Відповідальність за правопорушення в сфері обігу цінних паперів встановлена й іншим нормативно-правовими актами. Відповідно до ст. 11 Закону України «Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні» НКЦПФР застосовує до юридичних осіб, у тому числі і до комерційних банків 17 видів фінансових санкцій, які наведені загальним переліком. Згрупуємо їх відповідно до виду порушення в сфері обігу цінних паперів :
до першої групи віднесемо порушення правил реєстрації цінних паперів та діяльність без ліцензії; цінний папір банківський правопорушення
до другої групи - порушення вимог щодо прозорості інформації про цінні папери (неопублікування,опублікування інформації про цінні папери в неповному вигляді, опублікування недостовірної інформації) та ненадання її своєчасно інвесторам і до НКЦПФР;
до третьої групи - невиконання або несвоєчасне виконання рішень НКЦПФР або рішень її уповноважених осіб щодо усунення порушень законодавства на ринку цінних паперів;
до четвертої групи - порушення правил порядку ведення реєстру власників цінних паперів професійним учасником РЦП або емітентом;
до п 'ятої групи - вчинення умисних дій, а саме, тих що мають ознаки маніпулювання на фондовому ринку та щодо розкриття інсайдер- ської інформації;
до шостої групи - невиконання умов проспекту емісії цінних паперів;
до сьомої групи - порушення здійснення реклами цінних паперів (без попереднього подання НКЦПФР, неприпинення випуску реклами у разі визнання емісії цінних паперів недобросовісною або недійсною, розповсюдження реклами після її зупинення НКЦРФР);
до сьомої групи - неподання депозитарною установою депоненту виписки з рахунка в цінних паперах або інших документів, подання яких передбачено законодавством про депозитарну систему України14.
Крім застосування вказаних фінансових санкцій, НКЦПФР має право зупиняти або анулювати ліцензію на право провадження професійної діяльності на фондовому ринку, яку було видано такому професійному учаснику фондового ринку. Таким чином, повноваження НКЦРФР щодо накладання фінансових стягнень на учасників фондового ринку є досить вагомими.
Зіставлення фінансових санкцій за окремі вказані правопорушення і аналогічні правопорушення за які передбачена відповідальність за КУпАП показує їх суперечливість. Наведемо приклад. У відповідності до ст.163-8 «Маніпулювання на фондовому ринку» КУпАП, умисні дії посадової особи учасника фондового ринку тягнуть за собою накладання штрафу від ста до п'ятисот неоподаткованих мінімумів доходів громадян, ті ж самі дії вчинені групою осіб, або повторно, тягнуть за собою накладання штрафу від п'ятисот до семисот п'ятдесяти неоподаткованих мінімумів доходів громадян [6]. А згідно п.11 ст.11 Закону України «Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні» умисні дії, що мають ознаки маніпулювання на фондовому ринку, тягнуть за собою накладання штрафу у розмірі від десяти до п'ятдесяти тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян або в розмірі до ста п'ятдесяти відсотків прибутку (надходжень), одержаних в результаті цих дій15.
Вважаємо, встановлення різного обсягу відповідальності за аналогічні правопорушення КУпАП і фінансовими законодавством є недопустимим, законодавчі фінансові санкції щодо подібних правопорушень повинні узгоджуватися із КУпАП.
Діяльність комерційних банків в сфері обігу цінних паперів здійснюється із порушенням обігу цінних паперів. Аналіз диспозицій правопорушень в сфері банківської діяльності щодо обігу цінних паперів дозволяє здійснити їх класифікацію за трьома групами. Відмічається суперечність між КУпАП і Законом України «Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні» щодо санкції за адміністративне правопорушення, яка має бути усунена.
Література
1. Рисін В.В. Довгострокові фінансові інвестиції банків в Україні / В.В.Рисін // Проблеми і перспективи розвитку банківської системи України : зб. наук. праць / Державний вищий навчальний заклад «Українська академія банківської справи Національного банку України». - Суми, 2009. - Т. 24. - С.116.
2. Активи (рейтинг) та зобов'язання банків станом на 01.03.2014 р. (млн. грн.) [Електронний ресурс] - Режим доступу : http://bank-ua.com/statistics/assets/
3. Бюлетень Національного банку України. Електронне видання. Травень 2014 р. [Електронний ресурс] - Режим доступу : http://bank.gov.ua/doccatalog/ document?id=57446
4. Річний звіт НКЦПФР за 2013 р. [Електронний ресурс]. - Режим доступу : http://www.nssmc. gov.ua/user_files/content/58/1402491205.pdf
5. Про банки і банківську діяльність : Закон України від 07.12.2000 № 2121 -III [Електронний ресурс]. - Режим доступу : http//zakon4.rada.gov.ua/ laws/show/2121-14
6. Кодекс України про адміністративні правопорушення: Закон України від 07.12.1984 № 8073-X [Електронний ресурс]. - Режим доступу : http://zakon4.rada.gov.ua/laws/show/80731-10
7. Кочко В. Класифікація адміністративних правопорушень на фондовому ринку / В.Кочко // Науковий вісник Херсонського державного університету. - 2014. - Вип. 2. - Т 3. - С.107. 8. Там само. - С. 108. 9. Бєлікова О.В. Фінансово-правове регулювання ринку цінних паперів в Україні : автореф. дис. на здобуття наук. ступеня кандидат юрид. наук : спец. 12.00.07 «Адміністративне право; фінансове право; інформаційне право» / О.Ф.Бєлікова. - Запоріжжя, 2011. - С. 10.
10. Рудник Д.В. Питання про класифікацію об'єкта адміністративних деліктів у сфері випуску та обігу цінних паперів / Д.В.Рудник // Ученые записки Таврического национального университета им. В. И. Вернадского Серия «Юридические науки». - Т. 21 (60). - № 2. - 2008. - С. 348-349.
11. Кодекс України про адміністративні правопорушення: Закон України від 07.
12.1984 № 8073-X [Електронний ресурс]. - Режим доступу : http://zakon4.rada.gov.ua/laws/show/80731-10 12. Рудник Д.В. Цит. праця. - С. 350.
13. Попович В.М. Гуманізація кримінального законодавства України: проблеми, виклики та загрози / В.М. Попович, В.Б. Дацюк // Держава і право. - 2012. - Вип. 56. - С. 407.
14. Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні: Закон України від 30.10.1996 р. [Електронний ресурс]. - Режим доступу : zakon. rada.gov.ua/go/448/96-вр
15. Кодекс України про адміністративні правопорушення: Закон України від 07.12.1984 № 8073-X [Електронний ресурс]. - Режим доступу : http:// zakon4 .rada.gov.ua/laws/show/80731-10