Небанковское кредитование в основном является вспомогательной деятельностью.
3. Поскольку предметом отношений по банковскому вкладу и банковскому счету являются только денежные средства, то и предметом банковского кредитования также могут являться только денежные средства.
При небанковском кредитовании предметом могут быть и вещи, определенные родовыми признаками (заем, товарный кредит).
В тех случаях, когда предметом деятельности кредитной организации является размещение иных объектов, эти виды деятельности выделяются отдельно и для них устанавливается специальный правовой режим (в частности, это касается размещения драгоценных металлов).
4. Банковское кредитование может быть только прямым, т.е. оно обязательно предполагает фактическую выдачу (перечисление) денежных средств. Поэтому, например, при кредитовании счета (овердрафте) правильнее говорить о предоставлении кредита не в виде дебетового сальдо, а в виде оплаты расчетных документов, поступивших к счету. Вопрос о дебетовом сальдо представляет собой учетный, а не сущностный аспект данной операции.
Небанковское кредитование может быть и косвенным (коммерческое кредитование в форме рассрочки и отсрочки).
5. Деятельность кредитной организации по осуществлению банковского кредитования в основном регулируется нормами публичного права.
Наиболее важным здесь является:
а) установление существенных условий договоров, которыми оформляется банковское кредитование, в частности процентная ставка по кредиту, стоимость сопутствующих банковских услуг, сроки выполнения кредитной организацией своих обязанностей, имущественная ответственность сторон, порядок расторжения договоров (ч. 2 ст. 30 Закона о банках и банковской деятельности);
б) запрет на предоставление каких-либо преимуществ участникам (акционерам) кредитной организации (ч. 5 ст. 30 Закона о банках и банковской деятельности);
в) установление ряда обязанностей банков, а именно: соблюдать экономические нормативы, создавать резервы на возможные потери по ссудам, соблюдать требования по управлению кредитными рисками, использовать определенную методику начисления процентов, соблюдать порядок ведения бухгалтерского учета. Также следует упомянуть и полный запрет на выдачу кредитов наличными деньгами юридическим лицам.
Небанковское кредитование, за исключением тех его видов, для которых устанавливаются специальные правовые режимы, в основном регулируется нормами частного права (заем, товарный и коммерческий кредит).
1.3 Способы банковского кредитования
Под способом банковского кредитования понимается порядок взаимодействия кредитной организации и ее клиента при предоставлении (размещении) денежных средств.
Предоставление (размещение) кредитной организацией денежных средств клиентам осуществляется следующими способами:
1) разовым зачислением денежных средств на банковские счета либо выдачей наличных денег заемщику -- физическому лицу.
В данном случае следует учитывать, что выдача кредитов юридическим лицам должна обязательно сопровождаться перечислением денежных средств на их банковские счета как заемщиков Пункт 2.1.1 Положения о порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения), утв. ЦБ РФ 31.08.1998 № 54-П. Законность этого пункта подтверждена решением Верховного Суда РФ от 01.07.1999 № ГКПИ 99-484 и определением Кассационной коллегии Верховного Суда РФ от 17.08.1999 № КАС 99-199.;
2) открытием кредитной линии, т.е. заключением соглашения, на основании которого клиент-заемщик приобретает право на получение в течение обусловленного срока денежных средств частями. При этом существует два вида кредитной линии:
а) с установлением лимита выдачи, когда общая сумма предоставленных клиенту-заемщику денежных средств не должна превышать максимального размера (лимита), определенного в соглашении;
б) с установлением лимита задолженности, когда в период действия соглашения размер единовременной задолженности клиента-заемщика не может превышать определенного ему данным соглашением лимита;
3) кредитованием кредитной организацией банковского счета клиента-заемщика при недостаточности или отсутствии на нем денежных средств путем оплаты расчетных документов, если условиями договора банковского счета предусмотрено проведение указанной операции. Такой способ кредитования осуществляется при установленном лимите, т.е. максимальной сумме, на которую может быть проведена указанная операция, и сроке, в течение которого должны быть погашены возникающие кредитные обязательства клиента банка.
