Материал: 4025
26
Приложение Д
Отчет о движении денежных средств за _________________20__ г.
Наименование показателя |
За ____ |
За ____ |
|||
|
20__ г. |
|
20__ г. |
||
Денежные потоки от текущих операций |
|
|
|
|
|
Поступления – всего |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
в том числе: |
|
|
|
|
|
от продажи продукции, товаров, работ и услуг |
|
|
|
|
|
арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комисси- |
|
|
|
|
|
онных и иных аналогичных платежей |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
от перепродажи финансовых вложений |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
прочие поступления |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Платежи – всего |
( |
) |
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
в том числе: |
|
|
|
|
|
поставщикам (подрядчикам)за сырье, материалы, работы, услуги |
( |
) |
( |
) |
|
в связи с оплатой труда работников |
( |
) |
( |
) |
|
процентов по долговым обязательствам |
( |
) |
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
налога на прибыль организаций |
( |
) |
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
прочие платежи |
( |
) |
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
Сальдо денежных потоков от текущих операций |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Денежные потоки от инвестиционных операций |
|
|
|
|
|
Поступления – всего |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
в том числе:от продажи внеоборотных активов (кроме финан- |
|
|
|
|
|
совых вложений) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
от продажи акций других организаций (долей участия) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
от возврата предоставленных займов, от продажи долговых цен- |
|
|
|
|
|
ных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) |
|
|
|
|
|
дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям |
|
|
|
|
|
и аналогичных поступлений от долевого участия в других ор- |
|
|
|
|
|
ганизациях |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
прочие поступления |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Платежи – всего |
( |
) |
( |
) |
|
в том числе: в связи с приобретением, созданием, модерниза- |
|
|
|
|
|
цией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеобо- |
|
|
|
|
|
ротных активов |
( |
) |
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
в связи с приобретением акций других организаций (долей |
|
|
|
|
|
участия) |
( |
) |
( |
) |
|
в связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требо- |
( |
) |
( |
) |
|
вания денежных средств к другим лицам), предоставление |
|
|
|
|
|
займов другим лицам |
|
|
|
|
|
процентов по долговым обязательствам, включаемым в стои- |
( |
) |
( |
) |
|
мость инвестиционного актива |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
прочие платежи |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
27
Окончание прил. Д
Наименование показателя |
За ____ |
За ____ |
||
|
20__ г. <1> |
20__ г. <2> |
||
|
|
|
|
|
Денежные потоки от финансовых операций |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Поступления – всего |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
в том числе: |
|
|
|
|
получение кредитов и займов |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
денежных вкладов собственников (участников) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
от выпуска акций, увеличения долей участия |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
от выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бу- |
|
|
|
|
маг и др. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
прочие поступления |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Платежи – всего |
( |
) |
( |
) |
|
|
|
|
|
в том числе: |
|
|
|
|
собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей |
( |
) |
( |
) |
участия) организации или их выходом из состава участников |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
на уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибы- |
( |
) |
( |
) |
ли в пользу собственников (участников) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
в связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых |
( |
) |
( |
) |
ценных бумаг, возврат кредитов и займов |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
прочие платежи |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Сальдо денежных потоков от финансовых операций |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Сальдо денежных потоков за отчетный период |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Остаток денежных средств и денежных эквивалентов на начало |
