Статья: Достаточность собственного капитала коммерческих банков в условиях перехода к рекомендациям Базель-III: региональный аспект

Чем меньше банк, тем меньше у него возможности по привлечению дополнительных источников финансирования. Более крупные банки имеют долю основного капитала 50-70%, но расчеты показывают, что минимальное соотношение 50/50 выполняется всеми банками ДВФО.

Величина основного капитала по всем банкам растет, а дополнительный капитал имеет неустойчивую динамику, но в связи с незначительной его величиной, динамика основного капитала по региональным банкам ДВФО схожа с динамикой собственного капитала в целом. Увеличение собственного капитала обусловлено увеличением основного капитала.

Таким образом, основной капитал по всем банкам Дальневосточного федерального округа в течение анализируемого периода превалирует над дополнительным. Основное следствие требований Базель-III, по оценкам экспертов, это уменьшение величины собственного капитала, которое может привести к снижению норматива достаточности капитала.

На данный момент многие коммерческие банки РФ рассчитывают величину собственного капитала с учетом требований Базель-III в информационном (тестовом) режиме (ф.123 на сайте ЦБ РФ). Сравнительная информация о величине собственного капитала на 01.04.2014 представлена в таблице 4.

Таблица 4 - Величина собственного капитала по методике ЦБР (форма 134) и с учетом требований «Базель III» (форма 123) по состоянию на 01 апреля 2014 г., тыс. руб. [10]

¹ Форма 123 не представлена на сайте ЦБ РФ

²Изменение не рассчитано в связи с отсутствием данных по форме 123

Как видим, величина собственного капитал снизилась незначительно, наибольшее снижение составило 2,7%, причем это оказались те банки Приморского края, у которых доля основного капитала в общем итоге собственного капитала была 60-70%. Некоторым банкам (КБ «Уссури» ОАО, КБ «Долинск» (ЗАО), ОАО «Роял Кредит Банк») удалось увеличить сумму собственного капитала на 4-8%. In order to form a capital adequacy ratio (H1) of regional commercial banks of the Far Eastern Federal District the comparative analysis of the quality of equity and efficiency of its formation has been held. The following requirements for the H1 norm has been into account: minimum value set by the Central Bank of the Russian Federation, regulatory requirements of the Basel agreement, which entered into force on the 1^st of January in 2014. In assessing the efficiency of formation such factors as the value of assets and equity, net value growth equity and total liabilities, the coefficients of immobilization and the share of profits in equity has been investigated. The study has shown that all regional banks of the Far Eastern Federal District perform adequacy, set by the regulator.The introduction of the requirements of «Basel III» will have no negative impact on the banking system of the Far Eastern Federal District concerning the requirements for the size and quality of equity.

По результатам проведенного исследования полагаем, что введение требований «Базель III» по расчету нормативов достаточности собственного капитала банка, не приведет к существенным изменениям ситуации с выполнением нормативов достаточности региональными банками Дальневосточного федерального округа.

Список литературы

1. Воронин Д.В. Системные риски в банковском секторе России: на первом плане проблема достаточности капитала // Банковское дело. 2012. №2. С. 13-15.

2. Диденко З.Г., Черновалов С.С. Оценка величины и достаточности собственного капитала банка // Экономика и управление. №6 (80). 2012. С.66-69.

3. Инструкция Банка России от 3 декабря 2012 г. № 139-И «Об обязательных нормативах банков» (ред. от 25.10.2013) // СПС Консультант-плюс [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_155529/ (дата обращения: 12.04.2014)

4. Кривошапова С.В., Вотинцева Л.И. Совершенствование надзора за банковским сектором: региональные особенности // Азиатско-тихоокеанский регион: экономика, политика, право. 2012. №1. С.76-84.

5. Леонов М.В. Особенности формирования и использования собственного капитала коммерческого банка в России // Казанский экономический вестник. 2013. №6 (8). С. 63-66.

6. Леонов М.В. Особенности регулирования собственного капитала коммерческих банков в России // Известия высших учебных заведений. Серия: Экономика, финансы и управление производством. 2014. №1 (19). С. 28-37.

