Банк России вправе отозвать у кредитной организации лицензию на осуществление банковских операций по основаниям, предусмотренным федеральным законом «О банках и банковской деятельности». Порядок отзыва лицензии на осуществление банковских операций устанавливается нормативными актами Банка России.
Контроль за деятельностью банков проводится с целью обеспечения надежности и устойчивости отдельных банков и предусматривает целостный и непрерывный надзор за осуществлением банками своей деятельности в соответствии с действующим законодательством и инструкциями.
Организация банковского надзора.
Основными макроориентированными целями банковского надзора являются:
1. Защита вкладчиков от неэффективного управления банками и мошенничества;
2. Поддержание стабильности банковского сектора посредством предотвращения «системных рисков» (заключающихся в том, что банкротство одного банка может повлечь за собой банкротство нескольких банков и утрату доверия ко всей системе);
3. Защита фонда страхования от потерь в тех странах, в которых применяют меры по защите интересов банковских вкладчиков.
Банковский надзор в широком смысле включает в себя собственно надзор за банками, называемый дистанционным, или документарным, и инспектирование (инспекционные проверки на местах). В зависимости от особенностей отдельных стран упомянутые виды надзора неодинаково трактуются.
Одной из главных задач центрального банка при осуществлении надзора является определение вероятности возникновения у банков затруднительных ситуаций в будущем. При выявлении таких проблем центральным банком принимаются необходимые меры по их преодолению:
1. Списание активов банка, что влечет необходимость дополнительного увеличения капитала;
2. Ограничение определенных видов кредитования;
3. Усиление внутреннего контроля в банке;
4. Совершенствование руководства или замена высших менеджеров банка.
Банковский надзор осуществляется последовательно и состоит из следующих этапов:
1. Лицензирование;
2. Проверка отчетности, предоставляемой банками;
3. Инспектирование (ревизия) на местах;
4. Контроль за соблюдением банками требований надзорных органов.
Особый интерес предоставляет вопрос об условиях допуска иностранного капитала в банковскую систему России. В настоящее время в РФ кредитные организации с иностранными инвестициями могут создаваться лишь после получения разрешения Банка России. Доля иностранного капитала в нашей стране невелика - около 7%. Более подробные данные о кредитных организациях с иностранными инвестициями предоставлены в приложении 1 табл.2.
2.3 Стратегия развития банковского сектора России
Поступательное развитие банковского сектора является чрезвычайно актуальным с позиций перспектив развития всей российской экономики.
Основными целями дальнейшего развития банковского сектора является:
1) Укрепление устойчивости банковского сектора исключающее возможность возникновения системных банковских кризисов;
2) Повышение качества осуществления банковским сектором функций по аккумулированию денежных средств населения предприятий и их трансформации в кредиты и инвестиции;
3) Укрепление доверия к российскому банковскому сектору со стороны инвесторов кредиторов и вкладчиков в первую очередь населения;
4) Усиление защиты интересов вкладчиков и других кредиторов банков;
5) Предотвращение использования кредитных организаций в недобросовестной коммерческой деятельности.
Направления и характер развития банковского сектора в существенной степени будут определяться ходом его реформирования. Под реформированием понимается комплекс мер последовательно осуществляемых органами государственной власти. Банком России самими кредитными организациями их учредителями (участниками) иными заинтересованными лицами с целью формирования развитого банковского сектора функционирование, которого соответствует международным представлениям о современном банковском бизнесе, направленном на удовлетворение потребностей клиентов в качественных банковских услугах и выступающем важным фактором экономического развития.
Практическими задачами, решение которых будет способствовать достижению намеченных целей развития банковского сектора, являются укрепление финансового состояния действующих кредитных организаций и выведение с рынка банковских услуг нежизнеспособных кредитных организаций, повышение уровня капитализации кредитных организаций и качества капитала, расширение деятельности по привлечению средств населения и предприятий, а также усиление взаимодействия банков с реальным сектором экономики, развитие конкурентных начал в деятельности кредитных организаций.
Динамика решения указанных задач будет в значительной степени зависеть от инвестиционного и делового климата, условий деятельности банковского сектора, в том числе налоговых, а также эффективности процедур реструктуризации и ликвидации проблемных банков.
Решение указанных задач будет осуществляться Правительством Российской Федерации и Банком России по следующим основным направлениям.
В сфере нормативного правового регулирования необходимо в первую очередь:
1) Укрепить права кредиторов и вкладчиков;
2) Укрепить нормативные механизмы конкуренции и предотвращения действий по ограничению свободы коммерческой деятельности в банковской сфере;
3) Законодательно обеспечить условия для формирования системы гарантирования вкладов;
4) Создать нормативно - правовые условия для перехода на международные стандарты бухгалтерского учета и финансовой отчетности;
5) Обеспечить совершенствование системы валютного регулирования и валютного контроля;
6) Создать условия для более широкого применения современных электронных технологий;
7) Обеспечить возможности для противодействия установлению недобросовестными лицами контроля над кредитными организациями.
В сфере банковского регулирования, надзора и соблюдения рыночной дисциплины важнейшими направлениями являются:
1) Развитие системы регулирования банковской деятельности и практики осуществления банковского надзора на основе внедрения международно-признанных подходов;
2) Совершенствование инструментов банковского надзора в соответствии с международной практикой, включая систему лицензирования, текущего надзора, в том числе систему предупреждения, и процедуры отзыва лицензий;
3) Обеспечение открытости деятельности кредитных организаций.
