Материал: Коммерческий Банк - основное звено рыночного хозяйства, его характеристика как многоцелевой системы. Основные показатели деятельности

Процесс увеличения чистой прибыли является достаточно длительным и невозможен без увеличения объема операций. В то же время увеличение объема операций невозможно без увеличения собственных средств. В противном случае, рост операций приведет к нарушению нормативов Банка России и международных банковских норм, что ограничит возможности банка по развитию операций.

Для того чтобы увеличить получение прибыли и показатели рентабельности, необходимо: увеличить собственный капитал банка путем дополнительной эмиссии акций;

Во-первых - это самый дешевый источник получения денежных средств коммерческим банком.

Во-вторых, изменения размера собственного капитала банка ключевым образом влияют на изменение других анализируемых факторов.

В-третьих, без увеличения собственного капитала невозможно добиться кардинального изменения других показателей характеризующих финансовые результаты деятельности коммерческого банка.

· увеличить размер активов банка, посредством расширения круга и объема выполняемых прибыльных операций и увеличения собственного капитала;

· расширить базу клиентов банка за счет первоклассных заемщиков;

· необходимо уменьшить риски связанные с кредитной политикой банка, за счет увеличения собственного капитала и качества активов банка;

· уменьшить долю бездоходных активов, посредством увеличения доли активов приносящих доход, но соблюдая установленные законодательством нормы;

· сократить неприбыльные операции (операции по привлеченным средствам кредитных организаций).

Работа банка по привлечению средств должна строиться по следующим основным направлениям:

· привлечение средств, клиентуры со значительными оборотами по счетам.

· Обеспечить постепенный переход от краткосрочных к долгосрочным ресурсам.

На более длительный срок планируется привлечение валютных ресурсов, рублевые ресурсы должны привлекаться с плавающей процентной ставкой.

Решение данной задачи может быть достигнуто путем привлечения средств населения через пенсионные фонды, страховые общества.

В области кредитования необходимо улучшить качество кредитного портфеля с целью обеспечения плановой доходности, не допускать роста кредитных рисков, максимально снизить объем неработающих кредитов. Кредитование должно проводиться при наличии схем получения реальных денежных средств, обеспечивающих гашение кредита. Удовлетворение потребности в кредитах предприятий предполагается также за счет ускорения оборачиваемости кредитов и высвобождения из неработающих.

Основным итогом деятельности Банка в рамках намеченной стратегии будет являться достижение стабильного финансового результата и открывает перспективы для дальнейшего продвижения на внутренних и внешних финансовых рынках.

.2 Перспективы развития ОАО «АК БАРС» БАНКА

На фоне сложившейся макроэкономической ситуации по итогам 2008 года банковский сектор развивался замедленными темпами. В результате прирост капитала, активов и кредитных портфелей банков в 2008 году оказался ниже показателей 2007 года. Так, капитал кредитных организаций по итогам 2008 года вырос на 42,7% против роста в 57,8% в 2007 году. Активы банков в 2008 году возросли на 39,2 %, в 2007 году их рост составил 44,1 %.

«АК БАРС» Банк как член банковского сообщества занимает в нем достойное место, являясь крупнейшим банком в Татарстане и входя в первую двадцатку банков России. На его долю приходится 41% активов и 50% капитала всех банков, действующих на территории республики (Диаграмма 3.1).

Диаграмма 3.1

Финансовые показатели банка по стандартам российского бухгалтерского учета выглядят достаточно привлекательно. Это позволяет рассчитывать на высокие места в публикуемых рейтингах российских банков по критерию «Капитал/надежность».

Банк сохранил основной кадровый состав, способный обеспечить развитие по всем предполагаемым направлениям деятельности.

Банк является участником всех основных организаций, определяющих инфраструктуру российского и международного фондового рынка:

· Член Национальной Ассоциации Участников фондового Рынка (НАУФОР)

· Московской Межбанковской Валютной Биржи (ММВБ),

· Ассоциации участников вексельного рынка (АУВеР),

· Российской Торговой Системы (РТС) и Ассоциации российских банков.

А так же «АК БАРС» Банк является участником:

· Всемирного сообщества банковских телекоммуникаций «СВИФТ» (S.W.I.F.T),

· Информационно-дилинговой системы «Рейтерс Дилинг» (Reuters Dealing).

К преимуществам так же можно отнести: широкую продуктовую линейку - вклады, кредиты, пластиковые карты, широкий спектр услуг по ценным бумагам, драгоценные металлы, прием коммунальных платежей и др.

Развитая сеть дополнительных офисов, в которых предоставляется тот же перечень услуг, что и в головном офисе (диаграмма 3.2)

На 01.01.2010 филиальная сеть «АК БАРС» Банка, насчитывает 20 филиалов в Республике Татарстан, 22 филиалов в крупных городах России, 133 дополнительных офисов, 140 операционных касс, 8 операционных офисов.

Диаграмма 3.3. Филиальная сеть «АК БАРС» Банка

К недостаткам можно отнести:

· Слабо используется использования имеющихся передовых технологий

· Слабое развитие маркетинга, что не позволяет эффективно использовать имеющиеся возможности, и требуют скорейшего пересмотра.