Данный порядок может применяться и по депозитным счетам (счетам по вкладам) физических лиц;
4) участием кредитной организации в предоставлении (размещении) денежных средств клиенту банка на синдицированной (консорциальной) основе, т.е. когда кредитные организации объединяются для кредитования на договорной основе. При этом кредит заемщику предоставляется банком-организатором, которого, в свою очередь, кредитуют банки-участники;
5) другими способами, не противоречащими действующему законодательству Пункт 2.2 Положения о порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения), утв. ЦБ РФ 31.08.1998 № 54-П..
1.4 Виды банковского кредитования
Существует огромное количество классификаций кредитов.
С юридической точки зрения наибольшее значение имеют следующие их виды.
1. Срочные кредиты (с определением срока возврата) и до востребования.
К кредитам «до востребования» относятся средства, подлежащие возврату (получению) по первому требованию, а также средства, подлежащие возврату (получению) при наступлении предусмотренного договором условия (события), конкретная дата которого неизвестна (на условиях «до наступления условия (события)») Пункт 1.20 ч. I Положения о правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации, утв. ЦБ РФ 26.03.2007 № 302-П..
В соответствии с п. 1 ст. 810 ГК РФ, если срок займа определен моментом востребования, сумма займа должна быть возвращена заемщиком в течение 30 дней со дня предъявления заимодавцем требования об этом, если иное не предусмотрено договором. Правила о займе применяются к кредитным отношениям на основании п. 2 ст. 819 ГК РФ.
2. Целевые кредиты (с определением цели расходования суммы кредита) и без определения конкретной цели (например, на неотложные нужды).
В соответствии со ст. 814 ГК РФ если кредитный договор заключен с условием использования заемщиком полученных средств на определенные цели (целевой кредит), то заемщик обязан обеспечить возможность осуществления кредитной организацией контроля за целевым использованием суммы кредита.
В случае невыполнения заемщиком условия договора о целевом использовании суммы кредита, а также при нарушении им обязанностей по обеспечению осуществления контроля кредитной организации, эта кредитная организация вправе потребовать от него досрочного возврата суммы кредита и уплаты причитающихся процентов, если иное не предусмотрено договором.
3. Кредитование клиентов, межбанковские кредиты, кредитование Банком России кредитных организаций.
Кредитование клиентов можно разделить на предпринимательское и потребительское.
Банк России выработал рекомендации о действиях кредитных организаций при принятии решения о предоставлении денежных средств клиенту -- юридическому лицу и при реализации этого решения См.: Методические рекомендации к Положению Банка России «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)» от 31.08.1998 № 54-П, утв. ЦБ РФ 05.10.1998 № 273-Т..
Межбанковское кредитование осуществляется на основании генеральных соглашений об условиях кредитования. Конкретные суммы, срок и ставки определяются путем обмена уполномоченными лицами кредитных организаций сообщениями по каналам связи.
Кредитование Банком России кредитных организаций обозначается термином «рефинансирование» и признается одной из форм денежно-кредитной политики государства (ст. 40 Закона о Центральном банке РФ).
Формы, порядок и условия рефинансирования устанавливаются Банком России См.: положения и указания Банка России:
-- от 30.12.1998 № 65-П «О проведении Банком России переучетных операций»;
-- от 04.08.2003 № 236-П «О порядке предоставления Банком России кредитным организациям кредитов, обеспеченных залогом (блокировкой) ценных бумаг»;
-- от 14.07.2005 № 273-П «О порядке предоставления Банком России кредитным организация кредитов, обеспеченных залогом векселей, прав требования по кредитным договорам организаций или поручительствами кредитных организаций»;
-- от 05.08.2005 № 1601-У «Об условиях предоставления Банком России кредитным организация кредитов, обеспеченных залогом векселей, прав требования по кредитным договорам организаций или поручительствами кредитных организаций»;
-- от 12.11.2007 № 312-П «О порядке предоставления Банком России кредитным организациям кредитов, обеспеченных активами»..
