описание системы кредитных полномочий работников банка
перечень видов кредитов, предоставление которых соответствует кредитной политике банка, а также неприемлемых для банка видов кредитов
сферы хозяйствования и регионы, где кредитная активность банка является приоритетной
процедура взыскания просроченной задолженности
порядок предоставления ссуд работникам банка.
Кредитные инструкции - вторая составляющая методического обеспечения процесса реализации кредитной политики.
Кредитная инструкция - описание последовательных действий по реализации конкретной процедуры.
Порядок кредитования, закрепленный в банковских кредитных инструкциях, определяет конкретные этапы процесса банковского кредитования и обеспечивает его осуществления в соответствии с требованиями кредитной политики банка.
Кредитная политика банка определяет круг ключевых целей и задач банковской деятельности и определяет конкретные способы и методы ее реализации с целью максимизации доходности кредитных операций и достижения приемлемого уровня рисков банковской деятельности в сфере кредитования.
В Украину практические основы кредитных отношений, формы, виды кредитов, принципы и условия банковского кредитования определяются соответствующими нормативными актами НБУ. В Положении НБУ "О кредитовании" от 28.09.95 г., дается следующее определение банковского кредита:
Кредит банковский - ссудный капитал банка в денежной форме, которая передается во временное пользование на условиях обеспеченности, возвратности, срочности, платности и целевого характера использования.
Принцип обеспеченности означает наличие у банка права и возможностей защиты своих интересов в виде получения соответствующих средств обеспечения предоставленного кредита (залог, гарантия, поручительство).
Принцип возвратности, срочности и платности означает, что кредит должен быть возвращен заемщиком банку в определенный срок с уплатой соответствующего процента за пользование кредитом.
Целевой характер кредитования предполагает вложение заемных средств на конкретные цели, предусмотренные кредитным договором.
НБУ устанавливает определенные требования по осуществлению банками кредитных операций. Так, каждое решение о предоставлении кредита, независимо от его размера и срока, должно заключаться коллегиально - правлением банка, кредитным комитетом, кредитной комиссией. Кредитования заемщиков осуществляется банками при условии соблюдения соответствующих экономических нормативов банковской деятельности
Основой развития денежно-кредитных отношений в Украине является постоянное усовершенствование банковской системы. Жизненно необходимо расположения банков по территории страны в соответствии с концентрацией денежных потоков, обеспечения их высокой капитализации и ликвидности, защите прав финансово-кредитных учреждений на безусловное возвращение выданных кредитов.
Необходимо ежегодно разрабатывать стратегии развития банковской системы и повышения ее роли в экономике страны. Они должны быть комплексными, т.е. формироваться не только Национальным банком, но и Правительством Украины. Важно, чтобы треугольник "экономика-государство-банки" заработал на полную мощность в интересах украинского народа.
Заключение
Банковская система представляет собой основную часть кредитной системы государства. Она состоит из двух уровней: первый в Украине представлен Национальным банком Украины, второй - коммерческими банками. Сущность банковской системы заключается в системе взаимосвязей на рынке банковских услуг, которые позволяют обслуживать денежный оборот и тем самым - поддерживать функционирование экономики государства.
Роль банковской системы в экономике страны определяется её функциональными характеристиками. Хотя банковская система Украины и построена функционально независимо от каких-либо секторов экономики, взаимосвязи её с остальными отраслями народного хозяйства являются неоспоримыми и порой даже определяющими. Так, банковская система является основным источником, средств, остро необходимых для функционирования разных экономических подсистем. Она участвует в распределении и перераспределении благ посредством инструментов кредитной системы. Кроме того, сейчас банковская система перенимает на себя большую часть денежного оборота, переводя его в сферу безналичных платежей.
В процессе последующего развития банковской системы Украины необходимо не только как нельзя шире использовать заграничный опыт, но и не забывать исторические особенности страны.
На сегодня украинские банки перешли на международные стандарты ведения учета и отчетности, однако работа в этом направлении не закончилась. Применение современных норм бухгалтерского учета и складывания балансов, а также регулярная публикация балансов, отчетов о прибылях и убытках будут содействовать большей прозрачности деятельности банковской системы и постепенно увеличат доверие клиентов к банкам. Следовательно, можно сделать вывод, что реформирование банковской системы Украины на сегодня дала ощутимые результаты для национальной экономики и перестройки общества. В то же время согласованного взаимодействия всех отраслей экономики можно достичь только при условии экономического роста. Тогда и банки смогут эффективно выполнять свои задания, которые встали перед ними на этапе трансформации.
Система коммерческих банков непосредственно охватывает все сферы рыночной экономики - производство, распределение, обмен и потребление. Нет практически ни одной организации или предприятия, которое бы не было клиентом кредитного учреждения. Именно кредит является тем фактором, который в значительной мере обеспечивает непрерывность расширенного воссоздания в экономике.
Посредством банковского кредита решается противоречие между размером средств, высвобождаются у кредитора, и размером потребности у заемщика. В этих условиях с развитием экономики денежные и товарные отношения все больше трансформируются в кредитно-денежные по существу приобрело кредитный характер. На этом базируется огромная роль кредита и коммерческих банков, его предоставляющих, как основных носителей кредитных отношений для эффективного функционирования развития экономики в целом.
Подводя итог под всей работой можно сказать, что отечественная банковская система переживает сейчас не лучшие времена. Причиной такого положения дел являются усиление конкуренции между банками, нестабильное социально - экономическое положение, несовершенная и постоянно меняющаяся законодательная база, и рискованная кредитная политика многих банков в погоне за высокими прибылями.
В связи с таким положением сектора кредитования основным предложением по дальнейшему развитию и совершенствованию банковской системы Украины является диверсификация направлений вложения ресурсов банков и расширение сферы услуг клиентам, превращение комиссий от клиентских операций в один из основных источников получения доходов коммерческих банков.
Список использованной литературы
1. Банки и банковские операции: Учебник /Под ред. Е.Ф. Жукова. - М.: ЮНИТИ. Банки и биржи, 2007. - 264 с.
2. Аванесова И.А. Оценка кредитной деятельности банка // Финансы Украины. № 6. - 2005. - С.103-112.
3. Величко О. Становление и развитие денежно-кредитной системы Украины // Финансы. Налоги. Кредит. - 2001. - № 15. ст.8-13.
4. Деньги, кредит, банки: Учебник/Под ред.О.И. Лаврушина. - Д34 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2000. - 464 с.: ил.
5. Петровская И.А., Клиновой Д.В. Финансы. Уч. Пособие. - М.: ЦУЛ. - 2002. - 300 с.
6. Матвиенко П.В. Развитие денежно-кредитных отношений в трансформационной экономике Украины. - К.: Наук. мысль, 2004. - 256 с.
7. Положения НБУ "О кредитовании", утвержденное постановлением НБУ № 246 от 28.09.1995.
8. Дешевые деньги. "Бизнес" № 13, 2000. с.15.
9. http://www.bank.gov.ua/ Официальная интернет-страничка Национального банка Украины