При выдаче ссуд Банк брал от фабрично-заводского комитета обязательство, в котором указывалось, что комитет наравне с администрацией отвечает за сохранность залога и возврат кредита в срок. В качестве залога принимались товарно-материальные ценности, принадлежавшие предприятию - сырье, готовые изделия, оборудование и т.д. Фабрично-заводские комитеты обязаны были следить за тем, чтобы полученные предприятием из Банка средства расходовались по назначению.
Если предприятие не возвращало кредит в срок, Банк передавал жалобу на фабзавком предприятия в районное или городское объединение фабрично-заводских комитетов.
До середины февраля 1918 г., кроме Народного банка РСФСР, кредитованием национализированных и частных предприятий занимались Особое совещание по финансированию при ВСНХ и производственные отделы Высшего Совета Народного Хозяйства. Но в феврале 1918 г. Декрет СНК запретил всем учреждениям, кроме Народного банка РСФСР, открывать кредит предприятиям. Все выданные ВСНХ ссуды были переданы на баланс Банка, при котором учреждался Центральный учетно-ссудный комитет.
В состав Комитета входили: представитель ВСНХ, по три представителя от Народного банка РСФСР, Всероссийского совета профессиональных союзов и ЦИК. Количество представителей промышленников и торговцев в комитете не должно было превышать 1/3 всего его состава. Председателем Центрального учетно-ссудного комитета являлся комиссар Государственного банка. С правом решающего голоса в комитет могли быть делегированы представители комиссариатов финансов, промышленности и торговли, труда, продовольствия, по военным делам, по морским делам, путей сообщения и земледелия.
В своей деятельности Центральный учетно-ссудный комитет обязан был руководствоваться общими указаниями ВСНХ. Представитель ВСНХ мог опротестовать постановления комитета. Решения тогда принимал СНК.
Учетно-ссудные комитеты при конторах и отделениях Банка были реорганизованы в конце 1918 года. В состав комитетов вошли комиссары контор и отделений. Должности представителей от Дворянского земельного и Крестьянского поземельного банков были упразднены и учреждены должности выборных членов комитетов от Советов рабочих, солдатских и крестьянских депутатов городов, в которых располагались конторы и отделения. Количественно этих членов должно было вдвое превышать количество членов комитетов, от торговли, промышленности и сельских хозяев. Кроме того, Советы направляли в учетно-ссудные комитеты по одному представителю от местных высших органов профсоюзов, объединений фабрично-заводских
Все национализированные предприятия обязаны были сдавать готовую продукцию соответствующим главкам и центрам, которые в свою очередь должны были снабжать предприятия сырьем, материалами и пр. Расчет за готовую продукцию и сырье должен был осуществляться бухгалтерскими записями без участия денежных знаков. Национализированные предприятия обязаны были хранить все свои деньги в банке и в случае надобности рассчитываться чеками на Народный банк РСФСР. В своих кассах предприятия могли оставлять денежных знаков в количестве, необходимом только для текущих потребностей.
В середине 1918 г. Центральное управление Народного банка состояло из следующих отделов:
- Отдел местных учреждений (руководил слиянием филиалов бывших частных банков с Государственным и работой контор и отделений Народного банка);
- Учетно-ссудный отдел;
- Отдел текущих счетов и вкладов;
- Товарный отдел (занимался залоговыми операциями);
- Отдел кредитных билетов (занимался распределением денежных знаков);
- Отдел ценных бумаг;
- Центральная бухгалтерия;
- Судебный отдел;
- Хозяйственно-технический отдел.