Обеспечением кредитов Банка России могут выступать:
-- золото и другие драгоценные металлы в стандартных и мерных слитках;
-- иностранная валюта;
-- векселя, номинированные в российской или иностранной валюте;
-- государственные ценные бумаги;
-- другие ценности, а также поручительства и банковские гарантии по решению Совета директоров Банка России.
Списки векселей и государственных ценных бумаг, пригодных для обеспечения кредитов Банка России, определяются также решением Совета директоров (ст. 47 Закона о Центральном банке РФ) См.: Указание ЦБ РФ от 28.07.2004 № 1482-У «О перечне ценных бумаг, входящих в Ломбардный список Банка России»..
4. Отдельно также можно выделить кредиты, выдаваемые с использованием векселей (вексельные кредиты), о которых речь пойдет далее.
1.5 Потребительское кредитование
Законодательного определения потребительского кредитования на сегодняшний день нет.
В банковском обороте это понятие выделяют по двум признакам: статусу заемщика и целям кредитования. Потребительское кредитование связано с получением кредитов физическими лицами для удовлетворения своих личных потребностей, не связанных с осуществлением предпринимательской деятельности См., например: п. 2 Рекомендаций по стандартам раскрытия информации при предоставлении потребительских кредитов: приложение к письму Федеральной антимонопольной службы и Банка России от 26.05.2005 № ИА/7235 / 77-Т..
В качестве специальных видов потребительского кредитования принято выделять:
ь кредиты с обеспечением (залогом, поручительством) и кредиты без обеспечения;
ь «бумажные» кредиты (выдаваемые на основании кредитного договора) и «карточные» кредиты (выдаваемые с использованием кредитной карты);
ь экспресс-кредиты (получаемые непосредственно в магазине при приобретении товара) и кредиты, получаемые в кредитной организации.
Основной особенностью правового регулирования потребительского кредитования по сравнению с иными видами кредитования в настоящее время является то, что на него распространяется Закон РФ «О защите прав потребителей» Абзац 3 п. 1 постановления Пленума Верховного Суда РФ от 29.09.1994 № 7 «О практике рассмотрения судами дел о защите прав потребителей». (далее -- Закон о защите прав потребителей).
Поскольку целью названного Закона является защита интересов потребителей, то в этой части он должен иметь приоритет над остальными федеральными законами как специальный.
Среди наиболее важных положений Закона о защите прав потребителей, применимых к потребительскому кредитованию, можно отметить:
1) право физических лиц -- заемщиков на информацию (ст. 8--10).
При этом применительно к выдаче кредитов гражданам специально оговорено, что потребителю должна быть предоставлена информация о размере кредита, полной сумме, подлежащей выплате, и график погашения этой суммы (абз. 4 п. 2 ст. 10). Это положение касается и выдачи кредитов в виде овердрафта См.: письмо ЦБ РФ от 29.12.2007 № 228-Т «По вопросу осуществления потребительского кредитования».;
2) недействительность условий договоров, ущемляющих права потребителей (ст. 16). В данном случае имеются в виду условия договоров:
-- ухудшающие положение потребителя по сравнению с правилами, установленными законами или иными нормативными актами;
-- обуславливающие приобретение одних услуг обязательным приобретением иных услуг;
-- устанавливающие дополнительные услуги за плату;
3) имущественную ответственность кредитных организаций (ст. 12, 13, 15).
Кроме того, к должностным лицам кредитных организаций становится применимой административная ответственность, предусмотренная ст. 14.8 КоАП РФ за нарушение прав потребителей в части предоставления информации и за включение в договоры условий, ущемляющих их права.
Соответственно в отношении кредитных организаций контрольные функции приобретают органы Федеральной службы по надзору в сфере защиты прав потребителей и благополучия человека.