Материал: Малый бизнес в условиях рыночной экономики

на __________________2014___ г.

Коды

Форма № 1 по ОКУД

0710001

Дата (год, месяц, число)

Организация _______________________________________________________ по ОКПО

Идентификационный номер налогоплательщика ______________________________ИНН

Вид деятельности ___________________________________________________по ОКДП

Организационно-правовая форма / форма собственности ___________________________

___________________________________________________________по ОКОПФ / ОКФС

Единица измерения: тыс. руб. / млн руб. (ненужное зачеркнуть)   по ОКЕИ

384/385

Дата утверждения

Дата отправки (принятия)

Актив

Код строки

На начало отчетного года

На конец отчетного периода

1

2

3

4

I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ Нематериальные активы (04, 05)

110

55

55

в том числе: патенты, лицензии, товарные знаки (знаки обслуживания), иные аналогичные с перечисленными права и активы

111

организационные расходы

112

деловая репутация организации

113

Основные средства (01, 02, 03)

120

8602

13493

в том числе: земельные участки и объекты природопользования

121

здания, машины и оборудование

122

Незавершенное строительство (07, 08, 16, 61)

130

164

439

Доходные вложения в материальные ценности (03)

135

в том числе: имущество для передачи в лизинг

136

имущество, предоставляемое по договору проката

137

Долгосрочные финансовые вложения (06, 82)

140

в том числе: инвестиции в дочерние общества

141

инвестиции в зависимые общества

142

инвестиции в другие организации

143

займы, предоставленные организациям на срок более 12 месяцев

144

прочие долгосрочные финансовые вложения

145

480

522

Прочие внеоборотные активы

150

8

8

ИТОГО по разделу I

190

9309

14517

I. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ Запасы

210

14135

10206

в том числе: сырье, материалы и другие аналогичные ценности (10, 12, 13,16)

211

13924

7012

животные на выращивании и откорме (11)

212

затраты в незавершенном производстве (издержках обращения) (20, 21, 23, 29, 30, 36, 44)

213

0

2938

готовая продукция и товары для перепродажи (16, 40, 41)

214

37

37

товары отгруженные (45)

215

расходы будущих периодов (31)

216

174

219

прочие запасы и затраты

217

Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям (19)

220

2752

146

Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты)

230

в том числе: покупатели и заказчики (62, 76, 82)

231

векселя к получению (62)

232

задолженность дочерних и зависимых обществ (78)

233

авансы выданные (61)

234

Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты)

240

7843

7320

в том числе: покупатели и заказчики (62, 76, 82)

241

1129

2415

векселя к получению (62)

242

задолженность дочерних и зависимых обществ (78)

243

задолженность участников (учредителей) по взносам в уставный капитал(75)

244

авансы выданные (61)

прочие дебиторы

246

Краткосрочные финансовые вложения (56, 58, 82)

250

0

461

в том числе: займы, предоставленные организациям на срок менее 12 месяцев

251

собственные акции, выкупленные у акционеров

252

прочие краткосрочные финансовые вложения

253

Денежные средства

260

20000

20063

в том числе: касса (50)

261

расчетные счета (51)

262

валютные счета (52)

263

прочие денежные средства (55, 56, 57)

264

Прочие оборотные активы

270

ИТОГО по разделу II

290

44730

38196

БАЛАНС (сумма строк 190 + 290)

300

54039

52713

 Пассив

Код строки

На начало отчетного года

На конец отчетного периода

1

2

3

4

III. КАПИТАЛЫ И РЕЗЕРВЫ Уставный капитал (85)

410

911

911

Добавочный капитал (87)

420

4735

4735

Резервный капитал (86)

430

в том числе: резервы, образованные в соответствии с законодательством

431

резервы, образованные в соответствии с учредительными документами

432

Фонд социальной сферы (88)

440

Целевые финансирование и поступления (96)

450

Нераспределенная прибыль прошлых лет (88)

460

Непокрытый убыток прошлых лет (88)

465

Нераспределенная прибыль отчетного года (88)

