37.Сущность и основные принципы кредита. Дискуссионные вопросы определения принципов кредита.
Позиция Марамыгина:
Сущность кредита заключается в роли, которую он выполняет, а именно с помощью него осуществляется перераспределение денежной массы в экономике, т.е. деньги, высвободившиеся у одних экономических субъектов, выступают источником кредитных ресурсов для других участников экономических отношений, у которых при этом возникает потребность в кредите.
В результате кредитного взаимодействия ускоряется производственный цикл, а также сокращается время на удовлетворение потребностей предприятий и отдельных граждан.
Сущность кредита так же раскрывается через его определение: кредит – это предоставление денежных средств заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, с обязательством заемщика возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее (ст. 819 ГК РФ). т.е., юридическая трактовка кредита уже, чем экономическая и предусматривает только денежный заем.
Принципы кредита:
1. Возвратность возвратное движение ссуженной стоимости - отличие кредита от других экономических категорий.
2. Срочность ссуженная стоимость будет возвращена в установленный срок.
3. Платность означает право кредитора на получение с заемщика процентов на сумму займа в размерах и в порядке, определенных договором.
4. Обеспеченность. Кредитор может потребовать гарантий исполнения заемщиком взятых обязательств.
4.1 Первичное обеспечение кредита - денежный поток заемщика.
4.2 Вторичное обеспечение: залог, гарантия, поручительство, страхование.
5. Целевой характер использования использование кредита только на те цели, на которые испрашивался.
В теории кредита, судя по всему, существует определенное единство взглядов относительно принципов кредита, потому что большинство экономистов схожи во мнении в данном вопросе а основные отличия, в основном, в их количестве. Так, Кушнир И.В. выделяет те же принципы кредита:
• Возвратность: является той особенностью, которая отличает кредит как экономическую категорию от других экономических категорий товарно-денежных отношений. Без возвратности кредит не может существовать, поэтому возвратность является неотъемлемой частью кредита, его атрибутом.
Возвратность и срочность кредитования обусловлены тем, что банки мобилизуют для кредитования временно свободные денежные средства предприятий, учреждений и населения. Эти средства не принадлежат банкам, и в конечном итоге они, придя в банк с различных сегментов рынка, в них и уходят, образуя при этом кругооборот денежных потоков. Главная особенность таких средств состоит в том, что они подлежат возврату владельцам, вложившим их в банк на условиях срочных депозитов.
• Срочность: представляет собой необходимую форму достижения возвратности кредита. Принцип срочности означает, что кредит должен быть не просто возвращен, а возвращен в строго определенный срок, т. е. в нем находит конкретное выражение фактор времени. Следовательно, срочность есть временная определенность возвратности кредита. Срок кредитования является предельным временем нахождения ссуженных средств в хозяйстве заемщика и выступает той мерой, за пределами которой количественные изменения во времени переходят в качественные. Если нарушается срок пользования ссудой, то искажается сущность кредита, он теряет свое подлинное назначение.
• Платность;
• Дифференцированность: коммерческие банки не должны однозначно подходить к вопросу о выдаче кредита своим клиентам, претендующим на его получение. Дифференциация кредитования должна осуществляться на основе показателей кредитования, под которым понимается финансовое состояние предприятия, дающее уверенность в способности и готовности заемщика возвратить кредит в обусловленный договором срок. Степень кредитоспособности (или уровень кредитоспособности) клиента является показателем индивидуального или частного кредитного риска для банка, связанного с конкретным клиентом, конкретной ссудой, выданной клиенту.
• Обеспеченность;
• Целевое использование.
Юрий Корчагин выделяет всего четыре принципа:
- срочность возврата: это необходимость достижения возврата кредита в установленный срок.
- дифференцированность: означает индивидуальный подход к заемщикам.
- обеспеченность: означает наличие у заемщика юридически оформленных обязательств, гарантирующих своевременный возврат кредита: залогового обязательства, договора-гарантии, договора-поручительства.
- платность: означает получение определенной платы кредитором за пользование кредитом.