Максимальное изменение значения показателя - общая сумма поступивших денежных средств - приходилось на 4 период - 27474334.0 тыс.руб. Затем находились: 2 период - 18881637.0 тыс.руб; 3 период - 11155156.0 тыс.руб; 1 период - 9078628.0 тыс.руб.
Относительное изменение значения показателя - общая сумма поступивших денежных средств - принимало наибольшее положительное значение во 2 периоде - 62.549%. Далее следовали: 4 период - 45.621%; 1 период - 43.01%; 3 период - 22.734%.
Показатель поступления от текущей деятельности за анализируемые периоды возрос на 51341930.0 тыс.руб., что признается положительным обстоятельством.
Таблица 15
Анализ структуры поступивших денежных средств (%)
|
Показатели |
предыдущий 1 период |
1 период |
2 период |
3 период |
4 период |
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
|
|
Поступления от текущей деятельности |
72.346 |
71.785 |
72.342 |
67.239 |
75.957 |
|
|
Абсолютные изменения |
0.0 |
-0.561 |
0.557 |
-5.103 |
8.718 |
|
|
Относительные изменения |
0.0 |
-0.775 |
0.776 |
-7.054 |
12.966 |
|
|
Поступления от инвестиционной деятельности |
0.04 |
3.677 |
0.61 |
0.0 |
0.0 |
|
|
Абсолютные изменения |
0.0 |
3.637 |
-3.067 |
-0.61 |
0.0 |
|
|
Относительные изменения |
0.0 |
9092.5 |
-83.41 |
-100.0 |
0.0 |
|
|
Поступления от финансовой деятельности |
27.614 |
24.538 |
27.048 |
32.761 |
24.043 |
|
|
Абсолютные изменения |
0.0 |
-3.076 |
2.51 |
5.713 |
-8.718 |
|
|
Относительные изменения |
0.0 |
-11.139 |
10.229 |
21.122 |
-26.611 |
|
|
Общая сумма поступивших денежных средств |
100.0 |
100.0 |
100.0 |
100.0 |
100.0 |
|
|
Абсолютные изменения |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
|
|
Относительные изменения |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
Наибольшее положительное значение показателя - поступления от текущей деятельности - приходилось на 4 период - 75.957%. Затем расположились: предыдущий 1 период - 72.346%; 2 период - 72.342%; 1 период - 71.785%; 3 период - 67.239%.
Положительное изменение значения показателя - поступления от текущей деятельности - было наибольшим в 4 периоде - 8.718%. Далее расположились: 2 период - 0.557%.
Максимальное уменьшение значения показателя - поступления от текущей деятельности - отмечалось в 3 периоде - (-5.103)%. Затем находились: 1 период - (-0.561)%.
Относительное изменение значения показателя - поступления от текущей деятельности - принимало наибольшее положительное значение в 4 периоде - 12.966%. Далее следовали: 2 период - 0.776%.
Наибольшее относительное уменьшение значения показателя - поступления от текущей деятельности - приходилось на 3 период - (-7.054)%. Затем расположились: 1 период - (-0.775)%.
Положительное значение показателя - поступления от инвестиционной деятельности - было наибольшим в 1 периоде - 3.677%. Далее расположились: 2 период - 0.61%; предыдущий 1 период - 0.04%; 3 период - 0.0%; 4 период - 0.0%.
Максимальное изменение значения показателя - поступления от инвестиционной деятельности - приходилось на 1 период - 3.637%. Затем находились: 4 период - 0.0%.
Максимум уменьшения значения показателя - поступления от инвестиционной деятельности - приходился на 2 период - (-3.067)%. Далее следовали: 3 период - (-0.61)%.
Наибольшее положительное относительное изменение значения показателя - поступления от инвестиционной деятельности - приходилось на 1 период - 9092.5%. Затем расположились: 4 период - 0.0%.
Уменьшение относительного значения показателя - поступления от инвестиционной деятельности - было наибольшим в 3 периоде - (-100.0)%. Далее расположились: 2 период - (-83.41)%.