470

3581

4818

Непокрытый убыток отчетного года (88)

475

ИТОГО по разделу III

490

9227

10464

IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА Займы и кредиты (92, 95)

510

в том числе: кредиты банков, подлежащие погашению более чем через 12 месяцев после отчетной даты

511

займы, подлежащие погашению более чем через 12 месяцев после отчетной даты

512

Отложенные налоговые обязательства

515

134

103

Прочие долгосрочные обязательства

520

ИТОГО по разделу IV

590

134

103

V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА Займы и кредиты (90, 94)

610

1

0

в том числе: кредиты банков, подлежащие погашению в течение 12 месяцев после отчетной даты

611

займы, подлежащие погашению в течение 12 месяцев после отчетной даты

612

Кредиторская задолженность

620

44438

41907

в том числе: поставщики и подрядчики (60, 76)

621

40372

33604

векселя к уплате (60)

622

задолженность перед дочерними и зависимыми обществами (78)

623

задолженность перед персоналом организации (70)

624

1018

865

задолженность перед государственными внебюджетными фондами (69)

625

0

24

задолженность перед бюджетом (68)

626

2810

1915

авансы полученные (64)

627

прочие кредиторы

628

238

5499

Задолженность участникам (учредителям) по выплате доходов (75)

630

Доходы будущих периодов (83)

640

239

239

Резервы предстоящих расходов (89)

650

Прочие краткосрочные обязательства

660

ИТОГО по разделу V

690

44678

42146

БАЛАНС (сумма строк 490 + 590 + 690)

700

54039

52713

за _______2014 _

Коды

Форма № 2 по ОКУД  Дата (год, месяц, число) Организация ______________________________________________________________по ОКПО

0710002

Идентификационный номер налогоплательщика ИНН Вид деятельности __________________________________________________________по ОКДП

Организационно-правовая форма / форма собственности ________________________________

________________________________________________________________по ОКОПФ / ОКФС

Единица измерения: тыс. руб. / млн руб. (ненужное зачеркнуть) по ОКЕИ

384/385

Наименование показателя

Код строки

За отчетный период

За аналогичный период предыдущего года

1

2

3

4

I. Доходы и расходы по обычным видам деятельности Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных обязательных платежей)

010

85278

124277

в том числе от продажи:

011

Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг

020

73127

116732

в том числе проданных:

021

Валовая прибыль

029

12151

7545

Коммерческие расходы

030

Управленческие расходы

040

9117

4563

Прибыль (убыток) от продаж (строки (010 - 020 - 030 - 040)

050

3034

2982

II. Операционные доходы и расходы Проценты к получению

060

Проценты к уплате

070

Доходы от участия в других организациях

080

Прочие операционные доходы

090

1683

1629

Прочие операционные расходы

100

2645

3714

III. Внереализационные доходы и расходы Внереализационные доходы

120

Внереализационные расходы

130

Прибыль (убыток) до налогообложения (строки (050 + 060 - 070 + 080 + 090 - 100 + 120 - 130))

140

2072

897

Налог на прибыль и иные аналогичные обязательные платежи

150

752

268

Прибыль (убыток) от обычной деятельности

160

IV. Чрезвычайные доходы и расходы Чрезвычайные доходы

170

Чрезвычайные расходы

180

Чистая прибыль

190

1609

790

АКТИВ

2012г.

2013г

2014

Отклонение 2013 к 2014гг.

Удельный вес, %

Изменение уд.веса 2013от 2014., %

тыс. руб.

%

2012г.

2013г.

2014г.