7. Мануйленко В.В. Формирование качественной структуры собственного капитала банка // Банковское дело. 2012. №12. С. 49-54.

8. Матвеев А.А., Просалова В.С. Развитие российской банковской системы: тенденции, проблемы и перспективы // Территория новых возможностей. Вестник Владивостокского государственного университета экономики и сервиса. 2012. №1. С. 120-126.

9. Официальный сайт Базельского комитета по банковскому надзору [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.bis.org/bcbs/index.htm (дата обращения: 15.04.2014)

10. Официальный сайт Банка России [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.cbr.ru/credit/transparent.asp (дата обращения: 24.04.2014).

11. Сорокина И.О. Методические подходы к анализу и оценке собственного капитала банка внешними пользователями // Финансы и кредит. №47 (335). 2008. С.21-31.

The list of references

1. Voronin D.V., SistemnyyeRiskiVBankovskomSektoreRossii: NaPervomPlaneProblema DostatochnostiKapitala(Systemic Risks in the Banking Sector in Russia: in the Foreground, the Problem of Capital Adequacy), Bankovskoye delo., №2. 2012. 13-15 p.

2. Didenko Z.G., Chernovalov S.S., OtsenkaVelichinyIDostatochnosti Sobstvennogo KapitalaBanka(An estimate of the adequacy and equity of the bank), Ekonomika i upravleniye. №6 (80). 2012. 66-69 p.

3. InstruktsiyaBankaRossiiOt3dekabrya2012g.№139-I«Obobyazatel'nykhNormativakhBankov»(red. ot 25.10.2013) (Bank of Russia Instruction on December 3, 2012 № 139 "On Obligatory Ratios of Banks" (as amended on 25.10.2013) Available at: http://www.consultant.ru/ document/cons_doc_LAW_155529/ (accessed 12.04.2014)

4. Krivoshapova S.V., Votintseva L.I., SovershenstvovaniyeNadzoraZaBankovskimSektorom: Regional'nyye Osobennosti(Improving oversight of the banking sector: regional features), Aziatsko-tikhookeanskiy region: ekonomika, politika, pravo. №1. 2012. 76-84 p.

5. Leonov M.V., OsobennostiFormirovaniyaIIspol'zovaniya SobstvennogoKapitala KommercheskogoBankaVRossii(Features of formation and use of own capital of a commercial bank in Russia), Kazanskiy ekonomicheskiy vestnik. №6 (8). 2013. 63-66 p.

6. Leonov M.V., OsobennostiRegulirovaniyaSobstvennogo KapitalaKommercheskikh BankovVRossii(Features regulation equity commercial banks in Russia), Izvestiya vysshikh uchebnykh zavedeniy. Seriya: Ekonomika, finansy i upravleniye proizvodstvom. №1 (19). 2014. 28-37 p.

7. Manuylenko V.V., FormirovaniyeKachestvennoyStruktury SobstvennogoKapitala Banka(Formation of the qualitative structure of a bank's equity), Bankovskoye delo. №12. 2012. 49-54p.

8. Matveyev A.A., Prosalova V.S., RazvitiyeRossiyskoyBankovskoy Sistemy:Tendentsii, ProblemyIPerspektivy(Development of the Russian banking system: trends, problems and prospects), Territoriya novykh vozmozhnostey. Vestnik Vladivostokskogo gosudarstvennogo universiteta ekonomiki i servisa. №1. 2012. 120-126 p.

9. Ofitsial'nyySaytBazel'skogoKomitetaPoBankovskomuNadzoru (The official website of the Basel Committee on Banking Supervision) Available at: http://www.bis.org/bcbs/index.htm (accessed 15.04.2014)

10. Ofitsial'nyySaytBankaRossii (Official website of Bank of Russia) Available at: http://www.cbr.ru/credit/transparent.asp (accessed 24.04.2014)

11. Sorokina I.O., MetodicheskiyePodkhodyKAnalizuI OtsenkeSobstvennogoKapitala BankaVneshnimiPol'zovatelyami(Methodological approaches to the analysis and evaluation of a bank's equity by external users).Finansy i kredit. №47 (335). 2008. 21-31 p.