МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ
УО «БЕЛОРУССКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ЭКОНОМИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ»
Кафедра
денежного обращения, кредита и фондового рынка
КУРСОВАЯ РАБОТА
по дисциплине: Деньги, кредит, банки
на
тему: Банковские операции, их классификация
Студентка
ФФБД, 2-й курс, ДФМ-1 Е.Ю. Кладкевич
Руководитель
канд. экон. наук,
доцент М.Н.Авсейко
МИНСК 2013
РЕФЕРАТ
Курсовая работа : 34с., 2 рис., 2 табл., 15 источников.
ПАССИВНЫЕ ОПЕРАЦИИ, АКТИВНЫЕ ОПЕРАЦИИ, ПОСРЕДНЕЧЕНСКИЕ ОПЕРАЦИИ БАНКОВ, СОБСТВЕННЫЕ СРЕДСТВА, ПРИВЛЕЧЕННЫЕ СРЕДСТВА, ДЕПОЗИТ, ССУДНЫЕ ОПЕРАЦИИ, ИНВЕСТИЦИОННЫЕ ОПЕРАЦИИ, ТРАСТОВЫЕ ОПЕРАЦИИ, ФАКТОРИНГ.
Объект исследования - банковская система Республики Беларусь.
Предмет исследования - банковские операции в РБ.
Цель работы - определить основные виды современных банковских операций, дать им понятия и характеристики.
Методы исследования - общенаучные методы исследования, системный подход, анализ и синтез, статистические наблюдения и др.
Исследования и разработки - изучены понятия банка и банковских операций, дана характеристика основным банковским операциям, выявлены основные тенденции и перспективы развития банковских операций.
Экономическая и социальная значимость работы: в условиях развития товарных и финансовых рынков, структура банковской системы усложняется, идет поиск эффективно работающего механизма на рынке капиталов, новых методов обслуживания коммерческих структур. Поэтому сегодня весьма актуально изучение операций банков.
Автор работы подтверждает, что приведенный в ней
расчетно-аналитический материал правильно и объективно отражает состояние
исследуемого процесса, а все заимствованные из литературных источников
теоретические, методологические и методические положения сопровождаются
ссылками на их авторов.
СОДЕРЖАНИЕ
Введение
. Банковские операции: понятие, классификация
. Характеристика отдельных банковских операций
.1 Пассивные операции банка
.2 Активные операции банка
.3 Посреднические и другие операции банков
. Тенденции и перспективы развития банковских операций
Заключение
Список
использованных источников
ВВЕДЕНИЕ
Современная банковская система является неотъемлемой составляющей экономической системы любой страны. Банки являются связующим звеном между промышленностью и торговлей, сельским хозяйством и населением. Тем самым понятна необходимость и важность банковских структур, как для бизнеса, так и для экономики страны в целом. Банки - это атрибут не отдельно взятого экономического региона или какой-либо одной страны, сфера их деятельности не имеет ни географических, ни национальных границ. Это глобальное явление, обладающее колоссальной финансовой мощью, значительным денежным капиталом.
Банки - одно из центральных звеньев системы рыночных структур. Развитие их деятельности - необходимое условие реального создания рыночного механизма.
Деятельность банковских учреждений так многообразна, что их действительная сущность трудно определить. В современном обществе банки занимаются самыми разнообразными видами операций. Они не только организуют денежный оборот и кредитные отношения; через них осуществляется финансирование промышленности и сельского хозяйства, страховые операции, купля-продажа ценных бумаг, а в некоторых случаях посреднические сделки и управление имуществом. Надежная банковская и финансовая система является стержнем в развитии и успешного функционирования рыночной экономики необходимой предпосылкой роста и стабильности экономики в целом. Эта система является основой, мобилизующей и распределяющей сбережения общества и облегчающей его повседневные операции. В этой связи исследование выбранной нами темы в современных условиях развития Республики Беларусь является весьма актуальным.
Объектом исследования является банковская система Республики Беларусь.
Предмет исследования - банковские операции в РБ.
Цель исследования - определить основные виды современных банковских операций, дать им понятия и характеристики.
Для достижения поставленной цели предстоит решить следующие задачи:
Определить понятия активных, пассивных, посреднических операций, привести их классификацию;
Дать развернутую характеристику банковских операций;
Рассмотреть тенденции и направления развития спектра банковских операций в Республике Беларусь.
Поставленные задачи логически предопределили структуру работы, которая состоит из введения, трех глав, последовательно раскрывающих тему, заключения и списка использованной литературы.