Максимум значения показателя - поступления от финансовой деятельности - приходился на 3 период - 32.761%. Затем находились: предыдущий 1 период - 27.614%; 2 период - 27.048%; 1 период - 24.538%; 4 период - 24.043%.
Изменение значения показателя - поступления от финансовой деятельности - принимало наибольшее положительное значение в 3 периоде - 5.713%. Далее следовали: 2 период - 2.51%.
Наибольшее уменьшение значения показателя - поступления от финансовой деятельности - приходилось на 4 период - (-8.718)%. Затем расположились: 1 период - (-3.076)%.
Относительное положительное изменение значения показателя - поступления от финансовой деятельности - было наибольшим в 3 периоде - 21.122%. Далее расположились: 2 период - 10.229%.
Максимальное относительное уменьшение значения показателя - поступления от финансовой деятельности - приходилось на 4 период - (-26.611)%. Затем находились: 1 период - (-11.139)%.
Показатель удельный вес поступлений от текущей деятельности в общем объеме поступивших денежных средств за анализируемые периоды возрос на 3.611%, что признается положительным обстоятельством.
Показатель общая сумма поступивших денежных средств за анализируемые периоды возрос на 66589755.0 тыс.руб., что признается положительным обстоятельством.
Таблица 16
Анализ расходования денежных средств
|
Показатели |
предыдущий 1 период |
1 период |
2 период |
3 период |
4 период |
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
|
|
Денежные средства, направленные на оплату приобретенных товаров, услуг, сырья и иных оборотных активов |
10250176.0 |
13021982.0 |
19208452.0 |
35020303.0 |
58689009.0 |
|
|
Абсолютные изменения |
0.0 |
2771806.0 |
6186470.0 |
15811851.0 |
23668706.0 |
|
|
Относительные изменения |
0.0 |
27.042 |
47.508 |
82.317 |
67.586 |
|
|
Денежные средства, направленные на оплату труда |
1454040.0 |
1846916.0 |
1942669.0 |
1049305.0 |
233348.0 |
|
|
Абсолютные изменения |
0.0 |
392876.0 |
95753.0 |
-893364.0 |
-815957.0 |
|
|
Относительные изменения |
0.0 |
27.02 |
5.184 |
-45.986 |
-77.762 |
|
|
Денежные средства, направленные на выплату дивидендов, процентов |
-169801.0 |
392310.0 |
325158.0 |
442812.0 |
666617.0 |
|
|
Абсолютные изменения |
0.0 |
562111.0 |
-67152.0 |
117654.0 |
223805.0 |
|
|
Относительные изменения |
0.0 |
331.041 |
-17.117 |
36.184 |
50.542 |
|
|
Денежные средства, направленные на расчеты по налогам и сборам |
3102912.0 |
3024913.0 |
2929875.0 |
2180793.0 |
2923654.0 |
|
|
Абсолютные изменения |
0.0 |
-77999.0 |
-95038.0 |
-749082.0 |
742861.0 |
|
|
Относительные изменения |
0.0 |
-2.514 |
-3.142 |
-25.567 |
34.064 |
|
|
Денежные средства, направленные на прочие расходы |
917942.0 |
803661.0 |
6756319.0 |
1198921.0 |
3030197.0 |
|
|
Абсолютные изменения |
0.0 |
-114281.0 |
5952658.0 |
-5557398.0 |
1831276.0 |
|
|
Относительные изменения |
0.0 |
-12.45 |
740.693 |
-82.255 |
152.744 |
|
|
Приобретение дочерних организаций |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
|
|
Абсолютные изменения |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
|
|
Относительные изменения |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
|
|
Приобретение объектов основных средств, доходных вложений в материальные ценности и нематериальных активов |
25338.0 |
2667299.0 |
3797727.0 |
804342.0 |
674882.0 |
|
|
Абсолютные изменения |
0.0 |
2641961.0 |