Натурализация хозяйственных отношений, внедрение безденежных расчетов между государственными предприятиями и учреждениями, а также обесценение денег привели к значительному сокращению и упрощению функций финансовой системы. В этих условиях функционирование Народного банка РСФСР, которой, также как и Наркомфин, обслуживал в основном бюджетные операции, было нецелесообразным. Поэтому в конце 1919 г. филиалы Банка были реорганизованы в подотделы губернских и уездных финансовых органов, а 19 января 1920 г. Народный банк РСФСР был упразднен. Его активы и пассивы были переданы Центральному бюджетно-расчетному управлению (ЦБРУ) Наркомата финансов. Заведующим Управлением был назначен член коллегии Наркомата финансов С.Е.Чуцкаев. Отделы Народного банка РСФСР были преобразованы в структурные подразделения ЦБРУ. Счетная часть с подчиненной ей бухгалтерией была реорганизована в Отдел хранения вещных государственных ценностей. Отдел заготовления денежных знаков был переименован в Управление фабриками государственных знаков и бывшим монетным двором. Отдел кредитных билетов превратился в Отдел денежных и расчетных знаков. Хозяйственно-технический отдел был включен в состав Центральной канцелярии Наркомата финансов. В ту же структуру перешло делопроизводство из Отдела общих вопросов Государственного кредита и банковской политики. Железнодорожный отдел с состоящей при нем финансовой инспекцией был упразднен. Был упразднен также и Временный отдел по ликвидации ипотечного кредита. Его дела перешли в Ликвидационный отдел ЦБРУ.
II. Дайте краткие ответы на вопросы
Укажите причины создания Австро-венгерского банка и особенности его деятельности
Австро-Венгерский банк создан 30 сентября 1878 года.
После распада Австро-Венгрии банк, находившийся в совместном управлении Австрии и Венгрии, продолжал эмиссию австро-венгерской кроны, остававшейся общей валютой Австрии, Венгрии, Чехословакии, а также обращавшейся на территориях Австро-Венгрии, вошедших в состав других стран.
Важнейшей проблемой, которую должны были решить новые государства, была стабилизация курса валюты и предотвращение её дальнейшего обесценивания. Инициативу исправить положение взяла на себя Чехословакия. В первую очередь её правительство потребовало от Австро-Венгерского банка прекратить выплаты по военным облигациям и кредитование правительств Австрии и Венгрии. Позже были проведены переговоры между Австро-Венгерским банком и новообразованными государствами, на которых было принято решение разрешить всем новым государствам самим назначать эмиссаров для контроля за эмиссией. Банк со своей стороны обязался не предоставлять займы без ведома всех эмиссаров.
Однако банк скоро нарушил договорённости с правительствами новых государств, возобновив выплаты по облигациям и прокредитовав правительство Австрии. Потеряв доверие к банку, новые государства стали сами обеспечивать свою экономику. В январе 1919 года обращение австро-венгерской кроны прекращено в Хорватии, в марте того же года -- в Чехословакии. Вслед за этим все отделения Австро-Венгерского банка в стране попали под прямой контроль правительства.
Введение собственной валюты в Чехии и Королевстве сербов, хорватов и словенцев угрожало Австрии, так как все непроштампованные кроны попали в эту страну, что могло привести к усилению инфляции. Это заставило правительство Австрии провести проштамповку денег в своей стране. Венгрия проштамповала свою валюту только после окончания войны с Румынией и Чехословакией, а Польша это сделала уже в 1920 году.
31 июля 1924 года Австро-Венгерский банк официально прекратил своё существование
2.Укажите причины возникновения государственной монополии банковского дела в эпоху Птолемеев в Древнем Египте
Важнейший вклад в формирование банковского дела внес Древний Египет.
Первые упоминания о кредитных сделках в этой стране относится к середине III века до нашей эры. Именно тогда торгующие предприниматели начали отпускать свои товары потребителям с отсрочкой платежа. Спустя полвека крупные торговцы, а также храмы стали осуществлять сделки по прямому одалживанию денег. В Александрии, ставшей столицей при Птолемеях (305-30 гг. до н. э.), существовал центральный банк , который имел подразделения по всей стране. Банк сочетал кредитно-депозитную деятельность с государственно-фискальной, занимаясь сбором налогов, оплатой государственных расходов, иными сделками по поручению государства. Четкой границы между кредитной и финансовой деятельностью на данном этапе развития банковского дела не проводилось.
3. Опишите особенности развития кредитного дело в Великом Новгороде
Термин «банк» происходит от итальянского слова «банко», что означает лавка, скамья или конторка, за которой менялы оказывали свои услуги.
С древнейших времен потребности общественной жизни заставляли людей заниматься посреднической деятельностью во взаимных платежах, связанных с обращением монет, различных по весу и содержанию драгоценных металлов.