· несовершенство системы в постановке документооборота, что сказывается на качестве обслуживания клиентов.

Однако, можно смело утверждать, что «АК БАРС» Банк, обладая необходимыми интеллектуальными, финансовыми и технологическими ресурсами, не только сохранит позитивную динамику ведения своего бизнеса, но и будет продвигаться вперед, развиваясь еще более активно и эффективно.

Заключение

Банки - одно из центральных звеньев системы рыночных структур. Развитие их деятельности - необходимое условие реального создания рыночного механизма. Систематическое выполнение банком своих функций и создает тот фундамент, на котором зиждется стабильность экономики страны в целом. И хотя выполнение каждого вида операций сосредоточено в специальных отделах банка и осуществляется особой командой сотрудников, они переплетаются между собой. Так, банки обладают уникальной способностью создавать средства платежа, которые используются в хозяйстве для организации товарного обращения и расчетов. Хозяйство не может существовать и развиваться без хорошо отлаженной системы денежных расчетов. Отсюда большое значение банков, как организаторов этих расчетов.

Для российских банков в современной экономической ситуации весьма актуальным становится вопрос применения эффективных методов повышения финансовых показателей банков. Наиболее общую оценку можно дать по данным баланса. На основе оперативного количественного анализа динамики и структуры статей банковского баланса, можно получить точную и объективную оценку деятельности банка. На основании полученных результатов можно принимать оперативные решения по управлению банковскими операциями, строить прогнозы на дальнейшую деятельность в перспективе.

В курсовой работе мною проанализирована финансовая отчетность «АК БАРС» БАНКА за период 2005-2008 г. Построены и проанализированы диаграммы по нескольким основным показателям.

А так же рассмотрены методы повышения эффективности показателей и перспективы развития.

Динамика показателей рентабельности финансовых ресурсов свидетельствует о том, что финансовые ресурсы используются достаточно эффективно. В целом, финансовое положение «АК БАРС» БАНКА можно оценить, как достаточно стабильное.

Список использованной литературы

1. Баканов М.И., Шеремет А.Д. Теория экономического анализа. М.: Финансы и статистика, 2005.

. Балабанова И. Т. Банки и банковская деятельность. - СПб.: Питер, 2005. - 345с.

. Банковское дело: Учебник / Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. - М.: Финансы и статистика, 2004. - 591 с.

. Банковское дело / Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: Финансы и статистика, 2001.-644с.

. Батракова Л.Г, «Экономический анализ деятельности коммерческого банка», «Логос», Москва, 2005.

. "БДМ. Банки и деловой мир", N 7, июль 2008 г.

. Бухгалтерский учет в коммерческом банке в проводках: Учеб. пособие / Под ред. Л.П. Кроливецкой. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2004. - 200 с.

. Г. Гибков. Российские коммерческие банки// Международная жизнь, 2000, номер 8-9, стр.144.

. Гиляровская Л.Т., Паневина С.Н. «Комплексный анализ финансово-экономических результатов деятельности банка и его филиалов». «Питер», 2003.

. Денежное обращение и банки: Учеб. пособие / Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Г.В.

. Деньги. Кредит. Банки: Учебник для вузов/ Е.Ф. Жуков, Л.М. Максимова, А.В. Печникова и др.; Под ред. проф. Е.Ф. Жукова. - М.: ЮНИТИ, 2000, стр. 245.

. Толоконцевой. - М.: Финансы и статистика, 2001.

. Куратов А.П. и др. Современные банковские системы. - М.: Гелиос АРВ, 2004. - 689с.

. Маркова О.М., Сахарова Л.С., Сидоров В.Н. Коммерческие банки и их операции: Учеб. пособие. - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1995.

. Матюхин К вопросу о стратегии банковской реформы в России 2003-2010 гг// Банковское дело, 2002, номер-10, стр. 19

. Мирохина А.А. «Анализ финансовых результатов деятельности коммерческого банка» Серия «Экономика», №2 (13), 2004.

. Пещанская И.В. Организация деятельности коммерческого банка: Учеб. пособие. - М.: ИНФРА-М, 2001. - 320 с.

. Свиридов О.Ю. Деньги, кредит, банки. Серия «Учебники, учебные пособия». - Ростов-на-Дону: «Феникс», 2001. - 126 с.

. Смирнов А.В. «Управление ресурсами и финансово-аналитическая работа в коммерческом банке», «БДЦ-Пресс», Москва, 2002.

. Тавасиев А.М., Бычков В.П., Москвин В.А. Банковское дело: базовые операции для клиентов: Учеб. пособие / Под ред. А.М. Тавасеева.- М.: Финансы и статистика, 2005.- 304 с.

. Тарасов В.И. Деньги, кредит, банки: Курс лекций.- Мн. ООО «Мисана», 1997

. Шеремет А.Д., Негашев Е.В. Методика финансового анализа, М.: Инфра-М, 2005

. Шеремет А.Д., Щербакова Г.Н. «Финансовый анализ в коммерческом банке», - М: «Финансы и статистика», 2000.

. Ширинская Е.Б. Операции коммерческих банков. М.: Финансы и статистика, 2001