1130428.0 |
-2993385.0 |
-129460.0 |
|
|
Относительные изменения |
0.0 |
10426.873 |
42.381 |
-78.82 |
-16.095 |
|
|
Приобретение ценных бумаг и иных финансовых вложений |
0.0 |
0.0 |
661.0 |
0.0 |
0.0 |
|
|
Абсолютные изменения |
0.0 |
0.0 |
661.0 |
-661.0 |
0.0 |
|
|
Относительные изменения |
0.0 |
0.0 |
66100.0 |
-100.0 |
0.0 |
|
|
Займы, предоставленные другим организациям |
0.0 |
15000.0 |
75000.0 |
0.0 |
0.0 |
|
|
Абсолютные изменения |
0.0 |
15000.0 |
60000.0 |
-75000.0 |
0.0 |
|
|
Относительные изменения |
0.0 |
1500000.0 |
400.0 |
-100.0 |
0.0 |
|
|
Прочие расходы по инвестиционной деятельности |
5.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
|
|
Абсолютные изменения |
0.0 |
-5.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
|
|
Относительные изменения |
0.0 |
-100.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
|
|
Погашение займов и кредитов (без процентов) |
5250650.0 |
7568050.0 |
13684001.0 |
19572838.0 |
-21270000.0 |
|
|
Абсолютные изменения |
0.0 |
2317400.0 |
6115951.0 |
5888837.0 |
-40842838.0 |
|
|
Относительные изменения |
0.0 |
44.135 |
80.813 |
43.034 |
-208.671 |
|
|
Погашение обязательств по финансовой аренде |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
|
|
Абсолютные изменения |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
|
|
Относительные изменения |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
|
|
Прочие расходы от финансовой деятельности |
4.0 |
479678.0 |
394525.0 |
21.0 |
0.0 |
|
|
Абсолютные изменения |
0.0 |
479674.0 |
-85153.0 |
-394504.0 |
-21.0 |
|
|
Относительные изменения |
0.0 |
11991850.0 |
-17.752 |
-99.995 |
-100.0 |
В течение анализируемых периодов значение показателя - денежные средства, направленные на оплату приобретенных товаров, услуг, сырья и иных оборотных активов постоянно возрастало и его максимальная положительная величина приходилась на 4 период - 58689009.0 тыс.руб. Далее следовали: 3 период - 35020303.0 тыс.руб; 2 период - 19208452.0 тыс.руб; 1 период - 13021982.0 тыс.руб; предыдущий 1 период - 10250176.0 тыс.руб.
Наибольшее положительное изменение значения показателя - денежные средства, направленные на оплату приобретенных товаров, услуг, сырья и иных оборотных активов - отмечалось в 4 периоде - 23668706.0 тыс.руб. Затем расположились: 3 период - 15811851.0 тыс.руб; 2 период - 6186470.0 тыс.руб; 1 период - 2771806.0 тыс.руб.
Относительное положительное изменение значения показателя - денежные средства, направленные на оплату приобретенных товаров, услуг, сырья и иных оборотных активов - было наибольшим в 3 периоде - 82.317%. Далее расположились: 4 период - 67.586%; 2 период - 47.508%; 1 период - 27.042%.
Максимум значения показателя - денежные средства, направленные на оплату труда - приходился на 2 период - 1942669.0 тыс.руб. Затем находились: 1 период - 1846916.0 тыс.руб; предыдущий 1 период - 1454040.0 тыс.руб; 3 период - 1049305.0 тыс.руб; 4 период - 233348.0 тыс.руб.
Изменение значения показателя - денежные средства, направленные на оплату труда - принимало наибольшее положительное значение в 1 периоде - 392876.0 тыс.руб. Далее следовали: 2 период - 95753.0 тыс.руб.
Наибольшее уменьшение значения показателя - денежные средства, направленные на оплату труда - приходилось на 3 период - (-893364.0) тыс.руб. Затем расположились: 4 период - (-815957.0) тыс.руб.