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

1. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

Нематериальные активы (110)

55

55

55

-

-

-

-

-

-

Основные средства (120)

5265

8602

13493

4891

56,9

22

15,9

25,5

9,6

Отложенные налоговые активы (145)

321

480

522

42

8,7

1,3

0,9

0,9

-

Незавершенное строительство (130)

203

164

439

275

167,7

0,85

0,3

0,83

0,5

Прочие внеоборотные активы (150)

8

8

8

-

-

0,03

0,01

0,02

0,01

ИТОГО ПО РАЗДЕЛУ 1 (190)

5852

9309

14517

5208

55,9

24,5

17,2

27,5

10,3

2. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

Запасы и затраты (210)

7100

14135

10206

-3929

-27,8

29,7

26,2

19,7

-6,8

Дебиторская задолженность

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям (220)

1090

2752

146

-2606

-94,7

4,5

5,1

0,3

-4,8

ИТОГО МЕДЛЕННОРЕАЛИЗУЕМЫЕ АКТИВЫ (210+220+270)

8190

16887

10352

-6535

34,2

31,2

19,6

-11,5

ИТОГО БЫСТРОРЕАЛИЗУЕМЫХ АКТИВОВ (240)

4793

7843

7320

-523

-6,7

20

14,5

13,9

-0,6

ИТОГО ДЕБИТОРСКОЙ ЗАДОЛЖЕННОСТИ (230+240+270)

4793

7843

7320

-523

-6,7

20

14,5

13,9

-0,6

Краткосрочные вложения (250)

1000

-

461

461

-

4,2

-

0,9

-

Денежные средства (260)

4085

20000

20063

63

0,3

17,1

37

38

1,0

ИТОГО НАИБОЛЕЕ ЛИКВИДНЫЕ АКТИВЫ (250+260)

5085

20000

20524

524

2,6

21,2

38,4

38,9

0,5

ИТОГО ПО РАЗДЕЛУ 2 (290)

18068

44730

38196

-6534

-14,6

75,5

82,8

72,5

-10,3

БАЛАНС (190+290)

23920

54039

52713

-1326

-2,5

100

100

100

-

ПАССИВ

2011г.

2012г.

2014г.

Отклонение 2013 к 2014 гг.

Удельный вес, %

Изм.уд.веса 2013от 2014 гг., %

тыс. руб.

%

2012г.

2013г

2014 г.

3. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ

Уставный капитал (410)

911

911

911

-

-

3,8

1,8

1,7

-0,1

Добавочный капитал и резервный капитал (420+430)

4735

4735

4735

-

-

19,8

8,8

8,7

-0,1

Специальные фонды и целевое финансирование (440+450)

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Нераспределенная прибыль (460-465+470-475)

2966

3581

4818

1237

34,5

12,4

6,6

9,1

2,5

ИТОГО ПО РАЗДЕЛУ 3 (490)

8612

9227

10464

1237

13,4

36

17,0

19,9

2,9

4.ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Отложенные налоговые обязательства (515)

131

134

103

-31

-23,1

0,5

0,2

0,2

ИТОГО ДОЛГОСРОЧНЫХ ЗАЕМНЫХСРЕДСТВ (590)

131

134

103

-31

-23,1

0,5

0,2

0,2

-

ИТОГО ДОЛГОСРОЧНЫХ ОБЯЗАТЕЛЬСТВ (590+630+640+650)

370

373

342

-31

-8,3

1,5

0,7

0,6

-0,1

5. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Займы и кредиты (610)

-

1

-

-1

-

-

-

-

-

ИТОГО КРАТКОСРОЧНЫХ ОБЯЗАТЕЛЬСТВ (610+660)

-

1

-

-1

-

-

-

-

-

Кредиторская задолженность (620)

14938

44438

41907

-2531

-5,7

62,4

82,2

79,5

-2,7

Доходы будущих периодов (640)

239

239

239

-

-

0,9

0,4

0,5

-0,1

ИТОГО СРОЧНЫХ ОБЯЗАТЕЛЬСТВ (620)

14938

44438

41907

-2531

-5,7

62,4

82,2

79,5

-2,7

ИТОГО ПО РАЗДЕЛУ 5

15177

44678

42146

-2532

-5,7

63,4

82,7

80,0

-2,7

ИТОГО ЗАЕМНЫХ СРЕДСТВ (590+690)

15308

44812

42249

-2563

-5,7

64,0

82,9

80,0

-2,9

БАЛАНС (490+590+690)

23920

54039

52713

-1326

-2,5

100

100

100

-

АКТИВ

На 2012.

