Отчет по практике: Деятельность ОАО АИКБ Татфондбанк

7. Увеличение уставного капитала допускается после его полной оплаты.

8. Банк вправе, а в случаях, предусмотренных Федеральным законом «Об акционерных обществах», обязан уменьшить свой уставный капитал. Уставный капитал Банка может быть уменьшен путем уменьшения номинальной стоимости акций или сокращения их общего количества, в том числе путем приобретения и погашения части акций, с соблюдением требований действующего законодательства. Решение об уменьшении уставного капитала Банка принимается Общим Собранием акционеров, а в случаях, предусмотренных действующим законодательством Российской Федерации, - Банком России.

9. Общее Собрание акционеров обязано принять решение об уменьшении уставного капитала, если Банком в установленный срок не реализованы принадлежащие ему собственные акции, поступившие в его распоряжение в случаях, предусмотренных действующим законодательством, путем погашения указанных Акций.

10. В случае, если величина собственных средств (капитала) Банк а по итогам отчетного месяца оказывается меньше размера его уставного капитала, Банк обязан привести в соответствие размер уставного капитала и величину собственных средств (капитала).

Банк обязан принять решение о ликвидации, если величина собственных средств (капитала) Банка по окончании финансового года в соответствие с годовым бухгалтерским Балансом становится меньше минимального размера уставного капитала, установленного действующим законодательством.

Права кредиторов в случае уменьшения уставного капитала Банка или снижения стоимости его чистых активов определяются Федеральным законом «Об акционерных обществах» и Федеральным законом «О банках и банковской деятельности.

11. Банк не может уменьшить свой уставный капитал, если в результате такого уменьшения его размер станет меньше минимального размера, установленного Банком России на момент регистрации соответствующих изменений, вносимых в Устав, а в случаях, если в соответствии с Федеральным законом «Об акционерных обществах» Банк обязан уменьшить свой уставный капитал, - на дату государственной регистрации Банка.

12. Приобретение и (или) получение в доверительное управление в результате одной или нескольких сделок одним юридическим или физическим лицом либо группой юридических и (или) физических лиц, связанных между собой соглашением, либо группой юридических лиц, являющихся дочерними или зависимыми по отношению друг к другу, свыше 1 процента акций Банка требует уведомления Банка России, более 20 процентов - предварительного согласия Банка России в соответствии с порядком, установленным федеральными законами и принимаемым и в соответствии с ним и нормативным и актами Банка России.

13. Не допускается освобождение акционера Банка от обязанности оплаты акций Банка, в том числе освобождение его от этой обязанности путем зачета требований к Банку.

14. При уменьшении уставного капитала общество обязано руководствоваться ограничениями, установленными федеральными законами.

Экономическое состояние организации

Таблица 1 - Показатели финансово-экономической деятельности кредитной организации-эмитента

Данные, приведенные в таблице, показывают, что на протяжении всего анализируемого периода деятельность ОАО «АИКБ «Татфондбанк» (далее Банк) была прибыльной. (Таблица 1)

Основные элементы системы управления кредитными рисками включают в себя следующее: банк кредитование инкассация

· Разработка и утверждение органами управления Банка локальных нормативных актов, регулирующих деятельность по кредитованию и установлению лимитов кредитования.

· Анализ кредитоспособности контрагентов. Для снижения кредитного риска Банком осуществляется всесторонний анализ контрагентов на основе внутренней (кредитной истории) и внешней информации, поступающей непосредственно от контрагента и альтернативных источников.

· Обеспечение возвратности кредита. Возврат предоставляемых кредитов обеспечивается залогом имущества, в том числе ценных бумаг, имущественных прав, а также поручительствами, гарантиями банков и иными видами обеспечения в соответствии с действующим законодательством. Определение стоимости предмета залога регламентируется «Положением по работе с залогами».

· Диверсификация кредитных вложений, в том числе путём установления следующих видов лимитов кредитования:

o совокупные лимиты кредитования (например, лимиты на вложения в ценные бумаги);

o лимит кредитования на одного заемщика или группу связанных заёмщиков;

o лимиты на контрагента (например, лимиты на банки-контрагенты, на эмитентов долговых обязательств).

o Создание резервов на возможные потери, адекватных кредитному риску по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, портфелю ценных бумаг и прочей дебиторской задолженности.

Распределение полномочий при принятии кредитных решений. Принятие решений, связанных с управлением кредитными рисками, осуществляется Кредитными комитетами, Финансовым комитетом, а также Правлением Банка. Установление лимитов банкам-контрагентам и эмитентам долговых обязательств осуществляется Финансовым комитетом или Правлением Банка, в зависимости от размера устанавливаемого лимита. Решение об условиях выдачи кредитов юридическим и физическим лицам принимается Кредитным комитетом Банка, в рамках установленных Финансовым комитетом или Правлением Банка ограничений. В пределах сумм, утвержденных Правлением Банка, выдача кредитов физическим лицам осуществляется путем автоматического принятия решений и единоличного принятия решения уполномоченными сотрудниками Банка. Осуществление Банком сделок со связанными с Банком лицами, признаваемыми действующим законодательством, заинтересованными в их совершении, должно быть независимо от величины таких сделок предварительно одобрено Советом директоров или Общим Собранием акционеров в порядке, установленном ФЗ «Об акционерных обществах», Уставом и внутренними документами Банка. Кроме того, предусмотрено одобрение Советом директоров сделок в сумме более 10% от капитала (собственных средств) Банка с несвязанными с Банком лицами и более 5% от капитала (собственных средств) Банка со связанными с Банком лицами), предусматривающих отклонение условий их осуществления от единых стандартов, установленных внутренними документами.