Относительное положительное изменение значения показателя - денежные средства, направленные на оплату труда - было наибольшим в 1 периоде - 27.02%. Далее расположились: 2 период - 5.184%.
Максимальное относительное уменьшение значения показателя - денежные средства, направленные на оплату труда - приходилось на 4 период - (-77.762)%. Затем находились: 3 период - (-45.986)%.
Показатель - денежные средства, направленные на выплату дивидендов, процентов - принимал максимальное значение в 4 периоде - 666617.0 тыс.руб. Далее следовали: 3 период - 442812.0 тыс.руб; 1 период - 392310.0 тыс.руб; 2 период - 325158.0 тыс.руб.
Наименьшее значение показателя - денежные средства, направленные на выплату дивидендов, процентов - приходилось на предыдущий 1 период - (-169801.0) тыс.руб.
Положительное изменение значения показателя - денежные средства, направленные на выплату дивидендов, процентов - было наибольшим в 1 периоде - 562111.0 тыс.руб. Далее расположились: 4 период - 223805.0 тыс.руб; 3 период - 117654.0 тыс.руб.
Максимальное уменьшение значения показателя - денежные средства, направленные на выплату дивидендов, процентов - отмечалось во 2 периоде - (-67152.0) тыс.руб.
Относительное изменение значения показателя - денежные средства, направленные на выплату дивидендов, процентов - принимало наибольшее положительное значение в 1 периоде - 331.041%. Далее следовали: 4 период - 50.542%; 3 период - 36.184%.
Наибольшее относительное уменьшение значения показателя - денежные средства, направленные на выплату дивидендов, процентов - приходилось на 2 период - (-17.117)%.
Положительное значение показателя - денежные средства, направленные на расчеты по налогам и сборам - было наибольшим в предыдущий 1 периоде - 3102912.0 тыс.руб. Далее расположились: 1 период - 3024913.0 тыс.руб; 2 период - 2929875.0 тыс.руб; 4 период - 2923654.0 тыс.руб; 3 период - 2180793.0 тыс.руб.
Максимальное изменение значения показателя - денежные средства, направленные на расчеты по налогам и сборам - приходилось на 4 период - 742861.0 тыс.руб.
Максимум уменьшения значения показателя - денежные средства, направленные на расчеты по налогам и сборам - приходился на 3 период - (-749082.0) тыс.руб. Далее следовали: 2 период - (-95038.0) тыс.руб; 1 период - (-77999.0) тыс.руб.
Наибольшее положительное относительное изменение значения показателя - денежные средства, направленные на расчеты по налогам и сборам - приходилось на 4 период - 34.064%.
Уменьшение относительного значения показателя - денежные средства, направленные на расчеты по налогам и сборам - было наибольшим в 3 периоде - (-25.567)%. Далее расположились: 2 период - (-3.142)%; 1 период - (-2.514)%.
Максимум значения показателя - денежные средства, направленные на прочие расходы - приходился на 2 период - 6756319.0 тыс.руб. Затем находились: 4 период - 3030197.0 тыс.руб; 3 период - 1198921.0 тыс.руб; предыдущий 1 период - 917942.0 тыс.руб; 1 период - 803661.0 тыс.руб.
Изменение значения показателя - денежные средства, направленные на прочие расходы - принимало наибольшее положительное значение во 2 периоде - 5952658.0 тыс.руб. Далее следовали: 4 период - 1831276.0 тыс.руб.
Наибольшее уменьшение значения показателя - денежные средства, направленные на прочие расходы - приходилось на 3 период - (-5557398.0) тыс.руб. Затем расположились: 1 период - (-114281.0) тыс.руб.
Относительное положительное изменение значения показателя - денежные средства, направленные на прочие расходы - было наибольшим во 2 периоде - 740.693%. Далее расположились: 4 период - 152.744%.
Максимальное относительное уменьшение значения показателя - денежные средства, направленные на прочие расходы - приходилось на 3 период - (-82.255)%. Затем находились: 1 период - (-12.45)%.