В сфере корпоративного управления кредитными организациями особое внимание необходимо уделить:
1) Повышению качества корпоративного управления кредитными организациями;
2) Развитию и повышению роли систем внутреннего контроля;
3) Обеспечению принципа ведения коммерческих операций с участниками кредитной организации и иными клиентами на равных условиях;
4) беспечению законных прав собственников, в том числе миноритарных.
В сфере налогообложения необходимо:
1) Продолжить работу по совершенствованию системы налогообложения банковской деятельности с учетом необходимости введения международных стандартов бухгалтерского учета и финансовой отчетности.
2) В сфере укрепления роли банков в системе финансового посредничества и финансовых рынков требуется:
3) Развитие инструментов управления ликвидностью;
4) Развитие практики управления рисками с использованием финансовых инструментов;
5) Предоставление всем участникам рынка вне зависимости от месторасположения более полных возможностей участия в операциях и сделках, проводимых на финансовых рынках, на базе современных информационных и банковских технологий.
Основным результатом развития банковского сектора должно явиться существенное повышение его надежности. Одновременно предполагается повышение функциональной роли банковского сектора в экономике России, постепенное приближение параметров российского банковского сектора к показателям деятельности банковских систем стран - лидеров по уровню экономического развития из группы стран с переходной экономикой. Прогнозируется, что соотношение активов банковского сектора и ВВП может составить 45 - 50%, капитала банковского сектора и ВВП - 5 - 6%, кредитов, предоставленных реальному сектору экономики, и ВВП - 18 - 20%.
Достижение целей развития банковского сектора, динамика количественных параметров зависят во многом от общих темпов и характера экономического развития и структурных преобразований в российской экономике по таким ключевым для банковского сектора показателям, как реальный объем и структура ВВП, динамика инфляции, валютного курса и рыночных процентных ставок, уровень монетизации экономики, сокращение доли бартерных сделок, неденежных и наличных форм расчетов, а также от своевременности внесения изменений и дополнений в законодательство и их практической реализации.
Состояние банковского сектора во многом определяется процессами, происходившими в экономике после финансово - экономического кризиса 1998 года.
Под влиянием кризисной ситуации на валютном рынке и рынке государственного внутреннего долга произошло существенное сокращение функциональных параметров банковского сектора. Осуществленные меры по реформированию банковского сектора, а также улучшение макроэкономической ситуации позволили достичь восстановления основных параметров банковской деятельности по отношению к предкризисному уровню.
Развитие банковского сектора в настоящее время происходит на фоне позитивных изменений макроэкономической ситуации в стране, обусловленных, в том числе благоприятными условиями для осуществления внешнеэкономической деятельности. Достигаются рост производства товаров и услуг, увеличение реальных доходов населения, повышение инвестиционной активности, обеспечивается стабильная ситуация на финансовых рынках.
Наметились позитивные сдвиги в бюджетной сфере, которые проявились в увеличении налоговых поступлений в бюджеты и превышении доходов федерального бюджета над его расходами. Улучшение состояния государственных финансов позволило не прибегать к широким заимствованиям на внутреннем рынке.
Динамика основных параметров, характеризующих состояние банковского сектора в период с 1 января 2000 г. по 1 января 2001 г., свидетельствует о закреплении и развитии тенденции к восстановлению банковской деятельности. За этот период совокупные активы банковского сектора в реальном исчислении возросли на 31,8%, капитал - на 41,7%, при этом рост капитала наблюдался у 90% кредитных организаций. Продолжается процесс расширения ресурсной базы банков за счет средств предприятий и организаций, а также вкладов населения. Указанные тенденции сохранились и в первом полугодии 2001 года.
Улучшается структура и качество активов кредитных организаций, что нашло отражение в росте кредитов, предоставленных реальному сектору экономики, уменьшении просроченной задолженности, повышении качества кредитного портфеля.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Функция защиты гражданского оборота и укрепления доверия к кредитной системе составляют основу деятельности Банка России. В соответствии с принятым у нас Законом Банк России решает указанную задачу следующим образом: во-первых, проверяет законность и целесообразность создания кредитных учреждений при рассмотрении вопроса о регистрации коммерческих банков и выдаче лицензий на право осуществления банковских операций, как в рублях, так и в иностранной валюте; во-вторых, устанавливает кредитным учреждениям экономические нормативы, издает нормативные акты, регулирующие их деятельность; в-третьих, осуществляет непосредственный контроль за законностью их операций. Банк России вправе также применить к банку, допустившему нарушение действующего законодательства, ряд санкций.
Таким образом, выполнение абсолютно всех административных полномочий по управлению кредитной системой российское законодательство возложило только на Центральный банк Российской Федерации, в то время как в международной практике зачастую данные функции разделены между различными институтами. Это объясняется тем, что централизация всей полноты власти у одного института неминуемо приведет к субъективности его действий по отношению к регулированию банковской сферы. В результате данного построения кредитной системы России коммерческие банки и Банк России оказались как бы в вынужденном противостоянии, что, несомненно, не повышает доверия ко всей структуре.
Поэтому представляются следующие пути совершенствования и дальнейшего повышения эффективности банковской системы России:
Сохранение двухуровневой структуры банковской системы Российской Федерации, но осуществить реформирование ее верхнего уровня.