Миссия и стратегические цели организации

Стратегия развития на 2014-2016 годы

Стратегия развития Банка на очередной горизонт стратегического планирования базируется на следующих основных положениях:

1. В основу стратегии развития заложена концепция развития Банка как универсального.

2. Реализация стратегии будет осуществляться на базе сохранения и дальнейшего совершенствования имеющихся продуктов и технологий Банка, в целом соответствующих содержанию бизнеса универсального Банка.

3. Банк будет фокусировать свои усилия на наиболее перспективных продуктах и сегментах, в которых для него есть возможность получения конкурентного преимущества и максимизации финансовой стоимости.

4. Одним из направлений развития Банка будет последовательная региональная экспансия, проводимая, прежде всего, по принципу поэтапного расширения территории охвата услугами вокруг базового региона присутствия (радиальный принцип), с возможностью открытия подразделений в наиболее привлекательных регионах Российской Федерации (принцип точечного расширения).

5. В основу развития заложена оптимизация внутренних систем управления и бизнес-процессов Банка, системы взаимно поддерживаемых целей Банка, подразделения и сотрудника с использованием технологии сбалансированных показателей деятельности и выстроенной на ее основе системы мотивации, развитие управления организацией, финансами, персоналом, информационными технологиями.

Стратегическая цель банка - укрепление позиций по основным направлениям бизнеса. На достижение этой цели направлено решение следующих стратегических задач:

1. Увеличение объемов бизнеса;

2. Увеличение доли Банка на рынке РТ (по показателю активов) до 15%;

3. Дальнейшая диверсификация активов (в том числе существенное увеличение доли розничных кредитов и кредитов субъектам МСБ);

4. Развитие региональной сети;

5. Приоритетное развитие розничного направления;

6. Совершенствование системы управления Банком, повышение показателей эффективности и производительности труда.

План развития на 2014 год

План развития Банка на 2014 год разрабатывался на основе умеренно-оптимистического сценария развития экономики РФ.

Первоочередные задачи Банка на 2014 год в сфере развития бизнеса:

1. Увеличение к концу 2014 года активов Банка на 21,0%;

2. Приоритетное развитие розничного направления;

3. Диверсификация активов (в том числе увеличение доли розничных кредитов и кредитов субъектам МСБ);

4. Дальнейшее развитие продуктового портфеля, в том числе за счет развития новых направлений бизнеса;

5. Рост регионального присутствия Банка.

Основные задачи Банка на 2014 год в сфере обеспечения развития бизнеса:

1. Оптимизация организационной структуры;

2.Повышение операционной эффективности за счет автоматизации и оптимизации бизнес-процессов, внедрения IT-технологий;

3.Повышение эффективности деятельности и производительности труда;

4. Развитие системы управления Банком.

Стратегической целью является качественное удовлетворение потребностей клиентов и долгосрочный рост бизнеса путем организации эффективной командной работы.

Являясь одним из лидеров банков Республики Татарстан, Татфондбанк постоянно совершенствуется и планомерно расширяет свое присутствие в регионах Российской Федерации, обеспечивая клиентам полный комплекс современных, качественных и технологичных банковских услуг.

Дорожа безупречной деловой репутацией и строго соблюдая конфиденциальность, Татфондбанк проявляет гибкий подход к запросам и потребностям клиентов, стремясь быть максимально близким каждому.

Повышая стоимость бизнеса акционеров, Татфондбанк содействует росту благосостояния клиентов, действуя, как сплоченная команда профессионалов и создавая максимальные возможности для самореализации своих сотрудников.

Основные факторы риска, связанные с деятельностью общества

Общество подвержено целому ряду рисков, включая стратегические, репутационные, правовые, операционные, риски ликвидности, процентные, валютные, фондовые, рыночные риски.

Рыночный риск - риск возможных потерь Банка вследствие изменения стоимости финансовых инструментов.

Рыночный риск, в свою очередь подразделяется на следующие виды рисков:

- фондовый;

- валютный;

- процентный.

Фондовый риск - риск возникновения потерь в результате изменения цен на ценные бумаги и другие финансовые инструменты, базисным активом которых являются ценные бумаги.

Банк активно проводит операции с ценными бумагами. На 1 апреля 2014 г. суммарная величина текущих (справедливых) стоимостей финансовых инструментов составила 3 573 млн. рублей. Диверсификация вложений Банка в ценные бумаги осуществлялась по секторам финансового рынка и эмитентам.

В целях минимизации риска, возникающего при работе на рынке ценных бумаг, принимаются следующие меры:

- установление лимитов по операциям с ценными бумагами (общий лимит открытой позиции Банка по инструментам, подверженным ценовому риску; лимиты открытой позиции по отдельным финансовым инструментам портфеля ценных бумаг);

- установление и исполнение ордеров, ограничивающих убытки (стоп-лосс);

- создание резервов на возможные потери.

Валютный риск - риск возникновения потерь в результате изменения курсов валют.

Для минимизации валютного риска Банком соблюдаются лимиты суммарной открытой валютной позиции и в разрезе каждой валюты(Таблица 2).