|
|
|
|
отчетного периода |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Остаток денежных средств и денежных эквивалентов на конец |
|
|
|
|
отчетного периода |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отно- |
|
|
|
|
шению к рублю |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
28
Приложение Е
ПРИМЕР ОФОРМЛЕНИЯ ПОЯСНЕНИЙ К БУХГАЛТЕРСКОМУ БАЛАНСУ И ОТЧЕТУ О ПРИБЫЛЯХ
ИУБЫТКАХ (ТЫС. Р. (МЛН Р))
1.Нематериальные активы и расходы на НИОКР 1.1. Наличие и движение нематериальных активов
Наименование |
Период |
|
На начало года |
|
|
|
|
Изменения за период |
|
|
На конец периода |
|
|||||||
показателя |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
поступило |
выбыло |
|
начислено |
|
убыток от |
переоценка |
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
амортиза- |
|
обесценения |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
первона- |
накоплен- |
|
|
первона- |
|
накоплен- |
|
|
первона- |
накоплен- |
первона- |
накоплен- |
|
|||
|
|
|
чальная |
ная аморти- |
|
чальная |
|
ная амор- |
|
ции |
|
|
чальная |
ная амор- |
чальная |
ная аморти- |
|
||
|
|
|
стоимость |
зация и |
|
|
стоимость |
|
тизация и |
|
|
|
|
стоимость |
тизация |
стоимость |
|
зация и |
|
|
|
|
<3> |
убытки от |
|
|
<3> |
|
убытки от |
|
|
|
|
<3> |
|
<3> |
|
убытки от |
|
|
|
|
|
обесцене- |
|
|
|
|
обесцене- |
|
|
|
|
|
|
|
|
обесцене- |
|
|
|
|
|
ния |
|
|
|
|
ния |
|
|
|
|
|
|
|
|
ния |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Нематериальные |
за 20__ г. |
|
( |
) |
|
( ) |
|
|
( |
|
) |
|
|
|
|
( |
) |
|
|
активы - всего |
<1> |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
за 20__ г. |
|
( |
) |
|
( |
|
|
( |
|
) |
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
<2> |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
в том числе: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
28 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(вид нематери- |
за 20__ |
г. |
|
( |
) |
|
( |
|
|
( |
|
) |
|
|
|
|
( |
) |
|
альных активов) |
<1> |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
за 20__ г. |
|
( |
) |
|
( |
|
|
( |
|
) |
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
<2> |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
29
1.2. Первоначальная стоимость нематериальных активов, созданных самой организацией
Наименование показателя На ________ 20__ г. <4> На 31 декабря 20__ г. <2> На 31 декабря 20__ г. <5>
Всего
в том числе:
(вид нематериальных активов)
(вид нематериальных активов)
и т. д.
1.3. Нематериальные активы с полностью погашенной стоимостью
Наименование показателя На ________ 20__ г. <4> На 31 декабря 20__ г. <2> На 31 декабря 20__ г. <5>
Всего
в том числе:
(вид нематериальных активов)
(вид нематериальных активов)
и т. д.
30
1.4. Наличие и движение результатов НИОКР
Наименование |
Период |
На начало года |
|
|
Изменения за период |
|
На конец периода |
|
||||||||
показателя |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
|
первоначальная |
часть стоимости, |
поступило |
|
выбыло |
|
часть стоимости, |
первоначальная |
часть стоимости, |
|
|||||
|
|
|
|
стоимость |
|
списанной на |
|
|
|
|
|
списанная на рас- |
стоимость |
|
списанной на |
|
|
|
|
|
|
|
|
первоначальная |
часть стоимости, |
|
|
|
|||||
|
|
|
|
|
|
расходы |
|
|
стоимость |
списанной на |
|
ходы за период |
|
|
расходы |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
расходы |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
НИОКР - всего |
за |
20__ |
|
( |
) |
|
( |
) |
|
( |
) |
|
( |
) |
|
|
|
|
г. <1> |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
за 20__ |
|
( |
) |
|
( |
) |
|
( |
) |
|
( |
) |
|
|
|
|
г. <2> |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
в том числе: |
за |
20__ |
|
( |
) |
|
( |
) |
|
( |
) |
|
( |
) |
|
|
(объект, |
группа |
г. <1> |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
объектов) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
за |
20__ |
|
( |
) |
|
( |
) |
|
( |
) |
|
( |
) |
|
|
|
|
г. <2> |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
30 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(объект, |
группа |
за |
20__ |
|
( |
) |
|
( |
) |
|
( |
) |
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
||||||||||||
объектов) |
|
г. <1> |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
за 20__ |
|
( |
) |
|
( |
) |
|
( |
) |
|
( |
) |
|
|
|
|
г. <2> |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
и т.д. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|