Методологической основой исследования является диалектико-материалистический подход к изучению экономических процессов и явлений, общенаучные методы исследования, системный подход, анализ и синтез, статистические наблюдения и др.
Необходимо отметить, что рассматриваемая тема
исследования освещена в литературе в достаточной степени. При написании
курсовой работы были изучены нормативно-правовые акты, учебная литература,
журнальные и газетные статьи, посвящённые данной проблеме.
. БАНКОВСКИЕ ОПЕРАЦИИ: ПОНЯТИЕ, КЛАССИФИКАЦИЯ
Банк - денежно-кредитный институт, регулирующий денежный оборот в наличной и безналичной формах. Так же банк - это юридическое лицо, которое имеет исключительное право осуществлять в совокупности банковские операции.
Банковские операции - 1) операции, направленные на решение задач, функций банков, т.е. отражающие банковскую деятельность; 2)комплекс взаимосвязанных действий (сделок) банков и клиентов, производимых от имени банка, с учетом исключительного права банков на эти операции.
Банковские операции связаны с движением специфического товара - денег (валюты), ценных бумаг и валютных ценностей, и поэтому они отличаются от операций других субъектов хозяйствования.
По Банковскому Кодексу Республики Беларусь (2000г.) к банковским операциям относятся:
привлечение денежных средств физических и (или) юридических лиц на счета и (или) во вклады (депозиты);
размещение привлеченных денежных средств от своего имени на условиях возвратности, платности, срочности;
открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;
открытие и ведение счетов в драгоценных металлах;
осуществление расчетного и кассового обслуживания физических и юридических лиц в том числе банков-корреспондентов;
валютно-обменные операции;
операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями;
выдача банковских гарантий и другие.
купля-продажа драгоценных металлов и (или) драгоценных камней в случаях, предусмотренных Национальным банком;
привлечение и размещение драгоценных металлов и (или) драгоценных камней во вклады (депозиты) физических и (или) юридических лиц;
доверительное управление фондом банковского управления на основании договора доверительного управления фондом банковского управления;
доверительное управление денежными средствами по договору доверительного управления денежными средствами;
инкассация наличных денежных средств, платежных инструкций, драгоценных металлов и драгоценных камней и иных ценностей;
выпуск в обращение (эмиссия) банковских платежных карточек;
выпуск в обращение (эмиссия) электронных денег;
выдача ценных бумаг, подтверждающих привлечение денежных средств во вклады (депозиты) и размещение их на счета;
финансирование под уступку денежного требования (факторинг);
предоставление физическим и (или) юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для банковского хранения документов и ценностей (денежных средств, ценных бумаг, драгоценных металлов и драгоценных камней и др.);
перевозка наличных денежных средств, платежных инструкций, драгоценных металлов и драгоценных камней и иных ценностей между банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями, их обособленными и структурными подразделениями, а также доставка таких ценностей клиентам банков и небанковских кредитно-финансовых организаций.
поручительство за третьих лиц, предусматривающее исполнение обязательств в денежной форме;
доверительное управление драгоценными металлами и (или) драгоценными камнями;
операции (сделки) с драгоценными металлами и (или) драгоценными камнями;
лизинговую деятельность;
консультационные и информационные услуги;
выпуск (эмиссию), продажу, покупку ценных бумаг и иные операции с ценными бумагами;
зачет взаимных денежных и других финансовых требований и обязательств и определение чистых позиций (клиринговая деятельность);
операции в Республике Беларусь и за ее пределами с памятными банкнотами, памятными и слитковыми (инвестиционными) монетами, являющимися законным платежным средством Республики Беларусь, по цене не ниже номинальной;
иную предусмотренную законодательством Республики Беларусь деятельность, осуществляемую для собственных нужд и (или) необходимую для обеспечения осуществления банковских операций, за исключением осуществления страховой деятельности в качестве страховщиков.[1]
Правила и порядок осуществления банковских операций устанавливается законодательством и правилами центрального банка. Для осуществления банковских операций необходима лицензия. Все банковские операции осуществляются в национальной валюте (белорусском рубле), а при наличии лицензии Национального банка Республики Беларусь и в иностранной валюте. Особенности регулирования осуществления банковских операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями предусматриваются специальным законодательством.