Первое появление кредитных учреждений на Руси произошло в конце XII в., в
Великом Новгороде, имевшем тесные торговые связи с немецким купечеством. Вэту эпоху Новгород и Псков представляли собой богатейшие города, где иностранцы ощущали себя почти как дома, поскольку здесь все было словно как в
Гамбурге или Любеке. По общему уровню цивилизации Новгород и Псков превосходили Москву. Они превратились в обыкновенные русские города "среднего значения" только во время правления Ивана III и Ивана IV Грозного. Иван IV нанес завершающий удар по Новгороду, уничтожив "огнем и мечом" не только его вольности, но и разграбив его материальные богатства.
Монастыри и церкви служили местом существования торговых домов. Иваньковскаяобщина (по уставу Новгородской церкви св. Иоанна на Опоках) занималасьденежными операциями (формирование собственного капитала за счет вступительных взносов купечества, прием вкладов и выдача ссуд, получение привилегий в пользовании доходов). Первоначально деньги (товарные и металлические) не оформлялись при предоставлении ссуды заложенным имуществом.
Постепенно начинают распространяться залоговые отношения.
Русь усвоила основные положения византийского государственного права, приняла их организацию денежных операций (стремление государства охранять монополию в этих вопросах, регламентация операций и размера допустимых процентов), Право на занятие подобным промыслом сдавалось на откуп. Псковское ссудное право оформляло кредитные сделки на особых «досках». В денежный оборот вводились долговые обязательства - простые векселя. По основному правовому документу -Русской Правде - регламентировалась охрана и порядок обеспечения имущественных интересов кредитора, порядок взимания долга, виды несостоятельности.
На протяжении XIII-XVI вв. выполнение денежных операций было локализовано сокращением международной торговли, отсутствием поддержки со стороны князей и их городов, пытавшихся привить традиции мусульманского кредитного дела (ссуда выступала как подарок, использование процента строго запрещалось).
Высокая ставка ссудного процента ростовщиков не стимулировала зарождение денежного хозяйства.
Отсутствие мобильного денежного капитала, зависимость денежного обращения страны от импорта иностранных металлических денег в виде таможенных пошлин и акцизов на товары, периодически проводимые денежные реформы со стороны государства, географическая удаленность отдельных регионов страны не способствовали возникновению частного денежного предпринимательства.
Локальные очаги денежного хозяйства реально существовали в отдельных русских городах, но их развитие всецело зависело от государства. В 1665 г. Псковским воеводой А. Ордин-Нащекиным была предпринята попытка создать ссудный банк для «маломочных» купцов. Его функции должна была исполнять городская управа, действовавшая при поддержке крупных торговцев. Отсутствие четко разработанного плана деятельности, определения приоритетов, противодействия со стороны бояр и приказных чиновников обусловили кратковременный характер действий данного банка. В течение нескольких веков европейские страны привносили в зарождение банковского дела новые традиции, обусловленные национальными особенностями экономического развития, уровнем товарно-денежных и кредитных отношений.
Развитие кредитных учреждений на Руси шло долго и медленно. Как правило, русским купцам приходилось брать ссуды у иностранных банкиров, предоставлявших деньгина поистине кабальных условиях. При просрочке выплаты долга нарастали дополнительные проценты. Купцы пытались прибегнуть к помощи царя-батюшки. Так, купечество подало челобитную Алексею Михайловичу, в которой говорилось: "и в прошлых, государь, годах мы, торговые людишки, имали деньги у иноземцев на всякие товары и за те деньги ставили им всякие товары, и от того одолжаливеликие долги".
При Алексее Михайловиче разрабатывались многочисленные проекты для создания "банков", но все они остались на бумаге. Даже Петр I Великий не справился с этой задачей, но зато он заложил основы для дальнейшего развития экономики страны.
Начало XVIII в. для России ознаменовалось правлением Петра I Великого.
Опираясь на достижения в разнообразных сферах деятельности государства, достигнутых предыдущими правителями, и за счет колоссального напряжения всех ресурсов России царь поднимает страну на небывалую для неё высоту.
Тем не менее, к середине XVIII в. в России складывается ряд противоречий. С одной стороны, происходит дальнейший рост и укрепление феодально-абсолютистского государства (самодержавия), но без экономического будущего, с другой - медленное развитие капитализма, лишенного политической власти.