На 2013.

На 2014.

ПАССИВ

На 2012.

На 2013.

На 2014.

Платежный излишек (+) или недостаток (-)

на начало года

на конец года

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

А1

5085

20000

20524

П1

14938

44438

41907

-24438

-21383

А2

4793

7843

7320

П2

-

1

-

+7842

+7320

А3

8190

16887

10352

П3

370

373

342

+16514

+10010

А4

5852

9309

14517

П4

8612

9227

10464

+82

+4053

Показатель

2012 год

2013 год

2014 год

1

2

3

4

Лобщ

0,66

0,65

0,65

Показатели

Расчет

2013

2014

Отклонение

1

2

3

4

5

1.Коэффициент текущей ликвидности 2.Коэффициент срочной ликвидности 3.Коэффициент абсолютной ликвидности

Оборотные активы Краткосрочные пассивы Оборотные активы-Запасы Краткосрочные пассивы Денежные средства Краткосрочные пассивы

 1,0  0,68   0,448

 0,91  0,66   0,476

 - 0,09  - 0,02   + 0,028

Показатели

На 2012 г.

На 2013 г.

На 2014 г.

1

2

4

Наличие собственных оборотных средств (СОС)

2760

-82

-4053

Долгосрочные обязательства

131

134

103

Наличие собственных оборотных средств и долгосрочных заемных источников (КФ)

2891

52

-3950

Краткосрочные кредиты

-

1

-

Общая величина источников средств для формирования запасов (ВИ)

18068

44730

38196

Общая сумма запасов (ЗЗ)

7100

14135

10206

Излишек (+) или недостаток (-) собственных оборотных средств (Фсос)

-4340

-14053

-6153

Показатели

На 2013 г.

На 2014 г.

1

2

3

Коэффициент автономии Ккс

0,17

0,20

Коэффициент финансовой зависимости Кфз

5,8

5,03

Коэффициент маневренности Км

-0,0008

-0,38

Коэффициент концентрации заемного капитала Ккп

0,82

0,8

Коэффициент соотношения собственного и заемного капитала Кс

4,8

4,03

Коэффициент обеспеченности оборотных средств собственными средствами Коб

-0,002

-0,1

Показатели

Иден-тифи-катор

Формула расчета

Ед. изм.

2012 год

2013 год

2014 год

1

2

3

4

5

6

7

Выручка от реализации продукции

ВР

-

Тыс.руб.

49388

124277

85278

Чистая прибыль

ПО

-

Тыс. руб.

91

790

1609

Численность работающих

Ч

-

Чел.

90

92

92

Производительность труда

ПТ

ВР/Ч

Тыс.руб.

548

1350,8

926,9

Фондоотдача производственных фондов

Ф

ВР/ОС

Руб./руб.

9,3

14,4

6,3

Коэффициент оборачиваемости оборотных средств

Ооо

ВР/ТА

Число оборотов

2,7

2,8

2,2

Продолжительность оборота оборотных средств

Оод

360/ Ооо

Число дней

133,3

128,5

163,6

Коэффициент оборачиваемости запасов

Озо

ЗП/ЗЗ

Число оборотов

5,8

8,2

7,2

Продолжительность оборота запасов

Озд

360/ Озо

Число дней

62,0

43,9

50,0

Коэффициент оборачиваемости дебиторской зад-ти

Одзо

ВР/ДБ

Число оборотов

10,4

15,8

11,6

Продолжительность оборота дебиторской задолженности

Одзд

360/Одзо

Число дней

34,6

22,8

31,0

Коэффициент оборачиваемости собственного капитала

Оско

ВР/СК

Число оборотов

5,7

13,3

8,1

Продолжительность оборота собственного капитала

Оскд

360/Оско

Число дней

63,2

27,1

44,4

Коэффициент оборачиваемости кредиторской задолженности

Окзо

КЗ/СП

Число оборотов

2,7

2,6

1,7

Продолжительность оборота кредиторской задолженности

Окзд

360/Окзо

Число дней

133,3

138,5

211,7