Функции банков реализуются через их операции и
все эти операции банков можно классифицировать в 4 большие группы:
БАНКОВСКИЕ ОПЕРАЦИИ
ПАССИВНЫЕ АКТИВНЫЕ ПОСРЕДНИ - ДРУГИЕ
ЧЕСКИЕ
Рисунок1 - Классификация банковских услуг
Источник: собственная разработка
. Пассивные операции (привлечение денежных средств) - операции, посредством которых банки формируют ресурсы для проведения кредитных и других активных операций.
Пассивные операции коммерческих банков могут осуществляться при первичном размещении ценных бумаг собственной эмиссии, в форме отчислений от прибыли банков на формирование или увеличение фондов (уставного, резервного, основных средств, амортизации, развития банковского дела и пр.); кредитов, полученных от других юридических лиц (краткосрочных и долгосрочных ссуд, предоставляемых одними банками другим); депозитных операций (эта группа пассивных операций является основной в банковской практике).
Пассивные операции позволяют привлекать в банки денежные средства, уже находящиеся в обороте. Новые же ресурсы создаются банковской системой в результате активных кредитных операций. С помощью первых двух форм пассивных операций создается первая крупная группа кредитных ресурсов - собственные ресурсы. Следующие две формы пассивных операций создают вторую крупную группу ресурсов - заемные, или привлеченные, кредитные ресурсы.
Значение собственных ресурсов банка состоит, прежде всего, в том, чтобы поддерживать его устойчивость. На начальном этапе создания банка именно собственные средства покрывают первоочередные расходы, без которых банк не может начать свою деятельность. За счет собственных ресурсов банки создают необходимые им резервы. Наконец, собственные ресурсы являются главным источником вложений в долгосрочные активы. Структура акционерного капитала разных банков неоднородна. Акционерный капитал подразделяется на:
а) собственно акционерный капитал, состоящий из денег, полученных от эмиссии простых акций и привилегированных акций, избыточного капитала и нераспределенной прибыли;
б) банковские резервы, состоящие из резерва на случай непредвиденных обстоятельств, резерва на выплату дивидендов, резерва на покрытие непогашенных долгов;
в) долгосрочные обязательства банка (долгосрочные векселя, облигации).
Привлеченные средства банков покрывают свыше 90% всей потребности в денежных ресурсах для осуществления активных операций, прежде всего кредитных. Роль их исключительно велика. Мобилизуя временно свободные средства юридических и физических лиц на рынке кредитных ресурсов, коммерческие банки с их помощью удовлетворяют потребность народного хозяйства в дополнительных оборотных средствах, способствуют превращению денег в капитал, обеспечивают потребности населения в потребительском кредите.
. Активные операции - операции по размещению банками имеющихся в их распоряжении ресурсов для получения прибыли и поддержания ликвидности.
Активные операции делятся на:
• ссудные (учетно-ссудные);
• расчетные;
• кассовые;
• инвестиционные и фондовые.
Роль активных операций для «любого» коммерческого банка очень велика. Активные операции обеспечивают доходность и ликвидность банка, т.е. позволяют достичь две главные цели деятельности коммерческих банков. Активные операции имеют также важное народно-хозяйственное значение; именно с помощью активных операций банки могут направлять высвобождающиеся в процессе хозяйственной деятельности денежные средства тем участникам экономического оборота, которые нуждаются в капитале, обеспечивая перелив капиталов в наиболее перспективные отрасли экономики, содействуя росту производственных инвестиций, внедрению инноваций, осуществлению реструктуризации и стабильному росту промышленного производства, расширению жилищного строительства. Большую социальную роль играют ссуды банков населению.
. Посреднические операции - операции, содействующие финансовому обороту, осуществлению банковской деятельности; 2) это услуги, оказываемые от имени и по поручению клиентов. Доходы от подобных операций формируются за счет получаемой банками комиссии, что позволяет называть посреднические услуги комиссионными услугами.
Основу развития посреднических услуг составляют:
относительная свобода, предоставленная законодательством, регулирующим банковскую деятельность;
размер банка и наличие квалифицированного персонала, обладающего специфическими знаниями по проведению посреднических операций.
К ним можно отнести расчетные операции, включая инкассовые и переводные; посредничество при купле-продаже ценных бумаг; валютно-обменные; трастовые (доверительные); трансфертные (переводные) и др.
. Другие операции банков - операции,
сопутствующие деятельности банков. Эти операции направлены на улучшение
обслуживания клиентуры, ее расширение, повышение прибыльности и ликвидности
банка. К ним относят: хранение ценностей; осуществление научно-технических
разработок; консультационно-правовые, информационно-аналитические и справочные
услуги; сервисные услуги; нумизматические операции и т.п.