, в Республике Адыгея и в Ростове-на-Дону.
«Для нас важно, что в прошлом году мы вышли в соседний регион, открыв офис банка в Ростове-на-Дону. До конца текущего года мы откроем в столице Дона еще два допофиса, а в дальнейшем и в других городах области. Ростовская область - регион, который нам интересен. В Ростове реализуют крупный проект наши партнеры-застройщики. Банк финансирует создание инфраструктуры в новом жилом микрорайоне, где строятся инженерные сети, подстанции, очистные сооружения, водоводы, что позволит плодотворно работать с клиентами банка и развивать их бизнес, - комментирует Виктор Бударин. - «Кубань Кредит» планирует входить в этот регион большой качественной сетью, которую банк будет постоянно развивать для оказания максимального числа финансовых услуг и населению, и бизнесу».
Сегодня «Кубань Кредит» является системообразующим банком не только Краснодарского края, но и Южного федерального округа. В течение ряда лет он занимает лидирующие позиции среди самостоятельных банков Кубани, входит в ТОП-100 российских финансово-кредитных организаций по основным показателям. На его долю приходится более трети активов и почти половина ссудной задолженности клиентов - юридических лиц, работающих с банками Краснодарского края.
4.2 Сравнительные характеристики рейтинговых агентств КБ «Кубань Кредит»
Национальное рейтинговое агентство «Рус - Рейтинг» подтвердило в 2011 году кредитный рейтинг ВВВ+, характеризующий финансовое состояние Банка «Кубань Кредит» как удовлетворительное и стабильное (высокая устойчивость к краткосрочным стрессам, при повышенной чувствительности к стрессам более длительного характера). Международное рейтинговое агентство Moody's Investors Service 23.11.2011 г. подтвердило Банку «Кубань Кредит» долгосрочный рейтинг по глобальной шкале В3 - прогноз «стабильный». Российское рейтинговое агентство Moody's Interfax, входящее в группу Moody's Investors Service, присвоило Банку долгосрочный кредитный рейтинг по национальной рейтинговой шкале Baa3.ru.
По мнению агентства, повышение рейтингов обусловлено ростом рыночных позиций банка и эффективностью выбранной стратегии, направленной на развитие экономики региона работы, сохранением стабильности качественных показателей и улучшением структуры прибыли.
Рейтинг обоснован: наличием стабильной корпоративной клиентской базы, высоким уровнем поддержки со стороны собственника, профессиональным менеджментом, высоким уровнем социальной значимости банка в регионе присутствия.
Основным направление деятельности является присвоение кредитных рейтингов коммерческим банкам, лизинговым компаниям, промышленным предприятиям, облигациям банков, а также исследование банковского сектора.
Таблица 4. Рейтинг 100 банков
Заключение
В данной дипломной работе были изучены рейтинги стран, региональных и муниципальных образований, субъектов финансового сектора экономики, нефинансовых организаций и предприятий которые стали важным информационным средством установления и поддержания деловых отношений в рамках хозяйственной деятельности и регулирования делового общения. Многообразие субъектов и отношений между ними потребовало создания комплекса понятных, достаточно прозрачных и общепризнанных шкал, который позволил бы оценить финансовую устойчивость институциональных единиц в статике, динамике и с элементами прогноза. Подходы к этой проблемы породили разнообразие методик рейтинговых оценок, которые представляют на рынок рейтинговые агентства.
Для банка важен не только внутренний анализ его деятельности, но и сравнение результатов его работы с результатами других банков. В условиях рыночной экономики особое значение имеет исследование тенденций развития банковской системы в целом на национальном уровне. Долгое время в России наблюдался дефицит аналитической информации о работе коммерческих банков, поэтому стал необходим рейтинг банков, как основа для изучения дальнейшей их деятельности.
Акционерный кредитный рейтинг имеет важнейшее значение как для страны, получающей кредиты и займы, так и для ее кредиторов. Кредитный рейтинг - это синтетический показатель, который отражает способность и желание заемщика выполнять свои долговые обязательства, т.е. своеобразную меру «кредитного» доверия к заемщику. Кредитный рейтинг рассчитывается как для страны в целом, так и для отдельных областей, городов и муниципальных образований, а также от дельных видов долговых обязательств. При этом акционерный кредитный рейтинг влияет на кредитные рейтинги российских облигаций частных предприятий, рейтинги от дельных ценных бумаг, региональные кредитные рейтинги. В свою очередь «частные» кредитные рейтинги в определенной мере учитываются при определении акционерного кредитного рейтинга страны.
От кредитного рейтинга непосредственно зависит эффективность внешних займов. Чем он ниже, тем выше цена заимствований. Даже имея полудефолтный кредитный рейтинг, Россия могла занимать международные деньги. Но цена таких заимствований значительно превышала обычные в международной кредитной практике ставки.
На примере работы кредитные рейтинги рассчитываются по разным методикам, что предопределяет их различия по обозначениям в зависимости от тех рейтинговых агентств, которые их определяют. При этом все методики, как правило, носят открытый характер, они публикуются в виде критериев оценки кредитного риска. В то же время необходимо иметь в виду, что все кредитные рейтинги - это качественные, экспертные оценки. При этом огромную роль имеет международный авторитет присваивающих рейтинг организаций и институтов. Наиболее известными и авторитетными в мире рейтинговыми агентствами являются Standart&Poor's, Mody's, Fitch IBCA.
Целью дипломной работы было исследовать сущность и понятие рейтинговой оценки деятельности коммерческих банков, изучить историю вопроса, в частности, о возникновении международных кредитных рейтингов, а также изучить оценку рейтинга долговых обязательств.
В ходе решения поставленной цели были решены следующие задачи:
- раскрыты экономические сущности, понятия и видов рейтинговой оценки банков;
- проведён структурный анализ расходных статей коммерческого банка, классификационных групп кредитных организаций России;
- произведены сравнительные характеристики рейтинговых агентств КБ «Кубань Кредит»
Международные рейтинговые агентства за последнее время не однократно повышали рейтинги России, что стало свидетельством определенных успехов в экономике и финансовом секторе страны
Список использованных источников
1. Положение «О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций» от 10 февраля 2009 г. №215-П
2. Положение «О порядке и критериях оценки финансового положения юридических лиц - учредителей (участников) кредитных организаций» от 19 марта 2010 г. №218-П
3. Положение «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» от 26 марта 2010 г. №254-П
4. Положение «Об обязательных резервах кредитных организаций» от 29 марта 2009 №255-П
5. Приказ об утверждении «нормативов достаточности собственных средств, профессиональных участников рынка ценных бумаг, а также управляющих компаний инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов» от 24 апреля 2009 г. №07-50/пз-н
6. Приказ об утверждении положения «Об обязательных резервах кредитных организаций, депонируемых в центральном банке российской федерации от 30 марта 2011 г. №02-77
7. Указание «О критериях определения финансового состояния кредитных организаций» от 31 марта 2000 года №766-у
8. Указание «Об установлении нормативов обязательных резервов (резервных требований) банка России» от 1 февраля 2009 г. №1970-у
9. Банковское дело: учебник / под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кролтвецкой. - М.: Финансы и статистика, 2009. -592 с.
10. Белозерова В. Российские банки на рынке корпоративных облигаций долговых обязательств/ В. Белозерова // РЦБ. - 2010. - №20 - С. 76-80.
11. Готовчиков И.Ф. Математические методы оценки рейтингов отдельных коммерческих банков/ И.Ф. Готовчиков // Финансы и кредит. -2010. - №22. - С. 33-39.